UVM

Practica de fin semestre

1ER Semestre.

Nombre del alumno: Juan Anzalmetti Baruch

Matrícula: 920159327
Nombre : Comidas Presentación: Unidad
Forma de pago:

Unidades Costos
Fecha Evento Entradas Salidas Existencia Unitario
INV. INICIAL 92 $ 200.00
01/12/22 1ra compra de platos de comida 350 442 $ 200.00
442
442
25/12/22 2da compra de platos de comida 200 642 $ 200.00
642
642
642
642
642
642
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 Proveedor:
Forma de pago:

Costos Valores
Medio DEBE HABER SALDO
$ 18,400.00
$70,000.00 $ - $ 88,400.00
$ - $ - $ 88,400.00
$ - $ - $ 88,400.00
$40,000.00 $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
$ - $ - $ 128,400.00
Nombre : Botellas de Vino Presentación: Unidad
Forma de pago:

Unidades Costos
Fecha Evento Entradas Salidas Existencia Unitario
INV. INICIAL 45 $ 70.00
01/12/22 1ra compra de botellas de vino 160 205 $ 70.00
205
205
25/12/22 2da compra de botellas de vino 180 385 $ 70.00
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
385
 Proveedor:
Forma de pago:

Costos Valores
Medio DEBE HABER SALDO
$ 3,150.00
$11,200.00 $ - $14,350.00
$ - $ - $14,350.00
$ - $ - $14,350.00
$12,600.00 $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
$ - $ - $26,950.00
Nombre : Postre Omega Presentación: Unidad Proveedor:
Forma de pago:

Unidades Costos Valores

Fecha Evento Entradas Salidas Existencia Unitario Medio DEBE
INV. INICIAL 45 $ 25.00
05/12/22 1ra venta 25 20 $ 25.00 $ -
07/12/22 1ra compra 145 165 $ 25.00 $ 3,625.00
11/12/22 2da venta 55 110 $ 25.00 $ -
25/12/22 2da compra 90 200 $ 25.00 $ 2,250.00
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
200 $ -
$ -
 Valores
HABER SALDO
$ 1,125.00
$ 625.00 $ 500.00
$ - $ 4,125.00
$ 1,375.00 $ 2,750.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 5,000.00
Nombre : Postre Alfa Presentación: Unidad Proveedor:
Forma de pago:

Unidades Costos Valores

Fecha Evento Entradas Salidas Existencia Unitario Medio DEBE
INV. INICIAL 45 $ 15.00
05/12/22 1ra Venta 25 20 $ 15.00 $ -
07/12/22 1ra compra 100 120 $ 15.00 $ 1,500.00
11/12/22 2da Venta 55 65 $ 15.00 $ -
25/12/22 2da compra 90 155 $ 15.00 $ 1,350.00
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
155 $ -
$ -
 Valores
HABER SALDO
$ 675.00
$ 375.00 $ 300.00
$ - $ 1,800.00
$ 825.00 $ 975.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
$ - $ 2,325.00
Nombre : Postre Epsilon Presentación: Unidad Proveedor:
Forma de pago:

Unidades Costos Valores

Fecha Evento Entradas Salidas Existencia Unitario Medio DEBE
INV. INICIAL 55 $ 30.00
05/12/22 1ra venta 25 30 $ 30.00 $ -
07/12/22 1ra compra 115 145 $ 30.00 $ 3,450.00
11/12/22 2da venta 55 90 $ 30.00 $ -
25/12/22 2da compra 90 180 $ 30.00 $ 2,700.00
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
180 $ -
$ -
 Valores
HABER SALDO
$ 1,650.00
$ 750.00 $ 900.00
$ - $ 4,350.00
$ 1,650.00 $ 2,700.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
$ - $ 5,400.00
Nombre : Botella de agua Presentación: Unidad Proveedor:
Forma de pago:

