Universidad De Guayaquil

Presupuestos y Finanzas TI

Mgs. Mariana Alvarado Márquez

Grupo 1

• Benjamín Bejar
• Dylan Jacome
• Antonio Plúas
• Jostin Sanchez

TIN-S-NO-6-2

Periodo Lectivo

2022 – 2023
 El golpe que tuvo la economía a causa de la emergencia sanitaria que generó el
Covid-19 es evidente. Aunque en cada país tuvo diferentes efectos, en general, la
situación hizo tomar medidas para reactivar lo más rápido posible los procesos
económicos

¿Qué es la tasa de interés?

La tasa de interés es una herramienta de la que disponen las autoridades

monetarias para controlar el nivel de precios de la economía. De esta forma, cuando, por
ejemplo, hay un aumento de la tasa se presenta una disminución en el ritmo de consumo
e inversión.

Tasa de interés, inflación y deflación

Para hablar de la tasa de interés es importante entender los efectos que genera la
cantidad de dinero que circula en la economía. Entonces:

Cuando hay demasiado dinero circulando y pocos bienes o servicios para adquirir
o exceso de demanda, los precios aumentan y se da la inflación. Dependiendo de su
comportamiento, se puede ver la disminución o el aumento del poder adquisitivo de una
moneda.

Ahora bien, si hay muy poco dinero circulando, la gente no compra y por lo tanto,
las empresas enfrentan situaciones como la actual: dificultades para vender sus productos.
Cuando esto sucede, tendrán que disminuir los precios para así, incentivar el consumo.
Esto se conoce como deflación.

La tasa de interés es la cantidad de dinero que por lo regular representa un

porcentaje del crédito o préstamo que se ha requerido y que el deudor deberá pagar a
quien le presta. En términos simples; es el precio por el uso del dinero.

En el caso de los empresarios es importante conocer el valor actual de estos

indicadores debido a que afectan de manera directa, y positiva o negativamente a su
negocio.

Hay que comprender que la tasa de interés representa un balance entre el riesgo
asumido, donde pueden afectar factores como la inflación o la falta de pago de todo o
parte del préstamo.
 El porcentaje de la tasa de interés se determina con base en varios factores. En el
caso de las instituciones financieras depende directamente del banco central, el Banco de
México en nuestro caso, quien es el encargado de definir el interés para frenar las alzas
y mantener una estabilidad entre la oferta y la demanda según el consumo.

¿Por qué se cobra la tasa de interés?

Existen dos tipos de interés, el simple, que es una sola cantidad por todo el
préstamo; o el compuesto, que se calcula según el tiempo por el que se le ha otorgado el
crédito, ya sea anual, mensual, semanal o diario.

Para poder calcular la tasa de interés es necesario conocer cuatro elementos

importantes: el capital, es decir, la cantidad del dinero prestado; el tipo de tasa de interés
elegido; el tiempo por el que se realiza el préstamo y por último, de qué tipo es. Una vez
que tengas estos datos será mucho más fácil llevar a cabo un uso adecuado de tus finanzas.

Por regla general, las tasas de interés influyen en la economía del país; un índice
bajo ayuda al crecimiento económico, ya que aumenta la demanda de productos;
facilitando así el consumo, aunque pueden generar un desequilibrio entre ambos factores.
Por el contrario, las tasas de interés altas ayudan a frenar la inflación debido a que el
consumo baja al mismo tiempo que el costo de las deudas incrementa.

Un error común

Ahora bien, uno de los errores más comunes en este tema, es no tomar en cuenta
el valor real de la tasa y por ende no calcular los gastos que se generan a raíz de ella.
Cuando la tasa de interés se eleva demasiado puede sobrepasar el capital solicitado en un
inicio; viéndose afectado el bolsillo, o el negocio del deudor, según sea el caso. Por eso fí-
jate bien a la hora de elegir un préstamo.

Revisar el CAT que estás pagando por un financiamiento puede ayudarte a elegir mejores
opciones en cuanto a ofertas en el mercado. Pues éste es el porcentaje real del total que
estarías pagando de un crédito, incluyendo los intereses y comisiones o seguros.

