a) Identifica los movimientos de cargo y abono en el auxiliar de bancos y obtiene el saldo

correspondiente
b) La conciliación bancaria
c) Describir las observaciones encontradas después de realizar la conciliación bancaria.

Con base a las fechas del auxiliar se tiene las siguientes observaciones:
 4 de septiembre, las cantidades difieren del depósito, ya que en el banco está por
$180,500 y en el auxiliar está por $180,510; con una diferencia de $10. El movimiento
con el cheque no. 1, las fechas no coinciden ya que el cheque fue cobrado al día
siguiente (5 de septiembre).
 6 de septiembre, el cheque no. 2 sale este día por la cantidad de 60,200, y fue cobrado
hasta el día19 de septiembre por la cantidad de 70,200. Las cantidades muestran
diferencia de $10,000.
 10 de septiembre, las cantidades del depósito difieren, el banco muestra $180,100 y el
auxiliar muestra 280,100; con una diferencia de $100,000.
 12 de septiembre, el cheque no.4, aparece en el auxiliar más no aparece en el estado
de cuenta del banco.
 17 de septiembre, las cantidades del cheque no. 6 difieren, en el auxiliar es de $220,200
y en banco 220,100, con una diferencia de $100. El mismo día, en el depósito realizado
las cantidades no coincidían, ya que en el auxiliar está por $130,010 y el banco realizó
el movimiento por $150,010, error el cual se corrigió el mismo día, al restar $20,000 por
parte del banco.
 18 de septiembre, las fechas para el cheque no. 7, no coinciden ya que salió de la
empresa el día 18 y se cobró hasta el día 26 de septiembre.
 20 de septiembre, el depósito registrado en el auxiliar por $210,170, más no aparece en
el estado de cuenta del banco.
 23 de septiembre, el cheque no. 9, aparece en auxiliar más no aparece en el estado de
cuenta del banco. Ese mismo día, las cantidades de un depósito realizado difieren, en el
auxiliar está registrado por $600,240 y en el banco es por $600,840, con una diferencia
de $600.
 24 de septiembre, el cheque no. 10 que está registrado en el auxiliar no aparece en el
estado de cuenta del banco.
 25 de septiembre, el cheque no. 11 que está registrado en el auxiliar no aparece en el
estado de cuenta del banco. Esa misma fecha, el cheque no. 12 salió de la empresa por
la cantidad de $160,080 y en el banco muestra la cantidad de $160,800, con una
diferencia de $720.
 26 de septiembre, el cheque no, 13 que está registrado en el auxiliar no aparece en el
estado de cuenta del banco.
 28 de septiembre, el cheque no. 14 que está registrado en el auxiliar no aparece en el
estado de cuenta del banco.
 30 de septiembre, hay un depósito registrado en el auxiliar por $190,340 no aparece en
el estado de cuenta del banco. También en la misma fecha, hay una comisión cobrada
por el banco de $90,000 que no está registrada en el auxiliar.
d) A manera de conclusión indica la importancia de realizar conciliaciones bancarias.

Las conciliaciones bancarias son de gran importancia ya que permiten llevar un control
financiero y así tener una correcta gestión de la empresa independientemente del tamaño de
esta, también en para manejar las finanzas personales es de gran utilidad conocer como
realizar una conciliación bancaria.
Las conciliaciones bancarias son de gran utilidad para tener la contabilidad de la empresa
actualizada y facilita la toma de decisiones en base a la situación financiera de la empresa,
también muestra un panorama acerca de ingresos y gastos, y conocer la solvencia de esta.
También ayuda a comprobar las transacciones que se realizan en un mes o cierto período de
tiempo y a evitar posibles errores o prevenir pérdidas, al detectar las discrepancias que puedan
existir en los movimientos y poder tomar alguna acción al respecto o corregir.