UNIVERSIDAD PRIVADA SERGIO BERNALES

FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLÍTICAS

DERECHO ECONÓMICO
TEMA:
EL BANCO, OPERACIONES BANCARIAS,
LIQUIDEZ BANCARIA, POLÍTICAS DE LOS 2017
BANCOS COMERCIALES Y SECRETO CICLO: IV
BANCARIO.
DOCENTE: Abog. BRYAN OSWALDO OCHARAN MALASQUEZ
Egresado en Maestría en Derecho con Mención en Ciencias Penales por la UNMSM.
Maestristra en Derecho con Mención en Derecho Constitucional y Gobernabilidad por la UPSJB
 DERECHO MONETARIO Y BANCARIO

LOS BANCOS
 UN BANCO ES UNA INSTITUCIÓN DE TIPO FINANCIERO QUE, POR UN LADO,
ADMINISTRA EL DINERO QUE LES DEJA EN CUSTODIA SUS CLIENTES Y, POR EL
OTRO, UTILIZA ÉSTE PARA PRESTÁRSELO A OTROS INDIVIDUOS O EMPRESAS
APLICÁNDOLES UN INTERÉS , LO QUE CONSISTE EN UNA DE LAS VARIADAS
FORMAS QUE TIENE DE HACER NEGOCIOS E IR AMPLIANDO EL DINERO DE SUS
ARCAS.

EN TANTO, SE DENOMINA “BANCA” O “SISTEMA FINANCIERO” AL CONJUNTO

DE BANCOS QUE CONFORMAN LA ECONOMÍA DE UN PAÍS DETERMINADO.

RESPECTO DE LOS ORÍGENES DE LOS BANCOS, DESDE QUE EXISTE EL HOMBRE

COMO UN SER SOCIAL QUE TRABAJA Y ADQUIERE ALIMENTOS Y BIENES PARA
LOS BANCOS

SOBREVIVIR, HA HABIDO INTERCAMBIOS DE ESTOS ÚLTIMOS O DE MONEDAS,

SEGÚN CORRESPONDIESE Y SEGÚN LA ÉPOCA, CLARO ESTÁ. SIN EMBARGO, NO
SERÁ HASTA APROXIMADAMENTE EL SIGLO XV QUE SE FUNDARÁ EL PRIMER
BANCO, MÁS PRECISAMENTE SERÁ EN 1406 EN GÉNOVA, ITALIA, BAUTIZADO
EL BANCO DI SAN GIORGIO.

VALE DESTACAR QUE LOS ANTIGUOS IMPERIOS EUROPEOS CONTABAN CON

MONEDAS DE CIRCULACIÓN ELABORADAS FUNDAMENTALMENTE EN METALES
NOBLES, PERO EL PAPEL MONEDA COMO HOY LO CONOCEMOS ES UNO DE LOS
TANTOS INVENTOS ASIÁTICOS QUE FUERON DADOS A CONOCER EN OCCIDENTE
TRAS LOS VIAJES DE MARCO POLO A LA CHINA DE TIEMPOS MONGOLES.
 EXISTEN DOS TIPOS DE OPERACIONES BANCARIAS, LAS PASIVAS Y LAS ACTIVAS.

LAS PASIVAS, TAMBIÉN CONOCIDAS EN EL LENGUAJE INTERNO COMO LAS DE

CAPTACIÓN, SON AQUELLAS A TRAVÉS DE LAS CUALES EL BANCO RECIBE O
RECOLECTA DINERO DIRECTAMENTE DE LAS PERSONAS Y QUE SE HACEN
REALES PARA EL BANCO A TRAVÉS DE LOS DEPÓSITOS BANCARIOS.

ESTOS MOVIMIENTOS INCLUYEN LAS OPERACIONES QUE SE REALIZAN DE

MODO TANGIBLE O VIRTUAL EN CUENTAS CORRIENTES, CAJAS DE AHORRO Y
PLAZOS FIJOS. LAS DOS PRIMERAS SE CARACTERIZAN POR SU MOVILIDAD, EN
TANTO LA ÚLTIMA DEBE ESPERAR A LA FECHA DE VENCIMIENTO DEL PLAZO
PARA HACERSE DEL DINERO. ESTA ÚLTIMA HERRAMIENTA FACILITA AL USUARIO
LOS BANCOS

O CLIENTE LA POSIBILIDAD DE CONTAR CON UN DETERMINADO INTERÉS SOBRE

EL CAPITAL ORIGINAL, EL CUAL SUELE SER MAYOR EN FUNCIÓN DEL TIEMPO EN
EL CUAL CADA INDIVIDUO DEJA ESOS FONDOS BAJO LA ESTRUCTURA DEL
BANCO.