Unidades Costos
Fecha Evento Entradas Salidas Existencia Unitario Medio
INV. INICIAL 40 $ 10.00
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
 Valores
DEBE HABER SALDO
$ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
$ - $ - $ 400.00
 a. Se compran 350 platos de comida a Productos Galvez SA de CV a crédito
Dia Cuenta Debe Haber
Almacen $ 70,000.00
1 Proveedores $ 70,000.00
*1ra compra de platos $ 70,000.00 $ 70,000.00

b. Se ordenan 160 botellas de vino a Vinos y Licores del Sureste, pagandoseles con cheque de Santander el 20% y
el resto a crédito
Dia Cuenta Debe Haber
Almacen $ 11,200.00
Bancos $ 2,240.00
1
Proveedores $ 8,960.00
*1ra compra de botellas $ 11,200.00 $ 11,200.00

c. Los documentos por pagar originan un cargo por interés mensuales del 1% los cuales son cargados de
inmediato a nuestra cuenta Santander
Dia Cuenta Debe Haber
Documentos por pagar
1 Bancos
$ - $ -

d. Se pagan $300 por servicio de plomeria de reparación de los baños de nuestro local de ventas en efectivo
Dia Cuenta Debe Haber
Gastos de Venta $ 300.00
1 Caja $ 300.00
*Pago de servicio de plomeria $ 300.00 $ 300.00

a. Se venden 145 paquetes A y 120 paquetes B de contado depositandose el dinero en nuestra cuenta bancaria
Banamex a Fiestas y Banquetes SA recibiendose cheque por el 70% del monto// por el saldo faltante se otorga
crédito.
Dia Cuenta Debe Haber
Bancos
Clientes
Ventas
3 Costo de Ventas
Almacen

$ - $ -

b. Se compra equipo de limpieza el cual se lleva 100% de gastos (50% administrativos/ 50% ventas)por un monto
de $3400 pesos, la compra es 100% a crédito
Dia Cuenta Debe Haber
Gastos de administración $ 1,700.00
Gastos de Venta $ 1,700.00
3
 3
Acreedores Diversos $ 3,400.00
*Compra de equipo de limpieza $ 3,400.00 $ 3,400.00

c. Se calcula la nomina del área de administración. Se elabora cheque

Dia Cuenta Debe Haber
Gastos de administración $ 13,500.00
3 Bancos $ 13,500.00
*Nomina del Area administrativa $ 13,500.00 $ 13,500.00

a. Se elabora la nomina del área de ventas. Se elabora cheque

Dia Cuenta Debe Haber
Gastos de venta $ 26,000.00
5 Bancos $ 26,000.00
*Nomina del Area de Ventas $ 26,000.00 $ 26,000.00

b. Se compra una nueva nevera con valor de $6500, el 50% de contado y 50% a crédito a Frigoriferos S.A de C.V
Dia Cuenta Debe Haber
Mobiliario y Equipo $ 6,500.00
Caja $ 3,250.00
5
Acreedores Diversos $ 3,250.00
*Compra de nevera $ 6,500.00 $ 6,500.00

c. Se venden 25 piezas de los tres postres a crédito al cliente El Postrecito SA de CV

Dia Cuenta Debe Haber
Clientes $ 1,000.00
Ventas $ 1,000.00
5 Costo de Ventas $ 625.00
Almacen $ 625.00
*Venta de postre Omega $ 1,625.00 $ 1,625.00

Dia Cuenta Debe Haber

Clientes $ 750.00
Ventas $ 750.00
5 Costo de Ventas $ 375.00
Almacen $ 375.00
*Venta de postre Alfa $ 1,125.00 $ 1,125.00

Dia Cuenta Debe Haber

Clientes $ 1,250.00
Ventas $ 1,250.00
5 Costo de Ventas $ 750.00
Almacen $ 750.00
*Venta de postre Epsilon $ 2,000.00 $ 2,000.00
 a. Se compran 100 postres Alfa, 145 Omega y 115 Epsilon a crédito a El Pamaso SA de CV
Dia Cuenta Debe Haber
Almacen $ 1,500.00
7 Proveedores $ 1,500.00
*1ra compra de postre Alfa $ 1,500.00 $ 1,500.00