Otro error que comúnmente tiene la gente es decidirse por un plazo mayor para
pagar sus créditos, pretendiendo asegurarse de que será más económico. Pero, otro tip
que podemos darte es que mientras más largo sea el plazo que obtuviste o elegiste para
pagar el financiamiento, mayor será el pago de intereses.
 ¿Qué pasa cuando la tasa de interés baja?

• Se incentiva la inversión.
• Se promueve el crecimiento de las empresas.
• Contribuye al crecimiento de la economía; pero puede generar tendencias
inflacionistas.
• Los ahorros se ven menos recompensados.

¿qué pasa cuando la tasa de interés sube?

• El crédito es más costoso, razón por la cual es probable que disminuyan las
solicitudes para adquirir recursos de préstamo.
• Es más costoso para las empresas financiarse.
• La rentabilidad de los productos de ahorro aumenta.

Línea de crédito

Una línea de crédito es un contrato por el cual la entidad financiera pone a

disposición del usuario una cierta cantidad de dinero por un período determinado.

Durante ese plazo, el individuo puede usar una parte o toda la línea de crédito.
Así, finalizado el mes, el deudor contará con un lapso, por ejemplo, de dos semanas, para
devolver lo consumido más intereses. Solo se cobrará intereses por la parte utilizada de
la línea de crédito.

Este tipo de crédito, además, suele reponerse automáticamente. Es decir, si la línea

de crédito del cliente es de US$ 10.000 mensual, aunque haya gastado solo US$ 3.000 en
octubre, su saldo en noviembre volverá a ser de US$ 10.000. No es acumulable.

La entidad financiera recibirá a cambio la devolución de la cantidad utilizada, así

como un tipo de interés más otras comisiones. Este tipo de interés dependerá de la
cantidad dispuesta por la otra parte. Solo cobrará intereses por el tiempo y el monto
utilizado de la línea de crédito.

Gastos financieros con la línea de crédito

Los gastos financieros con la línea de crédito se calculan únicamente en función

del capital del que dispuso el usuario. Por ejemplo, veamos el caso de una tarjeta de
crédito con una línea de US$ 10.000. Si la persona solo usó US$ 5.000 y el tipo de
interés es de 2%, los intereses por pagar son US$ 100.

Es importante mencionar además que el acreedor puede cobrar alguna comisión

si el cliente no ha utilizado la totalidad o parte del préstamo. Ello, en función de lo que
permite la regulación de cada país.

Principales elementos de una línea de crédito

Cantidad máxima disponible: Cuantía máxima de la que puede disponer el cliente.

Vencimiento: Es el plazo de finalización de la línea de crédito. Normalmente suele

ser de un año, aunque puede ser superior si así lo establece el contrato.

Tipos de interés y gastos: En función de lo que se estipule en el contrato,

repercutirán diversos gastos sobre el cliente. Como norma general, el gasto principal es
el tipo de interés pagado por el efectivo dispuesto.

Ventajas de una línea de crédito

Flexibilidad: Durante la vigencia del contrato el cliente puede disponer del dinero
en el momento que quiera. También puede establecer las cantidades de disposición como
mejor le convenga, siempre que no supere el límite preestablecido.

Facilidad: En la práctica, su operativa es como una cuenta corriente. La entidad

financiera deposita el dinero en una cuenta de crédito, facilitando la gestión por parte del
cliente. Que la operativa sea como una cuenta corriente favorece la rapidez de obtención
del dinero.

Inconvenientes de una línea de crédito

Los principales inconvenientes de una línea de crédito son los gastos potenciales
que pueden repercutir sobre el cliente:

Gasto de Formalización del contrato: Se suele realizar ante notario, por lo que,
supone un gasto extra para el deudor.

Comisión de apertura: En el caso de que se aplique, suele ser un porcentaje sobre

la cantidad total disponible.
 Interés sobre lo dispuesto: Es la base fundamental por la que la entidad financiera
realiza este tipo de contrato. Se establece un tipo de interés sobre la cantidad usada por la
otra parte.

