Población total de Santo Domingo 458,580

Población de Santo Domingo de 12 a 34 años 179,474

Fuente: INEC

Muestra: Cálculo de proporciones con población infinita o de tamaño desconocido, por superar
los 100.000
Variables: Poner en %
Z 1.96 95% Formula:
p 0.5 2
q 0.5 Z pq
E 0.05
n  2

E
 458,580
179,474 1. ¿Consume Ud. comidad rapida?
Variables FA FR
SI 231 60.2%
r superar
NO 153 39.8%
TOTAL 384 100%

2. ¿Qué tipo de comida rápida consume?

384
Variables FA FR
Hamburguesas 48 21%
Papas fritas 59 26%
Choclo mix 27 12%
pizzas 25 11%
shawarman 38 16%
pollo broster 13 6%
otros 21 9%
TOTAL 231 100%

3. ¿Actualmente dónde compra papas fritas?

Variables FA FR
Locales informales 19 32%
Puestos de cómida rápida 28 47%
Restaurantes 8 14%
Otros 4 7%
TOTAL 59 100%

5. ¿Cada qué tiempo compra papas fritas?

Variables FA FR
Semanal 10 17%
Quincenal 7 12%
Mensual 12 20%
Trimestral 15 25%
Eventual 15 25%
TOTAL 59 100%

6. ¿Cuál es su nivel de satisfacción con la presentación de sus papas fritas?

Variables FA FR
Muy satisfecho 15 25%
Algo satisfecho 12 20%
 Poco satisfecho 28 47%
Nada Satisfecho 4 7%
TOTAL 59 100%

7. ¿Cuál es su nivel de satisfacción con los aderezos de sus papas fritas?

Variables FA FR
Muy satisfecho 16 27%
Algo satisfecho 13 22%
Poco satisfecho 21 36%
Nada Satisfecho 9 15%
TOTAL 59 100%

8. ¿Cuál es su percepción respecto de la comercialización de papas fritas en cono

Variables FA FR
Interesante 26 44%
Algo interesante 14 24%
Poco interesante 13 22%
Nada interesante 6 10%
TOTAL 59 100%
 4. ¿Cuál es su nivel de satisfacción con el local/lugar donde compra sus papas fritas?
Variables FA FR
Muy satisfecho 22 37.3%
Algo satisfecho 17 28.8%
Poco satisfecho 12 20.3%
Nada Satisfecho 8 13.6%
TOTAL 59 100%

tación de sus papas fritas?

zos de sus papas fritas?

alización de papas fritas en conos?

 Segmentación de mercado

Población de Santo Domingo de 12 a 39 años 211,394

No consume comida chatarra 39.8% 84,227

SUBTOTAL 127,167
Preferencia por el consumo de Papas fritas 25.5% 32,480

Mercado objetivo 32,480

CUANTIFICACIÓN DE LA DEMANDA POTENCIAL

Mercado Frecuencia Demanda en No.

Producto Periodo
Objetivo de consumo de unidades
32,480 0.17 48 264,243
32,480 0.12 24 92,485
Papas fritas 32,480 0.20 12 79,273
32,480 0.25 4 33,030
32,480 0.25 1 8,258
477,288

CUANTIFICACIÓN DE LA OFERTA POTENCIAL

Promedio de
No. promedio de Oferta en No. de
Producto ventas Periodo
Locales unidades
diarias
Av. Río Lelia 20 15 240 72,000
Av. Quito 17 12 240 48,960
Sector Terminar Terrestre 15 12 240 43,200
Sector Colegio Neumane 20 15 240 72,000
Av. Chone 15 15 240 54,000
290,160
DEMANDA INSATISFECHA

Demanda
Demanda Oferta
Insatisfecha

477,288 290,160 187,128

DEMANDA INSATISFECHA PROYECTADA

Tasa de Demanda
Demanda
Periodo crecimiento insatisfecha
Insatisfecha
1,56% proyectada
2024 187,128 2,919 190,047
2025 190,047 2,965 193,012
2026 193,012 3,011 196,023
2027 196,023 3,058 199,081
2028 199,081 3,106 202,187
 TAMAÑO DEL PROYECTO

Promedio de
Total unidades
ventas diarias Días de trabajo Total unidades
Producto de servicio al
en unidades de al mes al mes
año
servicio