EN CAMBIO, LAS OPERACIONES ACTIVAS O DE COLOCACIÓN PERMITEN UBICAR

ESE DINERO QUE VIENE DE LAS PASIVAS DE NUEVO EN CIRCULACIÓN EN LA
ECONOMÍA, A TRAVÉS DE LOS PRÉSTAMOS A PERSONAS O EMPRESAS COMO
ANTES CONSIGNÁBAMOS. EN ESTE RUBRO SE INCLUYEN TANTO LOS
DENOMINADOS PRESTAMOS PERSONALES COMO AQUELLOS DIRIGIDOS A LA
FINANCIACIÓN DE UN INMUEBLE, CONOCIDOS COMO CRÉDITOS
HIPOTECARIOS.
 ADEMÁS, LAS ACTIVIDADES DE LOS BANCOS MODERNOS HAN
LLEGADO AL PLANO DIGITAL.

AL MARGEN DE LA INNOVACIÓN QUE REPRESENTARON LOS

LOS BANCOS DE AHORA

CAJEROS AUTOMÁTICOS Y LAS TERMINALES DE AUTOSERVICIO

EN DÉCADAS PASADAS, LOS SISTEMAS DE BANCA ELECTRÓNICA
(HOMEBANKING) SE HAN CONVERTIDO EN RECURSOS QUE
PERMITEN A LOS USUARIOS GANAR TIEMPO Y EVITAR LAS
DEMORAS SURGIDAS DE LAS MÚLTIPLES TAREAS QUE EFECTÚAN
LOS EMPLEADOS DE ESTAS INSTITUCIONES. MEDIANTE LAS
PLATAFORMAS DIGITALES, LOS CLIENTES DE TODO EL MUNDO
PUEDEN EFECTUAR GESTIONES, TRABAJAR CON SUS CUENTAS,
COMPRAR MONEDA EXTRANJERA, RENOVAR O MODIFICAR SUS
OPERACIONES A PLAZO FIJO, TRANSFERIR FONDOS, PAGAR
IMPUESTOS Y SERVICIOS Y REALIZAR VARIADAS TAREAS DESDE EL
SIMPLE ÁMBITO DE UNA COMPUTADORA DOMÉSTICA
CONECTADA A INTERNET.
 DERECHO MONETARIO Y BANCARIO

BANCO EN EL PERU
EL 9 DE MARZO DE 1922 SE PROMULGÓ LA LEY N° 4500 QUE CREÓ EL BANCO DE RESERVA
DEL PERÚ.
LA INSTITUCIÓN INICIÓ SUS ACTIVIDADES EL 4 DE ABRIL DE DICHO AÑO, SIENDO SU
PRIMER PRESIDENTE EULOGIO ROMERO SALCEDO.
EL BANCO DE RESERVA DEL PERÚ FUE CLAVE EN ESA ÉPOCA PARA EL ORDENAMIENTO
MONETARIO DEL PAÍS, AL CENTRALIZAR LA EMISIÓN DE BILLETES Y MONEDAS Y LAS
RESERVAS QUE LA RESPALDABAN, AJUSTAR LA OFERTA MONETARIA DE ACUERDO AL
DINAMISMO ECONÓMICO DEL PAÍS; ASÍ COMO INTERVENIR EN EL MERCADO CAMBIARIO
PARA ESTABILIZARLO.
EL BANCO DE RESERVA INICIÓ LA EMISIÓN DE BILLETES BANCARIOS EN 1922, EL MISMO
AÑO DE SU CREACIÓN. LA UNIDAD MONETARIA ERA LA LIBRA PERUANA DE ORO.
LOS BANCOS

EN ABRIL DE 1931, KEMMERER, JUNTO A UN GRUPO DE EXPERTOS, CULMINÓ UN

CONJUNTO DE PROPUESTAS, UNA DE LAS CUALES PLANTEÓ LA TRANSFORMACIÓN DEL
BANCO DE RESERVA, DANDO ORIGEN AL BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ (BCRP),
CUYA PRINCIPAL FUNCIÓN FUE LA DE MANTENER EL VALOR DE LA MONEDA. ASIMISMO,
COMO PARTE DE RECOMENDACIONES DE LA MISIÓN KEMMERER, EL 18 DE ABRIL SE
ESTABLECIÓ AL SOL DE ORO COMO UNIDAD MONETARIA DEL PAÍS.
EL 3 DE SETIEMBRE DE 1931 SE INAUGURÓ OFICIALMENTE EL BCRP Y SE ELIGIÓ A MANUEL
AUGUSTO OLAECHEA COMO SU PRIMER PRESIDENTE Y A PEDRO BELTRÁN COMO
VICEPRESIDENTE.
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
LOS BANCOS
 DERECHO MONETARIO Y BANCARIO

LIQUIDEZ FINANCIERA
 LA LIQUIDEZ PUEDE ENTENDERSE COMO LA CAPACIDAD DE
ATENDER LAS DISMINUCIONES DE PASIVO Y LOS
INCREMENTOS DEL ACTIVO.

