PLANTILLA DE

PROYECCIÓN DE FLUJO
DE EFECTIVO PARA
PEQUEÑAS EMPRESAS
NOMBRE DE LA EMPRESA NOMBRE DEL GERENTE

RESUMEN DEL AÑO Inicio Año 1

FISCAL

| DE EQUILIBRIO INICIAL EFECTIVO

$ -
DISPONIBLE
Ingrese el saldo inicial del mes 1 solamente.
( + ) RECIBOS DE EFECTIVO
VENTAS EN EFECTIVO ₡ 10,800,000.00
OTRO ₡ -
TOTAL DE RECIBOS EN EFECTIVO ₡ 10,800,000.00

( – ) GASTOS DE Preinversión
PUBLICIDAD ₡ 40,000.00 ₡ -
SEGURO ₡ 50,000.00 ₡ -
LICENCIAS / PERMISOS ₡ 25,000.00 ₡ -
PATENTES ₡ 25,000.00
SVCS PROFESIONAL (PLAN DE MANEJO) ₡ 380,000.00 ₡ -
SALARIOS - INDIRECTOS ₡ 200,000.00 ₡ -
OTRO (alquiler de terreno) ₡ 200,000.00 ₡ -
OTRO (contrato regente) ₡ 30,000.00 ₡ -
OTRO ₡ -
GASTOS Preinversión TOTALES ₡ 950,000.00 ₡ -

( – ) COSTO DE INVERSIÓN
Materiales (reuso de Materiales) ₡400,000.00 - €
Traslado de Materiales ₡100,000.00 ₡ -
Soldadura de estructura ₡50,000.00 ₡ -
Materiales para soldar ₡20,000.00 ₡ -
Equipo de Riego ₡22,000.00 ₡ -
Pintura ₡5,000.00
Tubos Metalicos faltantes (incluye transporte y
₡35,000.00
pintura)
Mano de Obra soldadura Pendiente ₡40,000.00
Saran ₡120,000.00
Pintura ₡5,000.00
Pie de Cria ₡50,000.00
COSTO TOTAL INVERSIÓN ₡ 847,000.00 ₡ -

( – ) GASTOS OPERATIVOS
Mano de Hobra Jardineria (Mesual) ₡ 2,400,000.00
Consumo de Agua ₡ 120,000.00
Regencia ₡ 720,000.00
₡ -
₡ -
₡ -
₡ -
TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS ₡ - ₡ 3,240,000.00

TOTAL DE PAGOS EN EFECTIVO ₡ 1,797,000.00 ₡ 3,240,000.00

CAMBIO NETO DE EFECTIVO

RECIBOS EN EFECTIVO – PAGOS EN $ (1,797,000.00) $ 7,560,000.00
EFECTIVO

POSICIÓN DE EFECTIVO AL FINAL DEL MES

EFECTIVO DISPONIBLE + RECIBOS EN $ (1,797,000.00) $ 680,400.00
EFECTIVO – PAGOS EN EFECTIVO
 COMPLETADO
OMBRE DEL GERENTE FECHAS REPRESENTADAS
POR Nota: Se proyecta una vistación de 10
un costo de entrada de 3 mil co

TOTALES
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 INTERANUALES
FISCALES

$ 680,400.00 $ 741,636.00 $ 747,147.24 ###

₡ 10,800,000.00 ₡ 10,800,000.00 ₡ 10,800,000.00 ### ₡ 54,000,000.00

₡ - ₡ - ₡ - ₡ - ₡ -
₡ 10,800,000.00 ₡ 10,800,000.00 ₡ 10,800,000.00 ### ₡ 54,000,000.00

₡ - ₡ - ₡ - ₡ - ₡ 40,000.00
₡ - ₡ - ₡ - ₡ - ₡ 50,000.00
₡ - ₡ - ₡ - ₡ - ₡ 25,000.00
₡ 25,000.00
₡ - ₡ - ₡ - ₡ - ₡ 380,000.00
₡ - ₡ - ₡ - ₡ - ₡ 200,000.00
₡ - ₡ - ₡ - ₡ - ₡ 200,000.00
₡ - ₡ - ₡ - ₡ - ₡ 30,000.00
₡ - ₡ - ₡ - ₡ - ₡ -
₡ - ₡ - ₡ - ₡ - ₡ 950,000.00

- € - € - € - € $ 400,000.00
₡ - ₡ - ₡ - ₡ - $ 100,000.00
₡ - ₡ - ₡ - ₡ - $ 50,000.00
₡ - ₡ - ₡ - ₡ - $ 20,000.00
₡ - ₡ - ₡ - ₡ - $ 22,000.00
$ 5,000.00
 $ 35,000.00

$ 40,000.00
$ 120,000.00
$ 5,000.00
$ 50,000.00
₡ - ₡ - ₡ - ₡ - $ 847,000.00

₡ 2,400,000.00 ₡ 2,400,000.00 ₡ 2,400,000.00 ### ₡ 12,000,000.00

₡ 120,000.00 ₡ 120,000.00 ₡ 120,000.00 ### ₡ 600,000.00
₡ 720,000.00 ₡ 720,000.00 ₡ 720,000.00 ### ₡ 3,600,000.00
₡ - ₡ - ₡ - ₡ - ₡ -
₡ - ₡ - ₡ - ₡ - ₡ -
₡ - ₡ - ₡ - ₡ - ₡ -
₡ - ₡ - ₡ - ₡ - ₡ -
₡ 3,240,000.00 ₡ 3,240,000.00 ₡ 3,240,000.00 ### ₡ 16,200,000.00