SERVICIO A 420 20 8,400 100,800

CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN

Periodo capacidad de operación

% unidades de servicio
2023 80% 80,640
2024 85% 85,680
2025 90% 90,720
2026 95% 95,760
2027 100% 100,800
% que cubre de la
demanda
potencial

53.9%
 COSTO VARIABLE UNITARIO

Costo variable individual por

Descripción Cant. U.M
unidad

CONSULTORIA
MATERIA PRIMA
Honorarios profesionales unidad 0.150
sal gramos 0.005
pimienta gramos 0.005
oregano gramos 0.005
pollos/carne unidad 0.400
MATERIALES
emboltura 1 unidad 0.150
funda 1 unidad 0.030
COSTO VARIABLE UNITARIO 2023 1.575
COSTO VARIABLE UNITARIO 2024 1.578
COSTO VARIABLE UNITARIO 2025 1.582
COSTO VARIABLE UNITARIO 2026 1.585
COSTO VARIABLE UNITARIO 2027 1.588

Nota: Se proyectó los costos variables considerando 2% de inflación

PENDIENTE
 INVERSIÓN

Cant. Descripción Subtotal Valor

ACTIVOS FIJOS
10 Flash Memory $ 7.00 $ 70.00
12 Post sit 3 colores $ 0.75 $ 9.00
10 Cinta Transparente 18x25 $ 0.25 $ 2.50
5 Bolígrafos (caja por 25 unidades) $ 5.00 $ 25.00
5 Lápices Portaminas (caja por 10 unidades) $ 7.35 $ 36.75
10 Minas 2B 0,5 $ 0.50 $ 5.00
20 Cuadernos Universitarios $ 1.00 $ 20.00
15 Resaltador de colores $ 0.70 $ 10.50
15 Corrector $ 1.00 $ 15.00
Suministros 15 Borrador $ 0.25 $ 3.75
de Oficina 30 Archivadores Oficio $ 1.75 $ 52.50
10 Grapas (caja 10000 unidades) $ 1.43 $ 14.30
10 Saca Grapas $ 0.50 $ 5.00
100 carpetas Folder $ 0.86 $ 86.00
5 caja 50 cds $ 5.00 $ 25.00
10 Clips (caja de 1000 unidades) $ 0.80 $ 8.00
5 Papel Bond Caja 10 resmas $ 30.00 $ 150.00
10 Galones de Desinfectante $ 2.80 $ 28.00
10 escobas $ 1.50 $ 15.00
10 trapeadores $ 3.75 $ 37.50
Total $ 618.80
3 Sillon Ejecutivo $ 500.00 $ 1,500.00
Muebles y
5 Escritorio Modular $ 300.00 $ 1,500.00
enseres
2 Silla Ergonomica $ 95.00 $ 190.00
5 Arrchiveros $ 100.00 $ 500.00
3 Mesa de reuniones $ 700.00 $ 2,100.00
5 Arrchiveros $ 300.00 $ 1,500.00
3 Librero $ 100.00 $ 300.00
3 Pizarron de pared $ 50.00 $ 150.00
1 Trituradora de Papel $ 100.00 $ 100.00
1 Estanteria Ejecutiva $ 200.00 $ 200.00
Total $ 8,040.00
4 Computador de escritorio $ 900.00 $ 3,600.00
3 Laptop $ 1,300.00 $ 3,900.00
Equipo de
1 Infocus $ 300.00 $ 300.00
computo
4 Celular $ 250.00 $ 1,000.00
4 Telefono de escritorio $ 120.00 $ 480.00
Total $ 9,280.00

ACTIVOS DIFERIDOS
1 Permisos y patentes $ 600.00 $ 600.00
Total $ 600.00
CAPITAL DE TRABAJO
Caja 1 Efectivo $ 500.00 $ 500.00
1 mes Suministros de limpieza $ 100.00 $ 100.00
1 mes Marketing y Publicidad $ 200.00 $ 200.00
Pasivo
1 mes Personal $ 3,328.41$ 3,328.41
circulante
1 mes Servicios Basicos $ 100.00 $ 100.00
1 mes Arriendo $ 400.00 $ 400.00
Total $ 4,628.41
TOTAL DE LA INVERSIÓN
 Total
activos
$ 17,938.80