UN BANCO TIENE UNA ADECUADA LIQUIDEZ CUANDO PUEDE

OBTENER FONDOS SUFICIENTES, YA SEA INCREMENTANDO
LOS PASIVOS O TRANSFORMANDO SUS ACTIVOS,
RÁPIDAMENTE Y A UN COSTE RAZONABLE. LA LIQUIDEZ ES
ESENCIAL PARA TODOS LOS BANCOS PARA ATENDER LAS
FLUCTUACIONES DEL BALANCE, ESPERADAS E IMPREVISTAS, Y
PROPORCIONA FONDOS PARA CRECER.
LIQUIDEZ

EL RIESGO DE LIQUIDEZ PUEDE DEFINIRSE COMO LA

PÉRDIDA POTENCIAL OCASIONADA POR EVENTOS QUE
AFECTEN A LA CAPACIDAD DE DISPONER DE RECURSOS
PARA ENFRENTAR SUS OBLIGACIONES PASIVAS, YA SEA POR
IMPOSIBILIDAD DE VENDER ACTIVOS, POR REDUCCIÓN
INESPERADA DE PASIVOS COMERCIALES O POR VER
CERRADAS SUS FUENTES HABITUALES DE FINANCIACIÓN
 EL RIESGO DE LIQUIDEZ PUDE CONSIDERARSE COMO EL
AGREGADO DE TRES COMPONENTES:
RIESGO DE FONDOS: QUE CONSIDERA LA POSIBILIDAD DE UNA
QUE UNA ENTIDAD NO PUEDA CUMPLIR EN LA FORMA PACTADA
SUS OBLIGACIONES DE PAGO DEBIDO AL DESAJUSTE ENTRE LOS
FLUJOS DE FONDOS ACTIVOS Y PASIVOS.
RIESGO CONTINGENTE: QUE ES EL RIESGO DE QUE EVENTOS
FUTUROS PUEDAN REQUERIR UN VOLUMEN DE LIQUIDEZ
SUPERIOR A LA PREVISTA.
-RIESGO DE QUE CIERTOS FLUJOS DE CAJA TENGAN UN
VENCIMIENTO Y/O UNA CUANTÍA DIFERENTES A LOS PREVISTOS
CONTRACTUALMENTE.
-RIESGO DE QUE LOS CLIENTES HAGAN USO DE LAS OPCIONES
RIESGOS

IMPLICITAS DE MUCHAS DE LAS OPERACIONES BANCARIAS

TÍPICAS: CANCELACIONES ANTICIPADAS, RENOVACIONES, ETC.
RIESGO DE MERCADO: QUE MIDE LA CAPACIDAD DE UNA
ENTIDAD PARA GENERAR O DESHACER POSICIONES SIN
INCURRIR EN PÉRDIDAS INACEPTABLES.
EL RIESGO DE FONDOS, JUNTO CON EL RIESGO DE TIPOS DE
INTERÉS Y DE TIPOS DE CAMBIO, ES CONSIDERADA UNO DE LOS
TRES RIESGOS BANCARIOS ESTRUCTURALES.
 Para determinar si la posición de liquidez del banco es
adecuada deberán analizarse los siguientes ítems:

NECESIDADES HISTORICAS
POCISIÓN DE LIQUIDEZ
MEDICIÓN DEL RIESGO

NECESINECESIDADES FUTURAS DE FONDOS PREVISTOS

FUENTES DE RECURSOS
OPCIONES PARA REDUCIR NECESIDADES DE RECURSOS
O CONSEGUIR RECURSOS ADICIONALES
CALIDAD, PRESENTE Y PREVISIÓN DE LOS ACTIVOS
CAPACIDAD ACTUAL Y FUTURA DE GENERAR
BENEFICIOS
 DERECHO MONETARIO Y BANCARIO

OBJETIVOS DE LOS
BANCOS COMERCIALES
 LOS BANCOS COMERCIALES PARTICIPAN EN EL MERCADO DE
CAMBIOS REALIZANDO EL PAPEL DE INTERMEDIARIOS PARA
OBJETIVOS DE LOS BANCOS
SUS CLIENTES (PERSONAS FÍSICAS Y EMPRESAS), QUIENES
REALMENTE DESEAN INTERVENIR EN EL MERCADO –AUNQUE
TAMBIÉN LO HACEN POR CUENTA PROPIA–.