Dia Cuenta Debe Haber

Almacen $ 3,625.00
7 Proveedores $ 3,625.00
*1ra compra de postre Omega $ 3,625.00 $ 3,625.00

Dia Cuenta Debe Haber

Almacen $ 3,450.00
7 Proveedores $ 3,450.00
*1ra compra de postre Epsilon $ 3,450.00 $ 3,450.00

b.Se compra una computadora con valor de $14,000 a crédito a Inter Espacio SA de CV
Dia Cuenta Debe Haber
Equipo de computo $ 14,000.00
7 Acreedores Diversos $ 14,000.00
*Compra de computadora $ 14,000.00 $ 14,000.00

c. Un empleado nos hace un deposito de $5000 para disminuir su adeudo en documentos por cobrar
Dia Cuenta Debe Haber
Deudores Diversos $ 5,000.00
7 Documentos por cobrar $ 5,000.00
*Pago de empleado $ 5,000.00 $ 5,000.00

a. Se elabora cheque para el pago de los impuestos a la secretaria de Hacienda y Crédito Publico
Dia Cuenta Debe Haber

11
$ - $ -

b. Se venden 55 piezas de los tres postres a crédito a El postrecito SA de CV

Dia Cuenta Debe Haber
Clientes $ 2,200.00
Ventas $ 2,200.00
11 Costo de Ventas $ 1,375.00
Almacen $ 1,375.00
*Venta de postre Omega $ 3,575.00 $ 3,575.00

Dia Cuenta Debe Haber

Clientes $ 1,650.00
Ventas $ 1,650.00
11
 11 Costo de Ventas $ 825.00
Almacen $ 825.00
*Venta de postre Alfa $ 2,475.00 $ 2,475.00

Dia Cuenta Debe Haber

Clientes $ 2,750.00
Ventas $ 2,750.00
11 Costo de Ventas $ 1,650.00
Almacen $ 1,650.00
*Venta de postre Epsilon $ 4,400.00 $ 4,400.00

c. El cliente Jose Morelos nos paga $13,500 en efectivo

Dia Cuenta Debe Haber
Caja $ 13,500.00
11 Clientes $ 13,500.00
*Pago de cliente $ 13,500.00 $ 13,500.00

d. Se realiza una nueva aportación de socios por $850,000 pesos. Se deposita en nuestra cuenta bancaria
Dia Cuenta Debe Haber
Bancos $ 850,000.00
11 Capital Social $ 850,000.00
*Aportación de socios $ 850,000.00 $ 850,000.00

a. Se vende unos escritorios por $15,000 a crédito a Teresa Sosa

Dia Cuenta Debe Haber
Clientes $ 15,000.00
15 Mobiliario y Equipo $ 15,000.00
*Venta de escritorios $ 15,000.00 $ 15,000.00

b. Se recibe factura por $3,500 pesos por concepto de luz (50% ventas/ 50% administrativo), se cargan los gastos
y se queda a deber a la CFE la cuenta hasta final de mes.
Dia Cuenta Debe Haber
Gastos de Venta $ 1,750.00
Gastos de Administración $ 1,750.00
15
Documentos por pagar $ 3,500.00
*Pago de luz $ 3,500.00 $ 3,500.00

c. Se elabora cheque por $2,900 de teléfono (80% ventas/ 20% administrativo) a TELMEX SA de CV
Dia Cuenta Debe Haber
Gastos de Venta $ 2,320.00
Gastos de Administración $ 580.00
15
Bancos $ 2,900.00
*Pago de telefono $ 2,900.00 $ 2,900.00
 a. Se elabora cheque por $700 por concepto agua potable (50% administrativo, 50% ventas) a JAPAY
Dia Cuenta Debe Haber
Gastos de Venta $ 350.00
Gastos de Administración $ 350.00
18
Bancos $ 700.00
*Pago de agua potable $ 700.00 $ 700.00