$ 600.00

$ 4,628.41

$ 23,167.21
 BALANCE DE MAQUINARIA Y EQUIPO

Activos
Cant. Descripción Subtotal Valor
Fijos
ACTIVOS FIJOS
4 Computador de escritorio $ 900 $ 3,600
3 Laptop $ 1,300 $ 3,900
Equipo
1 Infocus $ 300 $ 300
Operativo
4 Celular $ 250 $ 1,000
4 Telefono de escritorio $ 120 $ 480
Vehículo 1 Vehículo adaptado para la venta $ 30,000 $ 30,000
TOTAL $ 32,870 $ 39,280

170%
 DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS
Método de línea recta

Valor del AÑO AÑO AÑO AÑO

Activo Periodo
bien 2023 2024 2025 2026
Muebles y enseres $ 8,040 10 $ 804 $ 804 $ 804 $ 804
Equipo de computo $ 9,280 3 $ 3,093 $ 3,093 $ 3,093 $0
Vehículo $0 5 $0 $0 $0 $0
TOTAL $ 17,320.00 $ 3,897 $ 3,897 $ 3,897 $ 804

$ 7,795 $ 11,692 $ 12,496

AÑO Valor de
2027 desecho
$ 804 $ 4,020
$0 $0
$0 $0
$ 804 $ 4,020

$ 13,300 $ 17,320
 COSTO DE PRODUCCIÓN

costo
Año Año Año
DESCRIPCIÓN variable
2023 2024 2025
unitario

SERVICIOS PROFESIONALES 79,881.8 84,765.2 84,765.2

1 GERNTE 7,263.0 7,707.0 7,707.0
2 SECRETARIA / OFICINISTA 14,188.8 15,054.9 15,054.9
4 ANALISTA RECURSOS HUMANOS 28,794.3 30,553.5 30,553.5
1 SUPERVISOR / AFINES
7,240.1 7,682.7 7,682.7

1 RELACIONADOR PÚBLICO 7,164.1 7,601.6 7,601.6

PROFESIONALES CON TITULO DE
TERCER NIVEL (ABOGADO Y
2 ESPECIALISTA EN SEGURIDAD
OCUPACIONAL)
15,231.5 16,165.5 16,165.5

DEPRECIACION 804.0 3,897.3 3,897.3

Equipos, muebles 804.0 3,897.3 3,897.3

REPARACION Y MANTENIMIENTO 16.1 16.4 16.7
Mantenimiento de equipos 20 16.1 16.4 16.7
UNIFORMES 325.5 358.1 393.9
Camisas 21 63.0 69.3 76.2
Blusas 21 105.0 115.5 127.1
Pantalones de casimir
28.5 142.5 156.8 172.4
Camisetas 10 15.0 16.5 18.2
SUMINISTROS DE LIMPIEZA 58.0 63.8 70.2
Cloro galón 3 12.0 13.2 14.5
Escobas para interiores 2 8.0 8.8 9.7
Trapeador 2.5 10.0 11.0 12.1
Desinfectante
4 16.0 17.6 19.4
Papel 3 12.0 13.2 14.5
TOTAL 81,085.4 89,100.8 89,143.3
NOTA:
* Se consideró un 1% por concepto de incremento en algunos costos de producción
* Se consideró un 2% por mantenimiento de equipos operativos
 Año Año
Periodo Cant.
2026 2027

AÑO 2023 1
2
84,765.2 84,765.2 4
7,707.0 7,707.0 1
15,054.9 15,054.9
30,553.5 30,553.5 1
2
7,682.7 7,682.7
AÑO 2024 1
7,601.6 7,601.6 2

4
16,165.5 16,165.5
1
804.0 804.0 1
2
804.0 804.0
17.1 17.4 AÑO 2024 1
17.1 17.4 2
433.2 476.6 4
83.9 92.2 1
139.8 153.7 1

2
189.7 208.6
20.0 22.0 AÑO 2025 1
77.2 84.9 2
16.0 17.6 4
10.6 11.7 1
13.3 14.6 1

2
21.3 23.4
16.0 17.6 AÑO 2026 1
86,096.7 86,148.1 2
4
1
1

2
 MANO DE OBRA

Plaza sueldo base D. 3ro

MANO DE OBRA
GERNTE 444.19 37.0
SECRETARIA / OFICINISTA 433.20 36.1
ANALISTA RECURSOS HUMANOS 439.99 36.7
SUPERVISOR / AFINES 442.70 36.9