NORMALMENTE, EL PROCESO DE INTERMEDIACIÓN

(COMPRA/VENTA) HACE QUE EL BANCO COMERCIAL FINALICE
DIARIAMENTE CON UNA POSICIÓN NETA O SALDO EN CADA
COMERCIALES

UNA DE LAS MONEDAS IMPLICADAS (POSICIONES O SALDOS

EN DIVISAS).

SI LA NUEVA POSICIÓN O SALDO EN DIVISAS NO SE AJUSTA A

LO DESEADO, ENTONCES EL BANCO COMERCIAL QUEDA CON
UNA POSICIÓN O SALDO NETO EN CADA UNA DE LAS
MONEDAS IMPLICADAS; DE LO CONTRARIO, EL BANCO
COMERCIARÁ POR CUENTA PROPIA CON EL FIN DE ALCANZAR
EL SALDO DESEADO.
 LOS OBJETIVOS QUE PERSIGUEN LOS BANCOS COMERCIALES
AL PARTICIPAR EN EL MERCADO DE CAMBIOS SON:
OBJETIVOS DE LOS BANCOS

A) OFRECER EL MEJOR SERVICIO POSIBLE A SUS CLIENTES.

B) ADMINISTRAR LA POSICIÓN DEL BANCO, CON VISTAS A
CONSEGUIR EL BALANCE DESEADO PARA CADA UNA DE
LAS MONEDAS EXTRANJERAS.
C) OBTENER UN BENEFICIO SIN DEJAR DE ALCANZAR LOS
DOS PRIMEROS OBJETIVOS.
COMERCIALES

DAR EL MEJOR SERVICIO POSIBLE A LOS CLIENTES SIGNIFICA

FACILITARLES EL ACCESO A LAS OPERACIONES DE COMPRA Y
VENTA DE DIVISAS (A TRAVÉS DE TELÉFONO POR EJEMPLO) Y
OFRECERLES ASESORÍA SOBRE LOS ACONTECIMIENTOS
ECONÓMICOS PERTINENTES, TIPOS DE CAMBIO
COMPETITIVOS Y, SIEMPRE QUE SEA POSIBLE, LAS
HERRAMIENTAS PARA LLEVAR A CABO LA TRANSACCIÓN
TOTAL QUE SOLICITEN.
 LOS DOS OBJETIVOS QUE PERSIGUE UN INTERMEDIARIO EN EL MERCADO
DE CAMBIOS (SERVIR AL CLIENTE Y MANTENER EQUILIBRADAS LAS
CUENTAS EN DIVISAS DEL BANCO) DEBEN SER ALCANZADOS SIN MERMA
OBJETIVOS DE LOS BANCOS

DE UNA ADECUADA COMPENSACIÓN ECONÓMICA PARA EL BANCO. LOS

BENEFICIOS QUE SE OBTIENEN POR PARTE DEL BANCO EN ESTE
MERCADO PROVIENEN DE LOS DIFERENCIALES ENTRE LOS TIPOS DE
CAMBIO DE COMPRA Y DE VENTA, COMISIONES, TARIFAS Y FLOAT
(FLOTACIÓN) .

LOS BANCOS QUE SON PARTICULARMENTE ACTIVOS EN LOS NEGOCIOS

COMERCIALES

INTERNACIONALES TIENEN SUCURSALES EN LOS PAÍSES EXTRANJEROS

CON LOS QUE ELLOS Y SUS CLIENTES REALIZAN NEGOCIOS. ESTOS
BANCOS UTILIZAN SUS PROPIAS SUCURSALES COMO CORRESPONSALES.
ADEMÁS, MANTIENEN CUENTAS CON LOS CORRESPONDIENTES BANCOS
LÍDERES EN LOS PAÍSES EXTRANJEROS, SIEMPRE QUE ESTOS ÚLTIMOS
POSEAN, A SU VEZ, CUENTAS Y SALDOS EN LAS OFICINAS DOMÉSTICAS DE
AQUÉLLOS.
 DERECHO MONETARIO Y BANCARIO

EL SECRETO BANCARIO
 EL SECRETO BANCARIO
SEGÚN MALAGARRIAGA EL SECRETO BANCARIO ES LA
OBLIGACIÓN IMPUESTA A LOS BANCOS DE NO REVELAR A
TERCEROS, SIN CAUSA JUSTIFICADA, LOS DATOS REFERENTES A
SUS CLIENTES, QUE LLEGUEN A SU CONOCIMIENTO COMO
EL SECRETO BANCARIO