b. Se compra gasolina para los vehículos por un monto de $5,000 pesos (30% Administrativo/ 70% ventas), el
cheque se elabora a nombre de GASERA NACIONAL SA
Dia Cuenta Debe Haber
Gastos de Venta $ 3,500.00
Gastos de Administración $ 1,500.00
18
Bancos $ 5,000.00
*Compra de gasolina $ 5,000.00 $ 5,000.00

c. Se elabora cheque como abono al proveedor El Parnaso S.A. de C.V por $25,000 pesos.
Dia Cuenta Debe Haber
Proveedores $ 25,000.00
18 Bancos $ 25,000.00
*Abono a proveedor $ 25,000.00 $ 25,000.00

a. Uno de los socios se retira del negocio y solicita se le reembolse su aportación de $150,000, se elabora cheque
por la cantidad de $50,000 pesos y por el saldo se firma un documento el cual será liquidado en 6 meses.
Dia Cuenta Debe Haber
Capital Social $ 150,000.00
Bancos $ 50,000.00
21
Documentos por pagar $ 100,000.00
*Reembolso a socio $ 150,000.00 $ 150,000.00

a. Se venden 95 paquetes A y 130 paquetes B de contado, se recibe cheque. También se venden 40 pzas. de cada
postre a crédito.
Dia Cuenta Debe Haber
Clientes
Ventas
25 Costo de Ventas
Almacen
$ - $ -

b. Se elabora orden de compra por 200 ordenes de comidas, 180 botellas de vino, 90 pzas por cada postre. Toda
la compra es a crédito.
Dia Cuenta Debe Haber
Almacen $ 40,000.00
25 Proveedores $ 40,000.00
*2da compra de comidas $ 40,000.00 $ 40,000.00
 Dia Cuenta Debe Haber
Almacen $ 12,600.00
25 Proveedores $ 12,600.00
*2da compra de botellas de vino $ 12,600.00 $ 12,600.00

Dia Cuenta Debe Haber

Almacen $ 2,250.00
25 Proveedores $ 2,250.00
*2da compra de postre Omega $ 2,250.00 $ 2,250.00

Dia Cuenta Debe Haber

Almacen $ 1,350.00
25 Proveedores $ 1,350.00
*2da compra de postre Alfa $ 1,350.00 $ 1,350.00

Dia Cuenta Debe Haber

Almacen $ 2,700.00
25 Proveedores $ 2,700.00
*2da compra de postre Epsilon $ 2,700.00 $ 2,700.00

a. Se realiza la compra de unos almacenes los cuales es encuentran detrás de nuestro edificio. En el se piensa
crear la sección de cocina para poder elaborar nuestros propios productos. El inmueble tiene un valor de
$300,000 y se financia de la siguiente manera: 3 socios realizan aportación por $100,000 c/u.
Dia Cuenta Debe Haber
Edificios $ 300,000.00
24 Capital Social $ 300,000.00
*Compra de almacenes $ 300,000.00 $ 300,000.00

b. El cliente José Hinojosa nos abona $14,600 a través de depósito bancario su adeudo.
Dia Cuenta Debe Haber
Bancos $ 14,600.00
24 Clientes $ 14,600.00
*Abono de cliente $ 14,600.00 $ 14,600.00

c. Se elabora la nómina de esta quincena tanto de admon como de venta. Se elabora cheque
Dia Cuenta Debe Haber
Gastos de administración $ 13,500.00
Gastos de Venta $ 26,000.00
24
Bancos $ 39,500.00
*Nomina del area de Admi y Venta $ 39,500.00 $ 39,500.00
 NOMBRE DE LA EMPRESA:
CUENTAS DE MAYOR