RELACIONADOR PÚBLICO 437.74 36.5

PROFESIONALES CON TITULO DE TERCER NIVEL (ABOGADO Y ESPECIALISTA EN
SEGURIDAD OCUPACIONAL)
467.19 38.9
GERNTE 444.19 37.0
SECRETARIA / OFICINISTA 433.20 36.1

ANALISTA RECURSOS HUMANOS 439.99 36.7

SUPERVISOR / AFINES 442.70 36.9

RELACIONADOR PÚBLICO 437.74 36.5
PROFESIONALES CON TITULO DE TERCER NIVEL (ABOGADO Y ESPECIALISTA EN
SEGURIDAD OCUPACIONAL)
467.19 38.9
GERNTE 444.19 37.0
SECRETARIA / OFICINISTA 433.20 36.1
ANALISTA RECURSOS HUMANOS 439.99 36.7
SUPERVISOR / AFINES 442.70 36.9
RELACIONADOR PÚBLICO 437.74 36.5
PROFESIONALES CON TITULO DE TERCER NIVEL (ABOGADO Y ESPECIALISTA EN
SEGURIDAD OCUPACIONAL)
467.19 38.9

GERNTE 444.19 37.0

SECRETARIA / OFICINISTA 433.20 36.1
ANALISTA RECURSOS HUMANOS 439.99 36.7
SUPERVISOR / AFINES 442.70 36.9
RELACIONADOR PÚBLICO 437.74 36.5
PROFESIONALES CON TITULO DE TERCER NIVEL (ABOGADO Y ESPECIALISTA EN
SEGURIDAD OCUPACIONAL)
467.19 38.9

GERNTE 444.19 37.0

SECRETARIA / OFICINISTA 433.20 36.1
ANALISTA RECURSOS HUMANOS 439.99 36.7
SUPERVISOR / AFINES 442.70 36.9
RELACIONADOR PÚBLICO 437.74 36.5
PROFESIONALES CON TITULO DE TERCER NIVEL (ABOGADO Y ESPECIALISTA EN
SEGURIDAD OCUPACIONAL)
467.19 38.9
 A. Fondos Vacacion Total
D. 4to Total anual
patronal Reserva es mensual

37.5 49.5 37.0 605.2 7,263.0

37.5 48.3 36.1 1,182.4 14,188.8
37.5 49.1 36.7 2,399.5 28,794.3
37.5 49.4 36.9 603.3 7,240.1

37.5 48.8 36.5 597.0 7,164.1

37.5 52.1 38.9 1,269.3 15,231.5

37.5 49.5 37.0 37.0 642.2 7,707.0

37.5 48.3 36.1 36.1 1,254.6 15,054.9

37.5 49.1 36.7 36.7 2,546.1 30,553.5

37.5 49.4 36.9 36.9 640.2 7,682.7

37.5 48.8 36.5 36.5 633.5 7,601.6
37.5 52.1 38.9 38.9 1,347.1 16,165.5

37.5 49.5 37.0 37.0 642.2 7,707.0

37.5 48.3 36.1 36.1 1,254.6 15,054.9
37.5 49.1 36.7 36.7 2,546.1 30,553.5
37.5 49.4 36.9 36.9 640.2 7,682.7
37.5 48.8 36.5 36.5 633.5 7,601.6

37.5 52.1 38.9 38.9 1,347.1 16,165.5

37.5 49.5 37.0 37.0 642.2 7,707.0

37.5 48.3 36.1 36.1 1,254.6 15,054.9
37.5 49.1 36.7 36.7 2,546.1 30,553.5
37.5 49.4 36.9 36.9 640.2 7,682.7
37.5 48.8 36.5 36.5 633.5 7,601.6

37.5 52.1 38.9 38.9 1,347.1 16,165.5

37.5 49.5 37.0 37.0 642.2 7,707.0

37.5 48.3 36.1 36.1 1,254.6 15,054.9
37.5 49.1 36.7 36.7 2,546.1 30,553.5
37.5 49.4 36.9 36.9 640.2 7,682.7
37.5 48.8 36.5 36.5 633.5 7,601.6