CONSECUENCIA DE LAS RELACIONES JURÍDICAS QUE LAS

VINCULA

SUJETOS DEL SECRETO BANCARIO

EN LA RELACIÓN JURÍDICA EL SECRETO BANCARIO ESTÁ
INTEGRADO POR UN SUJETO ACTIVO Y UN SUJETO PASIVO.
SUJETO ACTIVO: EL SUJETO ACTIVO DE ESTA RELACIÓN JURÍDICA
DEL SECRETO BANCARIO VA ESTAR CONSTITUIDA POR EL
CLIENTE, ESTO ES POR LAS PERSONAS QUIENES HACEN USOS DE
LOS SERVICIOS FINANCIEROS QUE PRESTAN LAS ENTIDADES
FINANCIERAS
SUJETO PASIVO: EL SUJETO PASIVO VA ESTAR CONSTITUIDO POR
LAS ENTIDADES FINANCIERAS, QUE SE DEDICAN A LAS
OPERACIONES BANCARIAS Y ESTO OBLIGA A TODO SU
PERSONAL.
 EL SECRETO BANCARIO CONSISTE EN LA PROTECCIÓN QUE
LOS BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS DEBEN
OTORGAR A LA INFORMACIÓN RELATIVA A LOS DEPÓSITOS
Y CAPTACIONES DE CUALQUIER NATURALEZA, QUE
RECIBAN DE SUS CLIENTES. SE ENTIENDE QUE ESTA
EL SECRETO BANCARIO

INFORMACIÓN ES PARTE DE LA PRIVACIDAD DE LOS

CLIENTES DEL SISTEMA FINANCIERO. SI NO EXISTIERA ESTA
NORMA, CUALQUIER PERSONA PODRÍA SOLICITAR EN UN
BANCO, POR EJEMPLO, INFORMACIÓN SOBRE LOS
MOVIMIENTOS DE LAS CUENTAS DE UNA PERSONA.

ALGUNOS GOBIERNOS CONSIDERAN EL SECRETO

BANCARIO COMO UNO DE LOS INSTRUMENTOS
PRINCIPALES DEL MERCADO NEGRO Y DEL CRIMEN
ORGANIZADO. POR CONTRA, OTROS GOBIERNOS LO
EQUIPARAN AL SECRETO MÉDICO, E INSTAN AL ESTADO A
RESPETAR ABSOLUTAMENTE ESA ESFERA PRIVADA.
 LA LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE
SEGUROS ( LEY NR. 26702) SECCIÓN SEGUNDA, CAPITULO
SEGUNDO, TITULADO “ SECRETO BANCARIO” CONCRETAMENTE EL
ARTÍCULO 140 ESTABLECE QUE LAS ENTIDADES CONFORTANTES DEL
SISTEMA FINANCIERO , ASÍ COMO SUS DIRECTORES, FUNCIONARIOS
Y SERVIDORES, ESTÁN PROHIBIDOS DE SUMINISTRAR INFORMACIÓN
EL SECRETO BANCARIO

SOBRE LAS OPERACIONES PASIVAS DE SUS CLIENTES , SALVO QUE

MEDIE AUTORIZACIÓN ESCRITA DE ESTOS EN LOS CASOS PREVISTOS
EN LOS ARTÍCULOS 142 Y 143.

NO RIGE ESTA NORMA TRATÁNDOSE DE LOS MOVIMIENTO

SOSPECHOSOS DE LAVADO DE DINERO O DE ACTIVOS, LA EMPRESA
ESTÁ OBLIGADA A INFORMAR ACERCA DE LOS MOVIMIENTOS A LA
UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA . SIN EMBARGO EL RECIENTE
DECRETO LEGISLATIVO 987 QUE MODIFICA LA LEY PENAL CONTRA
LAVADO DE ACTIVOS, PUBLICADA EL 22DE JULIO DEL 2007
ESTABLECE QUE QUIEN INCUMPLE BRINDAR DICHA INFORMACIÓN
A DICHA ENTIDAD SERÁ REPRIMIDO CON PENA PRIVATIVA DE LA
LIBERTAD NO MENOR DE CUATRO NI MAYOR DE OCHO AÑOS
EL PROBLEMA DEL SECRETO

¿QUE PASA EN NUESTRA

ACTUALIDAD CON EL
BANCARIO

SECRETO BANCARIO?
 MIENTRAS EL DEBATE CONTINÚA RESPECTO DEL ORIGEN DE
LOS 215 MIL DÓLARES DEPOSITADOS A TRAVÉS DE TERCEROS
A LA CUENTA DE AHORROS DE LA PRIMERA DAMA, EL
MINISTERIO PÚBLICO FORMULA LA POSIBILIDAD DE
LEVANTAR EL SECRETO BANCARIO DE NADINE HEREDIA. ESTO
ABORDANDO EL TEMA

CON EL FIN DE COMPLEMENTAR LA INFORMACIÓN QUE

RECOPILÓ LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA DE LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS ENTRE LOS AÑOS
2006 Y 2009 SOBRE LA CUENTA DE AHORROS DE HEREDIA
ALARCÓN.

