Marco Guaman - Tarea 4 (LIRBO DIARIO Y MAYORES)

BANCO CHIMBORAZO S.
A
LIBRO DIARIO
DEL 15 DE MARZO AL 30 DE JUNIO DEL
FECHA CÓDIGO
3/15/2020
1690
169030
7410
3/24/2020
1103
110310
1690
169030
3/24/2020
7410
3101
310101
310102
310103
310104
310105
5/2/2020
1101
110105
1103
110310
5/3/2020
1101
110105
2101
210135
210110
5/5/2020
1101
110105
2101
210110
5/7/2020
1906
190615
2504
250405
1103
110310
5/8/2020
2101
210210
2504
250405
1906
190615
5/9/2020
1690
169005
1103
110310
5/12/2020
1101
110110
1101
110105
5/13/2020
2101
210110
1101
110105
5/14/2020
1805
180905
1103
110310
2504
250405
2506
250605
5/15/2020
1104
110405
110410
2101
210150
5/16/2020
1103
110310
1104
110410
5/16/2020
2101
210150
2101
210110
5/16/2020
2101
210150
210110
1104
110405
2506
250610
5/17/2020
4502
450210
2504
250405
1103
110310
5/18/2020
4503
450390
2504
250405
2506
250610
5/19/2020
2101
210110
2101
210130
2504
250405
5406
540602
5/20/2020
1904
190415
2504
250405
1103
110310
5/21/2020
2101
210130
2101
210110
5/22/2020
1906
190615
2504
250405
1103
110310
2506
250605
5/23/2020
2101
210110
5406
540618
2504
250405
5/24/2020
2101
210135
1101
110105
5/24/2020
2101
210110
1401
140105
1101
110105
5/24/2020
6304
6404
640410
5/25/2020
2101
210110
1402
140210
2101
210110
5/25/2020
6404
640410
6304
5/27/2020
1402
140220
2101
210135
5406
540617
5/30/2020
4501
450105
450110
2503
250305
250315
250333
2504
250405
250490
1690
169005
5/30/2020
4501
450110
450120
2503
250310
250315
5/31/2020
2503
250305
1103
110310
5/31/2020
1102
110205
1103
110310
6/6/2020
1101
110110
2101
210110
6/6/2020
2101
210110
1401
140105
5104
510405
TOTAL
BANCO CHIMBORAZO S.A
LIBRO DIARIO
DEL 15 DE MARZO AL 30 DE JUNIO DEL 2020
DESCRIPCIÓN
1
CUENTAS POR COBRAR VARIAS
Por venta de bienes y acciones
CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO
P/R suscripción del capital por parte de los accionistas
2
BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
Bancos e instituciones financieras locales
Por venta de bienes y acciones
P/R apertura de cuenta corriente 123456789 para integracion de capital
3
CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO
CAPITAL PAGADO
Micaela Rendón
Francisco Salvador
Patricia Tamayo
Victor Peñaherrera
Andres Belmonte
P/R pago del 50% del capital suscrito
4
CAJA
Efectivo
P/R retiro del efectivo del 50% de las cuentas de integración de capital para iniciar las operaciones
5
CAJA
Efectivo
DEPOSITOS A LA VISTA
Depósitos de ahorro
Depósitos monetarios que no generen intereses
P/R apertura de cuentas de ahorro y cuentas corrientes de clientes

6
CAJA
Efectivo
DEPÓSITOS A LA VISTA
Depósitos monetarios que no generan interese
P/R apertura de cuentas corrientes de clientes
7
MATERIALES, MERCADERIAS E INSUMOS
Proveeduria
RETENCIONES
Retenciones fiscales
P/R pago de f/234, con CH.001
8
Depositos monetarios que no generan interes
RETENCIONES
MATERIALES, MESCADERIAS E INSUMOS
Proveeduria
P/R entrega de chequera del 001 al 300 empresa CLICK S.A