37.5 52.1 38.9 38.9 1,347.1 16,165.5

 GASTOS OPERATIVOS

Valor AÑO
Descripción Cant. Costo
mensual 2023
GASTOS OPERATIVOS
SUELDO Y SALARIOS $ 79,881.8
Totales Generales 1 6656.8 79,881.8
SERVICIOS BÀSICOS 100.0 $ 1,200.0
Luz 1 45.0 30.0
Agua 1 25.0 25.0
Telefono 1 30.0 15.0
Internet 1 50.0 30.0
GASTO DE PUBLICIDAD 140.0 $ 1,680.0
Tarjeta de presentación 1000 0.05 50.0
Hojas volantes 1000 0.05 50.0
Publicidad en redes 1 40.0 40.0
SUMINISTROS DE BIOSEGURIDAD 4.0 $ 48.0
Alcohol 1 2.0 2.0
Mascarillas 1 2.0 2.0
ARRIENDO 200.0 $ 2,400.0
TOTAL GASTOS OPERATIVOS $ 85,209.8
PERATIVOS

AÑO AÑO AÑO AÑO

Periodo Cant. Plaza
2024 2025 2026 2027
PERATIVOS
$ 80,680.6 $ 81,487.4 $ 82,302.3 $ 83,125.3 AÑO 2023 1 Total Sueldos
84,765.2 84,765.2 84,765.2 84,765.2 AÑO 2024 1 Total Sueldos
$ 1,212.0 $ 1,224.1 $ 1,236.4 $ 1,248.7 AÑO 2025 1 Total Sueldos
AÑO 2026 1 Total Sueldos
AÑO 2027 1 Total Sueldos

$ 1,696.8 $ 1,713.8 $ 1,730.9 $ 1,748.2

$ 52.8 $ 58.1 $ 63.9 $ 70.3

$ 2,640.0 $ 2,904.0 $ 3,194.4 $ 3,513.8

$ 86,282.2 $ 87,387.4 $ 88,527.9 $ 89,706.4
 Fondos Total
sueldo base D. 3ro D. 4to A. patronal Vacaciones Total anual
Reserva mensual
MANO DE OBRA
0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 79,881.8
0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 84,765.2
0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 84,765.2
0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 84,765.2
0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 84,765.2
 GASTOS FINANCIEROS

AÑO AÑO AÑO AÑO

Descripción
2023 2024 2025 2026
GASTOS FINANCIEROS
Intereses $ 1,853.9 $ 1,550.2 $ 1,216.2 $ 848.8

TOTAL $ 1,853.9 $ 1,550.2 $ 1,216.2 $ 848.8

 AMORTIZACION DEL PRESTAMO

AÑO Pago de Saldo de

Periodo Pago anual Interes
2027 capital deuda
TABLA DE AMORTIZACIÓN DEL PRESTAMO
$ 444.6 18,538.8
2023 4,890.5 1,853.9 3,036.6 15,502.2
$ 444.6 2024 4,890.5 1,550.2 3,340.3 12,161.9
2025 4,890.5 1,216.2 3,674.3 8,487.6
2026 4,890.5 848.8 4,041.7 4,445.9
2027 4,890.5 444.6 4,445.9 0.0
Capital 18,539 Tiempo 5
Tasa 10%

aquii
 TMAR
(Tasa Mínima Aceptable de Rendimiento)

Aporte de capital Aporte $ Aporte % Premio al

riesgo
TASA MINIMA ACEPTABLE DE RENDIMIENTO
Socio $ 4,628.41 20% 0.30
Financiamiento Banecuador $ 18,538.80 80% 0.10
TOTAL DE INVERSION $ 23,167.21 100%
TMAR socios: f+i+(f*i) SOCIOS: 0,01+0,3+(0,01*0,3)
f: inflaciòn i: premio al riesgo SOCIOS:
de Rendimiento)

TMAR Ponderación TMAR del Aporte de capital Aporte $

individual proyecto
DE RENDIMIENTO FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIÓN
0.31 0.06 Socio $ 4,628.41
0.10 0.08 14% Financiamiento Banecuador $ 18,538.80
0.14 TOTAL DE INVERSION $ 23,167.21
OCIOS: 0,01+0,3+(0,01*0,3)
0.313
 Aporte %

LA INVERSIÓN
20%
80%
100%
 Precio (cálculo
Producto Márgenes (m) (1 - m/100) Coste (C) PVP
matemático)

PRECIO DE VENTA
Consultoria para
0.30 0.70 1.58 2.25 $ 2.25
empresas privadas
 COSTOS FIJOS Y VARIABLES