SEGÚN LO DECLARADO POR LA ESPOSA DEL PRESIDENTE

HUMALA EN LA INVESTIGACIÓN QUE SE ARCHIVÓ EL 2010, EL
DINERO PROVENDRÍA DE CONTRATOS DE TRABAJO
PARTICULAR. HOY, QUE LA FISCALÍA HA ENCONTRADO
NUEVOS MOTIVOS PARA TRAER A FLOTE LA ACUSACIÓN,
RESULTA PERTINENTE CONOCER LOS ALCANCES LEGALES
SOBRE INVESTIGACIONES DE ESTE TIPO.
 SOLICITUD DE LEVANTAMIENTO
UNA VEZ QUE SE INTERPONE UNA DENUNCIA O SURGEN SOSPECHAS
CON RELACIÓN A LAS OPERACIONES FINANCIERAS DE ALGUNA
PERSONA, SE PUEDE SOLICITAR EL LEVANTAMIENTO DEL SECRETO
BANCARIO A LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS. CABE
SEÑALAR QUE LA MANERA MÁS COMÚN ES QUE UNA AUTORIDAD LO
SOLICITE A AL JUEZ.
ABORDANDO EL TEMA

PERO, SEGÚN EL ARTÍCULO 143 DE LA LEY 26702 O LEY GENERAL DEL

SISTEMA FINANCIERO, TAMBIÉN EXISTE LA VÍA DIRECTA DE SOLICITAR
EL LEVANTAMIENTO SIEMPRE Y CUANDO QUIEN LO REQUIERA SEA:
UN JUEZ O TRIBUNAL EN EL PLENO EJERCICIO DE SUS FUNCIONES
SOBRE ALGÚN PROCESO DETERMINADO.
EL FISCAL DE LA NACIÓN, CUANDO SE PRESUMA ENRIQUECIMIENTO
ILÍCITO POR PARTE DE FUNCIONARIOS PÚBLICOS O ADMINISTRADORES
DE RECURSOS DEL ESTADO.
EL FISCAL DE LA NACIÓN O EL GOBIERNO DE UN PAÍS CON EL QUE SE
HAYA SUSCRITO CONVENIO PARA COLABORAR EN LA LUCHA CONTRA
DELITOS COMO EL NARCOTRÁFICO Y EL LAVADO DE ACTIVOS O EL
TERRORISMO. ESTA DISPOSICIÓN ES TAMBIÉN APLICABLE DE MANERA
GENERAL, CUANDO SE TRATE DE UNA PERSONA IMPLICADA EN
ACTIVIDADES DELICTIVAS, O SOMETIDA BAJO SOSPECHA A UNA
INVESTIGACIÓN.
EL PRESIDENTE DE UNA COMISIÓN INVESTIGADORA DEL CONGRESO.
 ¿POR QUÉ NO SE EXPLICÓ EL ORIGEN DEL DINERO A TIEMPO?

TOMANDO EN CUENTA QUE OLLANTA HUMALA NO ERA FUNCIONARIO

PÚBLICO ENTRE LOS AÑOS 2006 Y 2009, NO LE SERÍA APLICABLE LA ENTONCES
VIGENTE LEY 27482, QUE REGULABA LA DECLARACIÓN JURADA QUE EXPLIQUE
LOS INGRESOS, BIENES Y RENTAS DE LOS FUNCIONARIOS PÚBLICOS Y SUS
CÓNYUGES.
ABORDANDO EL TEMA

LA POSIBILIDAD DE QUE EL HOY PRESIDENTE PUEDA INFORMAR SOBRE LOS

BIENES DE SU ESPOSA ES AÚN MÁS REMOTA SI REVISAMOS, PRECISAMENTE,
LA ACTUAL LEY 30161, QUE SUSTITUYE DESDE EL 2014 A LA NORMA ANTES
MENCIONADA. EN ADELANTE, ESTA LEY EXIGE ÚNICAMENTE LA
DECLARACIÓN DE LOS BIENES MATRIMONIALES QUE CORRESPONDAN A LA
SOCIEDAD DE GANANCIALES. SIN EMBARGO, LA PAREJA PRESIDENCIAL
MANTIENE SUSCRITO UN ACUERDO DE BIENES SEPARADOS, POR LO QUE
RECABAR INFORMACIÓN POR LA VÍA PRESIDENCIAL RESULTA IMPOSIBLE.