ALMACEN PROVEEDORES BANCOS

1) $ 70,000.00 (3 18.2) $ 25,000.00 $ 70,000.00 (1 3)
1.1) $ 11,200.00 $ 625.00 (5.2 $ 8,960.00 (1.1 11.5) $ 850,000.00
7) $ 1,500.00 $ 375.00 (5.3 $ 1,500.00 (7 24.1) $ 14,600.00
7.1) $ 3,625.00 $ 750.00 (5.4 $ 3,625.00 (7.1
7.2) $ 3,450.00 $ 1,375.00 (11.1 $ 3,450.00 (7.2
25.1) $ 40,000.00 $ 825.00 (11.2 $ 40,000.00 (25.1
25.2) $ 12,600.00 $ 1,650.00 (11.3 $ 12,600.00 (25.2
25.3) $ 2,250.00 (25 $ 2,250.00 (25.3
25.4) $ 1,350.00 $ 1,350.00 (25.4
25.5) $ 2,700.00 $ 2,700.00 (25.5

$ 148,675.00 $ 5,600.00 $ 25,000.00 $ 146,435.00 $ 864,600.00

CAJA CLIENTES VENTAS

11.4) $ 13,500.00 $ 300.00 (1.3 3) $ 13,500.00 (11.4
$ 3,250.00 (5.1 5.2) $ 1,000.00 $ 14,600.00 (24.1
5.3) $ 750.00
5.4) $ 1,250.00
11.1) $ 2,200.00
11.2) $ 1,650.00
11.3) $ 2,750.00
15) $ 15,000.00
25)

$ 13,500.00 $ 3,550.00 $ 24,600.00 $ 28,100.00 $ -

ACREEDORES DIVERSOS MOBILIARIO Y EQUIPO EQUIPO DE COMPUTO

$ 3,400.00 (3.1 5.1) $ 6,500.00 $ 15,000.00 (15 7.3) $ 14,000.00
$ 3,250.00 (5.1
$14,000.00 (7.3

$ - $20,650.00 $ 6,500.00 $ 15,000.00 $ 14,000.00

 IMPUESTOS CAPITAL SOCIAL EDIFICIOS
(11 21) $ 150,000.00 $ 850,000.00 (11.5 24) $ 300,000.00
$ 300,000.00 (24

$ - $ - $ 150,000.00 $ 1,150,000.00 $ 300,000.00

$ - $ - $ - $ - $ -
 BANCOS DOCTOS X PAGAR GASTOS DE VENTA
$ 2,240.00 (1.1 $ 3,500.00 (15.1 1.3) $ 300.00
(1.2 $ 100,000.00 (21 3.1) $ 1,700.00
$ 13,500.00 (3.2 5) $26,000.00
$ 26,000.00 (5 15.1) $ 1,750.00
(11 15.2) $ 2,320.00
$ 2,900.00 (15.2 18) $ 350.00
$ 700.00 (18 18.1) $ 3,500.00
$ 5,000.00 (18.1 24.2) $26,000.00
$ 25,000.00 (18.2
$ 50,000.00 (21
$ 39,500.00 (24.2

$ 164,840.00 $ - $ 103,500.00 $61,920.00 $ -

VENTAS COSTO DE VENTAS GTOS DE ADMON.

(3 3) 3.1) $ 1,700.00
$ 1,000.00 (5.2 5.2) $ 625.00 3.2) $13,500.00
$ 750.00 (5.3 5.3) $ 375.00 15.1) $ 1,750.00
$ 1,250.00 (5.4 5.4) $ 750.00 15.2) $ 580.00
$ 2,200.00 (11.1 11.1) $ 1,375.00 18) $ 350.00
$ 1,650.00 (11.2 11.2) $ 825.00 18.1) $ 1,500.00
$ 2,750.00 (11.3 11.3) $ 1,650.00 24.2) $13,500.00
(25 25)

