PRACTICA DE ADELANTOS EN CUENTAS CORRIENTES

En fecha 05 de agosto de 2022, la Srta Erika Chavez apertura su cuenta corriente por Bs.
18,000.- en el Banco Fie, Nº de cuenta 456000.
En la misma fecha el Banco debita al cliente Bs 200.- por concepto del valor de una cheque
ra solicitada por el cliente.
El 12 de agosto gira el cheque Nº 001 por Bs 3400.-
El 20 de agosto transfiere a su caja de ahorros Bs. 14000.- con cargo a su cuenta corriente.
El 22 de agosto el Banco Desembolsa un Prestamos Amortizable por Bs. 5000.-
EL 24 de agosto transfiere a Cochabamba Bs. 7000.- Con cargo a su cuenta corriente.
EL 25 de agosto realizar un deposito en efectivo por Bs. 3000.- a favor de su cuenta corriente
El 25 de agosto gira un cheque Nº 002 por Bs. 600.-

EXTRACTO BANCARIO
FECHA DETALLE DEBITO CREDITO SALDO
5/8/2022 APERTURA 18000,00 18000,00
5/8/2022 CHEQUERA 50/CH 200,00 17800,00
12/8/2022 CHEQUE Nº 001 3400,00 14400,00
20/8/2022 TRASPASO 14000,00 400,00
22/8/2022 DESMBOLSO PREST. AMORTIZABLE 5000,00 5400,00
24/8/2022 ADELANTO 1600,00 7000,00
24/8/2022 TRASPASO 7000,00 0,00
25/8/2022 DEPOSITO EN EFECTIVO 3000,00 3000,00
25/8/2022 CHEQUE Nº 002 600,00 2400,00
25/8/2022 PAGO DEL ADELANTO 1600,00 800,00
 LIBRO DIARIO
FECHA CUENTA DETALLE DEBE HABER
5/8/2022 1
111,01 BILLETES Y MONEDAS 18000,00
211,01 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE 18000
G/ por la apertura de la Cta Cte Nº 456000 al cliente: Erika Chavez
5/8/2022 2
211,01 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE 200,00
455,02 I.T. 6,00
545,99 OTROS INGRESOS 174
242,04,02 DEBITO FISCAL IVA 26
242,04,01 I.T. POR PAGAR 6
G/ por la venta de la chequera
12/8/2022 3
211,01 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE 3400,00
111,01 BILLETES Y MONEDAS 3400
G/ por el pago del cheque 001 girado
20/8/2022 4
211,01 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE 14000,00
212,01 DEPOSITOS EN CAJA DE AHORRO 14000
G/ por el traspaso realizado a su cuenta caja de ahorro
22/8/2022 5
131,05 PRESTAMOS AMORTIZABLES VIGENTES 5000,00
211,01 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE 5000
G/ desembolso de un banco por un Prestamo Amortizable
24/8/2022 6
131,02 ADELANTOS EN CUENTAS CORRIENTES 1600,00
211,01 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE 1600
G/ por el primer adelanto sin contrato a favor de la cuenta
24/8/2022 7
211,01 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE 7000,00
183,08 OFICINA CENTRAL Y SUCURSALES 7000
G/ por la transferencia a cochabamba
25/8/2022 8
111,01 BILLETES Y MONEDAS 3000,00
211,01 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE 3000
G/ por el deposito en efectivo a su cta cte
25/8/2022 9
211,01 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE 600,00
111,01 BILLETES Y MONEDAS 600
G/ por la cancelacion del cheque Nº 002
25/8/2022 10
211,01 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE 1600,00
131,02 ADELANTOS EN CUENTAS CORRIENTES 1600
G/ por la cancelacion del 1er adelanto
TOTAL 54406,00 54406,00