PARA JAVIER CASAS CHARDÓN, EXPERTO EN TEMAS DE ACCESO A LA

INFORMACIÓN PÚBLICA, ESTA MODIFICACIÓN ES CRITICABLE. “SI NINGUNO
DE LOS DOS EN ESE LAPSO TENÍA OBLIGACIÓN DE HACER UNA DECLARACIÓN
JURADA PATRIMONIAL, ESTE INSTRUMENTO NO SIRVE PARA ESTE CASO. LA
NUEVA LEY NO PERMITE QUE SE ACCEDA A INFORMACIÓN TAN ÚTIL COMO EL
PATRIMONIO DEL CÓNYUGE CUANDO SE TRATA DE INVESTIGACIONES POR
LAVADO DE ACTIVOS. POR ESO ME PARECE QUE LA MODIFICACIÓN IMPIDE LA
LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN”, EXPLICA EL ESPECIALISTA.
 ORIGEN INEXPLICABLE

LA INVESTIGACIÓN ARCHIVADA DESDE 2010 HA VUELTO A VER LA LUZ EN LA

FISCALÍA. EL CASO ES PROTAGONIZADO POR LA HOY PRIMERA DAMA NADINE
HEREDIA, CUYA CUENTA DE AHORROS HABÍA SIDO RASTREADA POR LA
UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA
Y SEGUROS EN RAZÓN A UN INEXPLICABLE DESBALANCE EN SU CUENTA DE
ABORDANDO EL TEMA

AHORROS ENTRE LOS AÑOS 2006 Y 2009. EL MONTO A INVESTIGAR ES DE 215

MIL DÓLARES, CUYA MAYOR PARTE FUE DEPOSITADA POR FAMILIARES Y
ALLEGADOS A HEREDIA.

COMO FUE INFORMADO, ANTONIA ALARCÓN, MADRE DE LA PRIMERA DAMA,

HABÍA DEPOSITADO US$ 21, 750 A SU CUENTA DE AHORROS REGISTRADA EN
EL BANCO DE CRÉDITO. OTROS DEPÓSITOS, COMO EL QUE EFECTUÓ SU
HERMANO ILAN HEREDIA ALARCÓN POR US$ 67,200 O EL QUE REALIZÓ
MARÍA ESTHER ZÚÑIGA POR LA SUMA DE US$ 31,300, SE SUMAN A LOS US$
44,150 DE LINO BEJARANO MIRANDA Y LOS CUATRO MIL DE VICTORIA
MORALES ERROCH.

LO CURIOSO ES QUE NINGUNO DE ESTOS APORTANTES TIENE LA SOLVENCIA

SUFICIENTE PARA JUSTIFICAR EL ORIGEN DE LOS MONTOS. SEGÚN ÚLTIMAS
DECLARACIONES DEL FISCAL PROVINCIAL DE LAVADO DE ACTIVOS MARCO
CÁRDENAS, EL CASO HA SIDO DESARCHIVADO AL ENCONTRAR NUEVOS
INDICIOS QUE PODRÍAN CONDUCIR A ESCLARECERLO.
 DERECHO MONETARIO Y BANCARIO

LA CUENTA BANCARIA
EN SUIZA
 ¿POR QUÉ SON TAN FAMOSAS LAS CUENTAS EN SUIZA?
EN 1934, SE CREÓ UNA LEY EN SUIZA POR LA QUE UN BANCO NO
PODÍA REVELAR NI EL TITULAR, NI EL CONTENIDO, NI LOS
MOVIMIENTOS…DE LAS CUENTAS QUE TUVIERA REGISTRADAS
(BAJO PENA DE CÁRCEL, MULTA, ETC). CON ESTA LEY Y CON LA
HISTORIA DE LOS BANCOS SUIZOS, ESTE PAÍS HA CONSEGUIDO
ATRAER MUCHO DINERO DE OTROS PAÍSES, YA QUE, SOBRETODO,
ESTAS CUENTAS NO PAGAN IMPUESTOS.
¿QUÉ CONSIGUEN CON ESTO?
CONOZCAMOS