Año 2023 Año 2024

COMPONENTES Total año costo costo Total costo costo
1 fijo variable año 2 fijo variable
SERVICIOS BÀSICOS 1,200.0 1,200.0 1,212.0 1,212.0
GASTO DE PUBLICIDAD 1,680.0 1,680.0 1,696.8 1,696.8
SUMINISTROS DE BIOSEGURIDAD 48.0 48.0 52.8 52.8
ARRIENDO 2,400.0 2,400.0 2,640.0 2,640.0
UNIFORME 325.5 325.5 358.1 358.1
SUMINISTROS DE LIMPIEZA 58.0 58.0 63.8 63.8
INTERES 1,853.9 1,853.9 1,550.2 1,550.2

SERVICIOS PROFESIONALES 79,881.8 28,691.96 51,189.84 84,765.2 30,444.6 54,320.7

DEPRECIACION 804.0 804.0 3,897.3 3,897.3
REPARACION Y MANTENIMIENTO 16.1 16.1 16.4 16.4
TOTAL 88,267.3 37,077.4 51,189.8 96,252.6 41,932.0 54,320.7
OS FIJOS Y VARIABLES

Año 2025 Año 2026 Año 2027

Total costo costo Total costo costo Total costo costo
año 3 fijo variable año 4 fijo variable año 5 fijo variable
1,224.1 1,224.1 1,236.4 1,236.4 1,248.7 1,248.7
1,713.8 1,713.8 1,730.9 1,730.9 1,748.2 1,748.2
58.1 58.1 63.9 63.9 70.3 70.3
2,904.0 2,904.0 3,194.4 3,194.4 3,513.8 3,513.8
393.9 393.9 433.2 433.2 476.6 476.6
70.2 70.2 77.2 77.2 84.9 84.9
1,216.2 1,216.2 848.8 848.8 444.6 444.6
0.0
84,765.2 30,444.6 54,320.7 84,765.2 30,444.6 54,320.7 84,765.2 30,444.6 54,320.7
3,897.3 3,897.3 804.0 804.0 804.0 804.0
16.7 16.7 17.1 17.1 17.4 17.4
96,259.5 41,938.8 54,320.7 93,171.0 38,850.4 54,320.7 93,173.8 38,853.1 54,320.7
 Variables año 2023 año 2024 año 2025 año 2026

PUNTO DE EQUILIBRIO
unidades 80640.00 85680.00 90720.00 95760.00
costos fijos $ 37,077.42 $ 41,931.95 $ 41,938.81 $ 38,850.37
costos variables $ 51,189.84 $ 54,320.67 $ 54,320.67 $ 54,320.67
precio de venta $ 2.25 $ 2.25 $ 2.25 $ 2.25
costo variable unitario $ 1.575 $ 1.577 $ 1.670 $ 1.763
punto de equilibrio en unidades 54954.96 62333.82 72318.58 79752.76
ventas totales $ 181,440.00 $ 192,780.00 $ 204,120.00 $ 215,460.00
 año 2027

100800.00
$ 38,853.08
$ 54,320.67
$ 2.25
$ 1.856
98523.67
$ 226,800.00
 ESTADO DE RESULTADOS

AÑO AÑO AÑO

COMPONENTE
2023 2024 2025

= Ventas 181,440.0 192,780.0 204,120.0

_ Costos de produccion
= Utilidad bruta en ventas 181,440.0 192,780.0 204,120.0
_ Gastos operativos 85,209.8 86,282.2 87,387.4
_ Gastos financieros 1,853.9 1,550.2 1,216.2
_ Amortizaciòn activos diferidos 600.0 0.0 0.0
= Utilidad antes de impuestos y reparto 93,776.3 104,947.6 115,516.4
_ 15% participaciòn de trabajadores 14,066.4 15,742.1 17,327.5
= Utilidad antes de impuesto 79,709.9 89,205.4 98,188.9
_ 22% impuesto a la renta 17,536.2 19,625.2 21,601.6
= Utilidad del ejercicio 62,173.7 69,580.2 76,587.4
% de crecimiento de utilidades 12% 10%
% promedio de crecimiento de utilidades 10%
 AÑO AÑO
2026 2027

215,460.0 226,800.0

215,460.0 226,800.0
88,527.9 89,706.4
848.8 444.6
0.0 0.0
126,083.4 136,649.0
18,912.5 20,497.4
107,170.9 116,151.7
23,577.6 25,553.4
83,593.3 90,598.3
9% 8%
 FLUJO DE CAJA PROYECTADO