Interés sobre lo no dispuesto: Cabe la posibilidad de que también se establezca en

el contrato. Es un tipo de interés que se establece sobre la cantidad que el cliente no ha
usado en relación con el total disponible. Será menor que el tipo fijado para la cantidad
dispuesta.

Interés sobre lo excedido: Se produce el pago cuando el cliente excede la cantidad

dispuesta del límite disponible. En este caso, el tipo de interés suele ser superior al
establecido para la cantidad dispuesta.

Diferencia entre línea de crédito y préstamo regular

La primera diferencia entre una línea de crédito y un préstamo regular es la libre

disposición. En el primer caso, como explicamos anteriormente, no es necesario utilizar
todo el saldo aprobado.

En cambio, si nos referimos a un préstamo común, se otorga una cantidad fija de

dinero. Dicho capital debe ser devuelto dependiendo del método de amortización
financiera elegido, por ejemplo, en varias cuotas iguales.

Otro tema a tomar en cuenta es la renovación. Una línea de crédito puede

reponerse indefinidamente. Por el contrario, un préstamo se extingue una vez que termina
de reintegrarse al acreedor.

Asimismo, cabe notar que el tipo de interés es menor en un préstamo que en una
línea de crédito.

Por todo lo explicado, podemos concluir que cuando se necesita una elevada
financiación y no se puede regresar el crédito en el corto plazo, lo recomendable es
recurrir a un préstamo.

En cambio, se sugiere una línea de crédito cuando el usuario requiere de un saldo

circulante. Este puede disponerse para los gastos corrientes (servicios, alimentación, etc.)
o incluso para procesos de larga inversión como el equipamiento progresivo de una
oficina. Imaginemos que todos los meses la persona compra, por ejemplo, un nuevo
mueble o artículo para su espacio de trabajo.
 ¿Por qué usar una Línea de Crédito?

El uso de la línea de crédito está muy extendido en el sector empresarial. Supone

una fuente de financiación muy útil para las empresas para poder gestionar su tesorería de
una manera más eficiente. Esto ayuda a realizar pagos puntuales que no se podrían
acometer con el mero efectivo generado por la tesorería. Ejemplo de ello podría ser:
sueldos y salarios, pago a proveedores, gastos extraordinarios no previstos, etc.

Es aconsejable usarla solamente cuando se producen desfases en la tesorería. Es

decir, malas estimaciones de los flujos de efectivo que se compensan con esta fuente de
financiación.
 Conclusiones

La solicitud de un préstamo suele ir ligada a una necesidad. Usualmente los

créditos gestionados por los usuarios están destinados a una utilización en específico, ya
sea para invertir en educación, vivienda, carro u otras necesidades. Existen varias
situaciones en las cuales vale la pena endeudarse. Por ejemplo, puede ser conveniente
para mejorar o proteger el flujo de caja, como también para financiar el crecimiento o la
expansión.

El proceso de obtención de un crédito exige planificación. Antes que nada deben

identificarse las necesidades de crédito. Una gran cantidad de micro y pequeñas
empresas tienen dificultad para acceder al crédito. Cuando la percepción del riesgo de la
persona jurídica es grande, las instituciones financieras pueden exigir garantías para la
liberación del dinero. No solo es importante estar seguro de las razones por las cuales se
va a solicitar un préstamo, sino que también es necesario estar bien informado sobre qué
tipo de crédito es adecuado. Por ejemplo, tomar financiación de corto plazo cuando lo
que se busca es uno de largo plazo puede crear graves problemas financieros, como
verse en la obligación de vender una parte del negocio para cumplir con los pagos.

Esta es una gran ayuda financiera para nuestra entidad financiera ya hemos visto
las características que tiene por lo que sabiendo esto puede transformarse en un problema
al no poder cubrir dicha deuda, llegando a incluso perder toda nuestra empresa por
incumplimiento en los pagos, siendo así un arma de doble filo al cual debemos tener una
muy buena toma de decisiones para tener muchos beneficios al usarla