PUES CONSIGUEN TENER A DOS GRUPOS CONTENTOS Y A UN

TERCER GRUPO DESCONTENTO:
SUIZA Y SUS BANCOS ESTÁN CONTENTOS: CONSIGUEN MUCHO
CAPITAL, SERIEDAD Y CLIENTES, DE MANERA QUE, AUNQUE NO
LES COBREN IMPUESTOS, GENERAN MUCHO MOVIMIENTO DE
CAPITAL, RIQUEZA (INCLUSO GENTE QUE SE VA A ‘VIVIR’ A SUIZA,
LA MAYORÍA GRANDES FORTUNAS), EMPLEO, COBRAR UNOS
GASTOS DE MANTENER ESAS CUENTAS…UN NEGOCIO REDONDO.
 LOS RICOS QUE DESEAN ABRIR UNA CUENTA EN SUIZA ESTÁN
CONTENTOS: AL PERMITIRLES LA LEY SUIZA ABRIR ESTAS
CUENTAS, PREFIEREN GUARDAR SU DINERO EN ESTOS
BANCOS, DE MANERA QUE NO DEBAN TRIBUTAR AL ESTADO
DE SU PAÍS POR LOS BENEFICIOS QUE LES GENEREN ESAS
CUENTAS. ADEMÁS, NI SIQUIERA TIENEN PORQUÉ ESTAR
NACIONALIZADOS EN SUIZA.
CONOZCAMOS

LOS PAÍSES Y, SOBRETODO, SUS HACIENDAS, ESTÁN

DESCONTENTOS: NO SOLO SE LES PUEDEN ESCAPAR
GRANDES FORTUNAS (Y NO PUEDEN COBRAR IMPUESTOS DE
ESOS BENEFICIOS), SI NO QUE NO PUEDEN ACCEDER A LA
INFORMACIÓN DE LOS DUEÑOS DE ESAS CUENTAS NI A SUS
MOVIMIENTOS, DONDE, MÁS DE UNO, PUEDE ESTAR
TRATANDO DE OCULTAR DINERO NEGRO DEL QUE NUNCA HA
LLEGADO A PAGAR IMPUESTOS.
 ABRIR UNA CUENTA BANCARIA EN SUIZA ES COMO ABRIR UNA CUENTA
BANCARIA EN CUALQUIER OTRO PAÍS PERO CON UNA SERIE DE VENTAJAS
ADICIONALES. ANALICEMOS ALGUNAS LAS VENTAJAS QUE HACEN QUE
MUCHAS PERSONAS SE DECIDAN POR LAS CUENTAS SUIZAS.
LA PRIMERA ES SIN DUDAS LA GRAN EXPERIENCIA, EFECTIVIDAD, SOLVENCIA
Y SEGURIDAD DE LA BANCA SUIZA. LOS INFORMES ANUALES DE
TRANSPARENCY INTERNACIONAL REFLEJAN QUE EL SISTEMA POLÍTICO SUIZO
ES DE LOS MÁS TRANSPARENTES DEL MUNDO. DE ESTA FORMA SE ASEGURA
QUE NO EXISTEN ESCÁNDALOS POLÍTICOS QUE PUEDAN AFECTAR EL
COMPORTAMIENTO DE LOS BANCOS. SE EVITAN DE ESTA FORMA LOS
CONOCIDOS “CORRALITOS FINANCIEROS”.
LA SEGUNDA Y QUIZÁS PRINCIPAL VENTAJA, ES EL ABSOLUTO SECRETO EN
CUANTO A LAS ACTIVIDADES BANCARIAS. EL DINERO ESTÁ A SALVO DE
HECHOS LEGALES TALES COMO DIVORCIOS, PLEITOS, DEMANDAS O
ADEMÁS…

HERENCIAS.
LA ÚNICA SALVEDAD ES QUE UN DETERMINADO GOBIERNO PRUEBE QUE EL
TITULAR DE LA CUENTA ESTÁ IMPLICADO EN UN DELITO EL CUAL TAMBIÉN
SEA CASTIGADO POR LA JUSTICIA SUIZA. SI ESTO NO OCURRE EL BANCO BAJO
NINGUNA CIRCUNSTANCIA REVELA INFORMACIÓN DE LAS CUENTAS
BANCARIAS SI NO SE CUENTA CON LA AUTORIZACIÓN DEL TITULAR.
DE ESTA FORMA VEMOS COMO LAS CUENTAS SUIZAS NO SOLO SE USAN POR
PERSONAS QUE PRETENDEN OCULTAR DINERO SINO TAMBIÉN POR GENTE
COMÚN QUE CONSIDERA EL SERVICIO ADECUADO PARA SUS INTERESES

VIVE SIN pretender
AMA SIN depender
ESCUCHA SIN defender
HABLA SIN ofender

ANONIMO