AÑO
COMPONENTE
0

= Ventas
_ Costos de produccion
= Utilidad bruta en ventas
_ Gastos operativos
_ Gastos financieros
_ Amortizaciòn activos diferidos
= Utilidad antes de impuestos y reparto
_ 15% participaciòn de trabajadores
= Utilidad antes de impuesto
_ 22% impuesto a la renta
= Utilidad del ejercicio
+ Depreciacion
+ Amoritizacion activo diferido
- Pagos de capital de prestamo
+ Valor de Desecho
- Activos Fijos $17,938.8
- Activos Diferidos $600.0
+ Préstamo Bancario $18,538.8
+ Aporte de Socios $4,628.4
+ 13er Sueldo por Pagar
+ 14to Sueldo por Pagar
+ Fondos de Reserva por Pagar
+ Aporte Patronal por Pagar
+ Impuesto a la renta por pagar + utilidades por pagar
- Impuesto a la renta por pagar + utilidades por pagar
- Pago de beneficios de ley año anterior
FLUJO NETO DE CAJA $4,628.4
SALDO INICIAL DE CAJA $0.0
SALDO FINAL DE CAJA $4,628.4
LUJO DE CAJA PROYECTADO

AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO

2023 2024 2025 2026 2027

$181,440.0 $192,780.0 $204,120.0 $215,460.0 $226,800.0

$0.0 $0.0 $0.0 $0.0 $0.0
$181,440.0 $192,780.0 $204,120.0 $215,460.0 $226,800.0
$85,209.8 $86,282.2 $87,387.4 $88,527.9 $89,706.4
$1,853.9 $1,550.2 $1,216.2 $848.8 $444.6
$600.0 $0.0 $0.0 $0.0 $0.0
$93,776.3 $104,947.6 $115,516.4 $126,083.4 $136,649.0
$14,066.4 $15,742.1 $17,327.5 $18,912.5 $20,497.4
$79,709.9 $89,205.4 $98,188.9 $107,170.9 $116,151.7
$17,536.2 $19,625.2 $21,601.6 $23,577.6 $25,553.4
$62,173.7 $69,580.2 $76,587.4 $83,593.3 $90,598.3
$3,897.3 $3,897.3 $3,897.3 $804.0 $804.0
$600.0 $0.0 $0.0 $0.0 $0.0
-$3,036.6 -$3,340.3 -$3,674.3 -$4,041.7 -$4,445.9
$4,020.0

$74.0 $74.0 $77.9 $74.0 $72.2

$75.0 $75.0 $75.0 $75.0 $75.0
$74.0 $77.8 $74.0 $72.2
$99.1 $99.1 $104.2 $99.1 $96.6
$31,602.6 $35,367.3 $38,929.0 $42,490.1 $46,050.7
-$31,602.6 -$35,367.3 -$38,929.0 -$42,490.1
-$248.1 -$322.1 -$334.9 -$322.1
$95,485.1 $73,976.0 $80,384.9 $83,903.8 $94,530.9
$4,628.4 $100,113.5 $174,089.5 $254,474.5 $338,378.3
$100,113.5 $174,089.5 $254,474.5 $338,378.3 $432,909.2
 VAN , TIR Y PAY BACK
escenario optimista

VAN TIR
PERIODO FLUJO 14% 395%
0.14 3.95
Inversión Inicial -23,167.2 -23,167.2 -23,167.2
Año 2022 95,485.1 83,571.7 19,306.3
Año 2023 73,976.0 56,668.0 3,024.3
Año 2024 80,384.9 53,894.5 664.5
Año 2025 83,903.8 49,235.1 140.2
Año 2026 94,530.9 48,550.2 31.9
TOTAL 268,752.3 0.0
VAN = -IN + ∑FNE1 (1 + TMAR)-1 + ∑FNE2 (1 + TMAR)-2………………….. + ∑FNEn (1 + TMAR)-n

RELACION BENEFICIO/COSTO
Escenario Optimista

INGRESOS
INGRESOS COSTOS ACTUALIZADOS
PERIODOS
TOTALES TOTALES
14%

Inversión -23,167.2
Año 2020 181,440.0 87,063.7 158,802.2
Año 2021 192,780.0 87,832.4 147,675.6
Año 2022 204,120.0 88,603.6 136,853.4
Año 2023 215,460.0 89,376.6 126,432.9
Año 2024 226,800.0 90,151.0 116,482.3

