EMPRESA DE SERVICIOS XYZ

LIBRO MAYOR
1.1.01 CAJA FOLIO 1
FECHA CONTRACUENTA No ASIE. DEBE HABER SALDO
rf:Balance inicial de la
$ 50.000,00
5/1/2012 transacción -1 $50.000,00

rf:compra de mercancías al $ 10.000,00

5/2/2022 contado y a crédito 2- $40.000
rf:compra de mercancías al
$ 82.000,00
5/3/2022 contado y a crédito 3- $ 72.000,00
rf:se cancela a proveedores
$ 55.320,00
5/4/2022 mas IVA 4- $26.680
5/5/2022 rf:Clientes pagan más IVA 5- $34.500 $ 20.820,00
rf: venta de mercancías al
$ 30.000,00 $ 50.820,00
5/7/2022 contado 7-
5/9/2022 rf: Clientes pagan más IVA 9- $5.750 $ 45.070,00

SALDO $152.000,00 $106.930,00

SALDO deudor $ 45.070,00

EMPRESA DE SERVICIOS XYZ

LIBRO MAYOR
mercancias FOLIO 1
FECHA CONTRACUENTA No ASIE. DEBE HABER SALDO
rf:Balance inicial de la
$ 200.000,00
5/1/2012 transacción 1- $200.000
rf:compra de mercancías al
$ 271.428,57
5/2/2022 contado y a crédito 2- $ 71.428,57
rf:compra de mercancías al
$ 164.285,71
5/3/2022 contado y a crédito 3- $ 107.142,86
rf: Compra mercancías a
$ 200.000,00
5/6/2022 crédito 6- $ 35.714,29
rf: venta de mercancías al
$ 173.214,29
5/7/2022 contado 7- $ 26.785,71
rf: venta de mercancías al
$ 164.285,72
5/8/2022 crédito 8- $8.928,57

SALDO $307.143 $ 142.857,14

SALDO deudor $ 164.285,72

LIBRO MAYOR
 Gstos de constitución FOLIO 1
FECHA CONTRACUENTA No ASIE. DEBE HABER SALDO
rf:Balance inicial de la
$ 10.000,00
5/1/2012 transacción 1- $10.000

SALDO $ 10.000,00
SALDO deudor $ 10.000,00

LIBRO MAYOR
Iva pagado FOLIO 1
FECHA CONTRACUENTA No ASIE. DEBE HABER SALDO
rf:compra de mercancías al
$ 8.571,43
5/2/2022 contado y a crédito 2- $ 8.571,43
rf:se cancela a proveedores
$ 12.251,43
5/4/2022 mas IVA 4- $ 3.680,00
rf: Compra mercancías a
$ 12.693,03
5/6/2022 crédito 6- $ 441,60

SALDO $ 12.693,03
SALDO deudor $ 12.693,03

LIBRO MAYOR
doc por cobrar FOLIO 1
FECHA CONTRACUENTA No ASIE. DEBE HABER SALDO
rf:compra de mercancías al
$ 48.000,00
5/3/2022 contado y a crédito 3- $ 48.000,00

SALDO $ 48.000,00
SALDO deudor $ 48.000,00

LIBRO MAYOR
Proveedores FOLIO 1
FECHA CONTRACUENTA No ASIE. DEBE HABER SALDO
rf:se cancela a proveedores
$ 23.000,00
5/4/2022 mas IVA 4- $23.000
 SALDO $ 23.000,00
SALDO deudor $ 23.000,00

LIBRO MAYOR
Iva causado FOLIO 1
FECHA CONTRACUENTA No ASIE. DEBE HABER SALDO
5/5/2022 rf:Clientes pagan más IVA 5- $ 5.520,00 $ -5.520,00
5/9/2022 rf: Clientes pagan más IVA 9- $920 $ -6.440,00

SALDO $ - $ 6.440,00
SALDO ACREEDOR $ -6.440,00
 EMPRESA DE SERVICIOS XYZ
LIBRO MAYOR
banco FOLIO 1
FECHA CONTRACUENTA No ASIE. DEBE HABER SALDO

rf:Balance inicial de la transacción $ 100.000,00

5/1/2012 1- $100.000

$ 134.500,00
5/5/2022 rf:Clientes pagan más IVA 5- $34.500

$ 94.500,00
5/6/2022 rf: Compra mercancías a crédito 6- $40.000,00

$ 104.500,00
5/8/2022 rf: venta de mercancías al crédito 8- $10.000
5/9/2022 rf: Clientes pagan más IVA 9- $5.750 $ 110.250,00
rf:venta de mobiliario y equipo a
$ 230.250,00
5/10/2022 crédito 10- $120.000

SALDO $270.250 $ 40.000,00

SALDO deudor $ 230.250,00

EMPRESA DE SERVICIOS XYZ

LIBRO MAYOR
Mobilirio y equipo FOLIO 1
FECHA CONTRACUENTA No ASIE. DEBE HABER SALDO

rf:Balance inicial de la transacción $ 100.000,00

5/1/2012 1- $100.000
rf:venta de mobiliario y equipo a
$ 10.714,29
5/10/2022 crédito 10- $89.285,71

SALDO $100.000 $89.285,71

SALDO deudor $ 10.714,29

EMPRESA DE SERVICIOS XYZ

LIBRO MAYOR
 Capital social FOLIO 1
FECHA CONTRACUENTA No ASIE. DEBE HABER SALDO

rf:Balance inicial de la transacción $ -460.000,00

5/1/2012 1- $460.000

SALDO $ - $ 460.000,00
SALDO ACREEDOR $ -460.000,00

LIBRO MAYOR
Doc. Por pagar FOLIO 1
FECHA CONTRACUENTA No ASIE. DEBE HABER SALDO
rf:compra de mercancías al
$ -40.000,00
5/2/2022 contado y a crédito 2- $40.000

SALDO $ - $40.000
SALDO ACREEDOR $ -40.000,00

LIBRO MAYOR
iva cobrado FOLIO 1
FECHA CONTRACUENTA No ASIE. DEBE HABER SALDO
rf:compra de mercancías al
$ -12.857,14
5/3/2022 contado y a crédito 3- $ 12.857,14
rf: venta de mercancías al
$ -16.071,43
5/7/2022 contado 7- $ 3.214,29
$ -17.142,86
5/8/2022 rf: venta de mercancías al crédito 8- $1.071,43
rf:venta de mobiliario y equipo a
$ -30.000,00
5/10/2022 crédito 10- $ 12.857,14
SALDO $ - $ 30.000,00
SALDO ACREEDOR $ -30.000,00

LIBRO MAYOR
Iva pendiente causada FOLIO 1
FECHA CONTRACUENTA No ASIE. DEBE HABER SALDO

$ 5.520,00 $ 5.520,00
5/5/2022 rf:Clientes pagan más IVA 5-
 5/9/2022 rf: Clientes pagan más IVA 9- $920 $ 6.440,00

SALDO $ 6.440,00
SALDO deudor $ 6.440,00

LIBRO MAYOR
FOLIO 1
FECHA CONTRACUENTA No ASIE. DEBE HABER SALDO

SALDO $ -
SALDO ACREEDOR
FECHA: 19/01/23
APELLIDOS: MEJILLONES CEDEÑO
NOMBRES: MELL ANABELLA

CURSO: INDU 3/1

MATERIA: CONTABILIDAD GENERAL