Universidad Tecnológica de Santiago

UTESA

-CONTABILIDAD II
Practica del fondo de caja chica
 
 
TEMA II PROBLEMAS
La Compañía Servicios De Ingeniería S.A., estableció un fondo de caja chica y
nombro a Miguel Meran como encargado de este. Durante el primer mes de
operación del fondo fueron realizadas las siguientes transacciones:
 
Abril 4 Se expidió el cheque No.004 por RD$50,000 a favor de Miguel Meran,
encargado de la caja chica.
Abril 6 Se pagaron el Centro Médico Rio Grande RD$2,6000   por concepto de pago
de consulta empleado.
Abril 8 Se pagaron al colmado Wanda RD$5,000 por concepto de compra de
alimento.
Abril 11 Se compraron sellos de correos por RD$3,000.
Abril 15 se pagaron RD$7,500 a Petronan por concepto de combustible.
Abril 18 se pagaron 8,000 al técnico por concepto de reparaciones menores al
computador principal.
Abril 29 se pagaron RD$6,000 por concepto de limpieza de cisterna.

Se requiere:
Elaborar un registro de caja chica y un diario de salida de efectivo.
Registre la apertura del fondo y haga la reparación de caja chica.

Compañía Servicios De Ingeniería S.A.

SANTO DOMINGO , DN

VALE DE CAJA CHICA

NO. 1
VALOR RD$: 50,000.00 FECHA: Abril 04/2022
ENCARGADO: MIGUEL MERAN
CONCEPTO: ENCARGADO DE CAJA CHICA, FONDOS CAJA CHICA

Compañía Servicios De
Ingeniería S.A. Miguel Meran
AUTORIZADO POR RECIBIDO POR

DIARIO GENERAL
04 ABRIL 2022
Valores en RD$
FECHA NO. CUENTA DESCRIPCIONES AUXILIAR DEBITO CREDITO
04 ABRIL 2022 4 Efectivo caja y banco 50,000.00
Fondo de caja chica 50,000.00

Efectivo caja y banco 50,000.00

Cheque banco x 50,000.00
 DIARIO GENERAL
Compañía Servicios De Ingeniería S.A.
04 ABRIL 2022
Valores en RD$
FECHA NO. CUENTA DESCRIPCIONES AUXILIAR DEBITO CREDITO
04 ABRIL 2022 4 Efectivo caja y banco 50,000.00
Fondo de caja chica 50,000.00
Efectivo caja y banco 50,000.00
Cheque banco x 50,000.00
06 Abril 2022 Efectivo caja y banco 2,600.00
Centro Médico Rijo grande, por concepto
consulta de empleados. 2,600.00
Efectivo caja y banco 2,600.00
Fondo de caja chica 2,600.00
08 Abril 2022 Efectivo caja y banco 5,000.00
Colmado Wanda, concepto compra de
alimentos. 5,000.00
Efectivo caja y banco 5,000.00
Fondo de caja chica 5,000.00
11 Abril 2022 Efectivo caja y banco 3,000.00
Gastos administrativos, compra de sellos de
correos. 3,000.00
Efectivo caja y banco 3,000.00
Fondo de caja chica 3,000.00
15 Abril 2022 Efectivo caja y banco 7,500.00
Gastos administrativos, compra de
combustible a Petronan 7,500.00
Efectivo caja y banco 7,500.00
Fondo de caja chica 7,500.00
18 Abril 2022 Efectivo caja y banco 8,000.00
Gastos administrativos, pago técnico por
concepto de reparaciones menores al
computador principal. 8,000.00
Efectivo caja y banco 8,000.00
Fondo de caja chica 8,000.00
29 Abril 2022 Efectivo caja y banco 6,000.00
Gastos administrativos, Limpieza de
cisterna. 6,000.00
Efectivo caja y banco 6,000.00
Fondo de caja chica 6,000.00

GASTO TOTAL 32,100.00 32,100.00

 Compañía Servicios De Ingeniería S.A.
REPOSICION DE CAJA CHICA
RELACION DE COMPROBANTES
(VALORES EN RD$)
Vales Total
Centro Médico Rijo grande, por
1 concepto consulta de empleados. 1 $ 2,600.00
Colmado Wanda, concepto compra de
2 alimentos. 5 $ 5,000.00
Gastos administrativos, compra de sellos
3 de correos. 7 $ 3,000.00
Gastos administrativos, compra de
4 combustible a Petronan 4 $ 7,500.00
Gastos administrativos, pago técnico por
concepto de reparaciones menores al
5 computador principal. 6 $ 8,000.00
Gastos administrativos, Limpieza de
6 cisterna. 8 $ 6,000.00
TOTAL SUMATORIA $ 32,100.00