TOTAL 1,020,600.0 419,860.1 686,246.3

 PAY BACK

-23,167.21
72,317.92
146,293.92
1.82

2 años 1 meses

……….. + ∑FNEn (1 + TMAR)-n

FICIO/COSTO
ptimista

EGRESOS
ACTUALIZADOS RELACION
BENEFICIO/COSTO
14%

-23,167.2
2.46
76,201.0

67,282.4

59,404.8 Por cada dólar invertido

se obtendra una
52,446.6 ganancia de 1 dólar y 46
centavos
46,300.7

278,468.2
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Año AÑO AÑO AÑO

0 2023 2024 2025

ACTIVOS 22,548.4 113,536.2 183,614.9 260,102.5

ACTIVO CORRIENTE 4,628.4 100,113.5 174,089.5 254,474.5
Disponibles 4,628.4 100,113.5 174,089.5 254,474.5
Efectivos y sus equivalentes 4,628.4 100,113.5 174,089.5 254,474.5
ACTIVOS FIJOS 17,320.0 13,422.7 9,525.3 5,628.0
Depreciables 17,320.0 17,320.0 17,320.0 17,320.0
Equipo Operativo 17,320.0 17,320.0 17,320.0 17,320.0
(-) Dep. Acum. Equipo Operativo -3,897.3 -7,794.7 -11,692.0
Vehículo 0.0 0.0 0.0 0.0
(-) Dep. Acum. Vehículo 0.0 0.0 0.0
ACTIVOS DIFERIDOS 600.0 0.0 0.0 0.0
Estudios del proyectos, gastos const. 600.0 600.0
(-) Amort. Acum. Const. -600.0 0.0 0.0
TOTAL ACTIVOS 22,548.4 113,536.2 183,614.9 260,102.5
PASIVOS 18,538.8 47,352.9 47,851.3 47,751.5
CORRIENTE 31,850.7 35,689.4 39,263.9
Corto Plazo 31,850.7 35,689.4 39,263.9
13er Sueldo por Pagar 74.0 74.0 77.9
14to Sueldo por Pagar 75.0 75.0 75.0
Fondos de Reserva por Pagar 0.0 74.0 77.8
Aporte Patronal por Pagar 99.1 99.1 104.2
15% Participación Utilidades 14,066.4 15,742.1 17,327.5
22% Impuesto a la Renta 17,536.2 19,625.2 21,601.6
NO CORRIENTE 18,538.8 15,502.2 12,161.9 8,487.6
Largo Plazo 18,538.8 15,502.2 12,161.9 8,487.6
Préstamo 18,538.8 15,502.2 12,161.9 8,487.6
TOTAL PASIVOS 18,538.8 47,352.9 47,851.3 47,751.5
PATRIMONIO 4,628.4 66,802.1 136,382.3 212,969.7
Capital Social 4,628.4 4,628.4 4,628.4 4,628.4
Utilidades Retenidas 0.0 0.0 62,173.7 131,753.9
Utilidad del Ejercicio 0.0 62,173.7 69,580.2 76,587.4
TOTAL PATRIMONIO 4,628.4 66,802.1 136,382.3 212,969.7
TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO 23,167.2 114,155.0 184,233.7 260,721.3

-618.80 -618.80 -618.80 -618.80

 AÑO AÑO
2026 2027

Err:509 Err:509
338,378.3 428,889.2
338,378.3 428,889.2
338,378.3 428,889.2
Err:509 Err:509
17,320.0 17,320.0
17,320.0 17,320.0
Err:509 Err:509
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0

0.0 0.0
Err:509 Err:509
47,258.1 46,366.7
42,812.2 46,366.7
42,812.2 46,366.7
74.0 72.2
75.0 75.0
74.0 72.2
99.1 96.6
18,912.5 20,497.4
23,577.6 25,553.4
4,445.9 0.0
4,445.9 0.0
4,445.9 0.0
47,258.1 46,366.7
296,563.0 387,161.3
4,628.4 4,628.4
208,341.3 291,934.6
83,593.3 90,598.3
296,563.0 387,161.3
343,821.1 433,528.0

Err:509 Err:509
 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
escenario variable supuesto TMAR VAN TIR
Inflación 1%
Premio al Riesgo 30%
Probable 14.26% 268,752.26 395%
Interés Bancario 10%
Ventas 181,440
PAYBACK

2 AÑOS 3
MESES