₡ 3,240,000.00 ₡ 3,240,000.00 ₡ 3,240,000.00 ### ₡ 17,997,000.00

$ 7,560,000.00 $ 7,560,000.00 $ 7,560,000.00 ### $ 36,003,000.00

$ 741,636.00 $ 747,147.24 $ 747,643.25 ###

ta una vistación de 10 personas por día con
de entrada de 3 mil colones por día
 Calcuradora retorno de la inversión

FLUJOS DE CAJA DE LA INVERSION O PROYECTO

FLUJO DE CAJA HISTORICO

PERIODO (AÑO)
INV. INICIAL FC (INGRESOS) FC (DESEMBOLSOS) RECUPERACION TOTAL FC TOTAL

0 -₡ 1,797,000.00 -₡ 1,797,000.00
1 ₡ 10,800,000.00 -₡ 3,240,000.00 ₡ 7,560,000.00
2 ₡ 10,800,000.00 -₡ 3,240,000.00 ₡ 7,560,000.00
3 ₡ 10,800,000.00 -₡ 3,240,000.00 ₡ 7,560,000.00
4 ₡ 10,800,000.00 -₡ 3,240,000.00 ₡ 7,560,000.00
5 ₡ 10,800,000.00 -₡ 3,240,000.00 ₡ 7,560,000.00
TOTAL -₡ 1,797,000.00 ₡ 54,000,000.00 -₡ 16,200,000.00 0 ₡ 36,003,000.00

METODO DEL VAN

TASA DE DESCUENTO 9.00%

FC HISTORICO FACTOR DE
PERIODO (AÑO) FC ACTUALIZADO
TOTAL ACTUALIZACION

0 -₡ 1,797,000.00 ₡ 1.00 -₡ 1,797,000.00

1 ₡ 7,560,000.00 ₡ 0.92 ₡ 6,935,779.82
2 ₡ 7,560,000.00 ₡ 0.84 ₡ 6,363,100.75
3 ₡ 7,560,000.00 ₡ 0.77 ₡ 5,837,707.11
4 ₡ 7,560,000.00 ₡ 0.71 ₡ 5,355,694.60
5 ₡ 7,560,000.00 ₡ 0.65 ₡ 4,913,481.28

TOTAL ₡ 36,003,000.00 ₡ 27,608,763.55

CALCULO DEL VAN POR FUNCION DE EXCEL 27,608,763.55 €

METODO DEL PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION

ANALISIS DE UNA SOLA INVERSION

FC HISTORICO FC HISTORICO
PERIODO (AÑO)
TOTAL ANUAL ACUMULADO

0 -1797000 -1797000
1 7560000 5763000
2 7560000 13323000
3 7560000 20883000
4 7560000 28443000
5 7560000 36003000

TOTAL 36003000
METODO DEL PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION - DESCONTADO
ANALISIS DE UNA SOLA INVERSION
,
FC HISTORICO FC DESCONTADO
FC DESCONTADO
PERIODO (AÑO) TOTAL ANUAL ACUMULADO FC ACUMULADO
ANUAL

0 -₡ 1,797,000.00 -₡ 1,797,000.00 -₡ 1,797,000.00 -₡ 1,797,000.00

1 ₡ 7,560,000.00 ₡ 5,763,000.00 ₡ 6,935,779.82 ₡ 5,138,779.82
2 ₡ 7,560,000.00 ₡ 13,323,000.00 ₡ 6,363,100.75 ₡ 11,501,880.57
3 ₡ 7,560,000.00 ₡ 20,883,000.00 ₡ 5,837,707.11 ₡ 17,339,587.67
4 ₡ 7,560,000.00 ₡ 28,443,000.00 ₡ 5,355,694.60 ₡ 22,695,282.27
5 ₡ 7,560,000.00 ₡ 36,003,000.00 ₡ 4,913,481.28 ₡ 27,608,763.55

TOTAL ₡ 36,003,000.00

A 1 AÑO CORRESPONDE UNA VARIACION DE 0,79+2,91; ES DECIR 3,7

EL TIEMPO QUE CORRESPONDE A 0.79 ES 0.2117962466488
ES DECIR QUE EL PRID ES DE 5.2117962466488 AÑOS

REPRESENTACION DEL PUNTO DE CORTE ENTRE VF DE Io Y DEL FC PROYECTADO

AÑO VP DE FC VF DE -Io VF DE FC

1 6,935,779.82 € 1,958,730.00 € 7,560,000.00 €

2 13,298,880.57 € 2,135,015.70 € 15,800,400.00 €
3 19,136,587.67 € 2,327,167.11 € 24,782,436.00 €
4 24,492,282.27 € 2,536,612.15 € 34,572,855.24 €
5 29,405,763.55 € 2,764,907.25 € 45,244,412.21 €

50,000,000.00 €
45,000,000.00 €
40,000,000.00 €
35,000,000.00 €
30,000,000.00 € Column C
Column D
25,000,000.00 €
Column E
20,000,000.00 €
15,000,000.00 €
10,000,000.00 €
5,000,000.00 €
0.00 €
0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5 4 4.5 5 5.5