$ 9,600.00 $ 5,600.00 $ - $32,880.00 $ -

EQUIPO DE COMPUTO DEUDORES DIVERSOS DOCTOS X COBRAR

7.4) $ 5,000.00 $ 5,000.00 (7.4

$ - $ 5,000.00 $ - $ - $ 5,000.00
EDIFICIOS

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -
 Nombre de la Empresa
Nombre del documento
Fecha
Saldos Iniciales Movimientos
Cuenta Debe Haber Debe
CAJA $ 2,500.00 $ 13,500.00
BANCOS $ 69,000.00 $ 864,600.00
CLIENTES $ 30,000.00 $ 24,600.00
ALMACEN $ 25,000.00 $ 148,675.00
DEUDORES DIVERSOS $ 5,000.00
DOCTOS X COBRAR $ 42,000.00
EDIFICIOS $ 600,000.00 $ 300,000.00
Dep. Acum. De Edificios
MAQ Y EQUIPO
Dep. Acum. De Maq y Eq
MOB Y EQ $ 380,000.00 $ 6,500.00
Dep. Acum. De Mob y eq.
EQ DE COMPUTO $ 60,000.00 $ 14,000.00
Dep. Acum. De Eq de Cómputo
EQ DE TRANSPORTE $ 145,000.00
Dep. Acum. De Eq de transporte
GTOS DE INSTALACIÓN $ 45,000.00
Amort. Acum. De Gtos de Instalación
DEPOSITOS EN GTIA
PUBLICIDAD PAG X ANT
Amort. Acum. De Publcidad
RENTAS PAG X ANT
Amort. Acum. De Rentas
SEG PAG X ANT $ 60,000.00
Amort. Acum. De Seguros
PROVEEDORES $ 52,000.00 $ 25,000.00
ACREEDORES $ 130,000.00
IMP X PAG $ 2,000.00
DOCTOS X PAG $ 122,000.00
PROVEEDORES LP
ACREEDORES LP $ 410,100.00
IMP X PAG LP
DOCTOS X PAG LP $ 200,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 500,000.00 $ 150,000.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 42,400.00
VENTAS TOTALES
DEV. S/ VTAS
COSTOS DE VENTAS $ 5,600.00
GTOS DE VENTA $ 61,920.00
GTOS DE ADMON $ 32,880.00
 GTOS FINANCIEROS
PRODUCTOS FINANCIEROS

Totales $ 1,458,500.00 $ 1,458,500.00 $ 1,652,275.00

Movimientos Saldos Finales
Haber Debe Haber
$ 3,550.00$ 12,450.00
$ 164,840.00 $ 768,760.00
$ 28,100.00$ 26,500.00
$ 5,600.00$ 168,075.00
$ 5,000.00
$ 5,000.00 $ 37,000.00
$ 900,000.00

$ -

$ 15,000.00 $ 371,500.00

$ 74,000.00

$ 145,000.00

$ 45,000.00

$ -
$ -

$ -

$ 60,000.00

$ 146,435.00 $ 173,435.00
$ 20,650.00 $ 150,650.00
$ 2,000.00
$ 103,500.00 $ 225,500.00
$ -
$ 410,100.00
$ -
$ 200,000.00
$ 1,150,000.00 $ 1,500,000.00
$ 42,400.00
$ 9,600.00 $ 9,600.00
$ -
$ 5,600.00
$ 61,920.00
$ 32,880.00
 $ -
$ -

$ 1,652,275.00 $ 2,713,685.00 $ 2,713,685.00

EMPRESA:
ESTADO DE RESULTADOS
FECHA:

Ventas Totales $ 9,600.00

(-) Descuentos s/ ventas $ -
(-) Devolución s/ Ventas $ -
(-) Rebajas s/ ventas $ -
(-) Bonificaciones s/ ventas $ -
(-) Devoluciones sobre ventas
(-) Rebajas sobre ventas
(-) Descuentos sobre ventas
(-) Bonificaciones sobre ventas $ -
Ventas Netas $ 9,600.00
(-) Costo de venta $ 5,600.00
(=) Utilidad Bruta $ 4,000.00

(-) Gastos de Venta $ - $61,920.00

(-) Gastos de Administracion $ - $32,880.00
(=) Utilidad de Operación -$90,800.00
(-) Gastos financieros $ -
(+) Productos financieros $ -
(-) Otros gastos $ -
(+) Otros productos $ -

(=) Utilidad del Ejercicio -$90,800.00

 EMPRESA:

FECHA:

IMPORTE
(+) ACTIVO CIRCULANTE
CAJA $ 12,450.00
GRADO BANCOS $ 768,760.00
CLIENTES $ 26,500.00
DE ALMACEN $ 168,075.00
DEUDORES DIVERSOS $ 5,000.00
CONVERSIÓN DOCTOS X COBRAR $ 37,000.00

AL

DINERO ACTIVO FIJO

TERRENOS
(-) EDIFICIOS/ CONSTRUCCIONES $ 900,000.00
Dep. Acum. De Edif -$ 3,500.00
MAQ Y EQ
Dep. Acum. De Maq
MOBILIARIO Y EQUIPO $ 371,500.00
Dep. Acum. De Mob -$ 2,887.50
EQ DE COMPUTO $ 74,000.00
Dep. acum. De Eq de cómputo -$ 1,916.67
EQ DE TRANSPORTE/ REPARTO $ 145,000.00
Dep. de Eq. De transporte -$ 1,000.00

ACTIVO DIFERIDOS
GTOS DE INSTALACION $ 45,000.00
Amort. Acum. Egtos de inst
DEPOSITOS EN GTIA
RENTAS PAG X ANT
>mort. Acum. De rtas pag x ant
PUBLICIDAD PAG. ANT.
Amort acum. De publicidad
INTERESES PAG X ANT
SEGUROS PAG X ANT $ 60,000.00
Amort. Acum. De seguros -$ 5,000.00

TOTAL ACTIVO
EDO. DE SITUACION FINANCIERA

IMPORTE
PASIVO CIRCULANTE/ CORTO PLAZO
PROVEEDORES $ 173,435.00
ACREEDORES DIVERSOS $ 150,650.00
IMPUESTOS X PAGAR $ 2,000.00
DOCTOS X PAGAR $ 225,500.00

$ 1,017,785.00
PASIVO NO CIRCULANTE/ LGO PLAZO
PROVEEDORES LP
ACREEDORES DIVERSOS LP $ 410,100.00
IMPUESTOS X PAGAR
DOCTOS X PAGAR LP $ 200,000.00

$ 896,500.00
PASIVO DIFERIDO

RENTAS COB ANT

PUBLICIDAD COB ANT

$ 1,481,195.83
TOTAL PASIVO

CAPITAL CONTABLE

CAPITAL SOCIAL $ 1,500,000.00

UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 42,400.00

$ 100,000.00

$ 3,495,480.83 TOTAL PASIVO + CAPITAL

$ 551,585.00

$ 610,100.00

$ -

$ 1,161,685.00

$ 1,542,400.00

$ 2,704,085.00
 VALOR VALOR EST. AÑOS DEP. DEP.
TABLA DE DEPRECIACIÓN ACTUAL RECUPERACIÓN VIDA ANUAL MENSUAL

Edificios $ 900,000.00 $ 60,000.00 20 años $ 42,000.00 $ 3,500.00

Mobiliario y Equipo $ 371,500.00 $ 25,000.00 10 años $ 34,650.00 $ 2,887.50

Equipo de Cómputo $ 74,000.00 $ 5,000.00 3 años $ 23,000.00 $ 1,916.67

Equipo de Transporte $ 145,000.00 $ 25,000.00 10 años $ 12,000.00 $ 1,000.00

VALOR VALOR EST. MESES DEP. DEP.

TABLA DE AMORTIZACIONES ACTUAL RECUPERACIÓN VIDA ANUAL MENSUAL

SEGUROS $ 60,000.00 12 $ 5,000.00

 GTOS GTOS
ADMON. VENTA

No se puede llenar el trabajo porque le hacen falta datos para

acompletar, los gastos de administración y gastos de venta no
aparecen en la hoja de word, no pude completar los asientos ni la
tabla de amortización.

GTOS GTOS
ADMON. VENTA