9
Anticipo al personal
P/R antcipo de sueldo a Sra. Ingrid Fonseca, genrente del banco

10
CAJA
Caja chica
CAJA
Efectivo
P/R creacion del fondo de caja chica
11
CAJA
Efectivo
P/R pago de cheques en ventanillas
12
MUEBLES Y ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA
Moviliario
RETENCIONES
PROVEEDORES
Proveedores de bienes
P/R pago F.342 el 50% con CH.002 y el 50% a credito
13
EFECTOS DE COBRO INMEDIATO
Banco internacional
Banco de Pichincha
Depositos por confirmar
P/R compra de mobiliario F.342, el 50% con CH.002 y el 50% a credito
14
Banco Pichincha
P/R transferencia por valores efectivizados en camara de compensacion 15/05/2020
15
P/R acreditacion de valores efectivizados por cheques depositados en cuentas corrientes

16
Banco Internacional
PROVEEDORES
Provedores de servicios
P/R devolucion de cheque protestado Bco. Internacional, cliente Luis Mendoza

17
HONORARIOS
Honorarios profecionales
RETENCIONES
Retanciones fisacles
P/R pago Fac. 7689 con Ch.003, honorarios tramites de constitucion
18
SERVICIOS VARIOS
Otros servicios
RETENCIONES
PROVEEDORES
Proveedores de servicio
P/R FACT.4567, por gastos de adecuaciones e instalaciones
19
Cheques certificados
RETENCIONES
SERVICIOS FINANCIEROS CON CARGO MAXIMO
Servicios con cheques
P/R certificacion de cheque No.0023 Sr. Jose Galeano
20
GASTOS Y PAGOS ANTICIPADOS
Arriendos prepagados
RETENCIONES
BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS
P/R contrato de arrendamiento y pago anticipado de 6 meses con ch. 004
21
P/R depositos de CH. Certificado CTA CTE CNT
22
MATERIALES, MERCADERIAS E INSUMOS
Proveeduria
RETENCIONES
BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS
Bancos e isntituciones financieras locales
PROVEEDORES
P/R compra de utiles S/fac. 3298, se paga 40% con cheque
23
SERVICIOS FINANCIEROS CON CARGO MAXIMO
Servicios de certificacion
RETENCIONES
P/R ingresos por servicios de emision de certificados de cuentas corrientes
24
Depositos de ahorro
CAJA
Efectivo
P/R retiro en ventanilla de las cuentas de ahorro
25
CARTERA DE CREDITO PRODUCTIVO POR VENCER
De 1 a 30 dias
CAJA
Efectivo
P/R sobregiro ocasional a la empresa El Jardin del Edén, tasa 13,5% anual
26
CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS
CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS
Cartera de creditos de consumo
P/R contratode sobregito del Sr. Simon Bolivar, tasa 13% anual
27
Depositos monetarios que no generan intereses
CARTERA DE CRÉDITOS DE CONSUMO POR VENCER
De 31 a 90 dias
Depositos monetarios que no generan intereses
P/R Depósitos en laCta. Cte.7869 y pago de cheque No. 452 con sobregiro contratado por el Sr. Simón
28
CRÉDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS
Cartera de credito de consumo
CRÉDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS
P/R Desembolso de crédito por sobregiro contratado al Sr. Simón Bolivar
29
CARTERA DE CRÉDITOS DE CONSUMO POR VENCER
De 181 a 360 dias
Depostios de ahorros
SERVICIO FINANCIERO CON CARGO MÁXIMO
Servicios de gestion de documentos
P/R Concesión de crédito a Veronica Guaman a 12 meses con una tasa de interes del 12,5% anual
30
GASTOS DE PERSONAL
Remuneraciones mensuales
Beneficios sociales
OBLIGACIONES PATRONALES
Remuneraciones
Aporte al IESS
Prestamos IESS
RETENCIONES
Otras retenciones
P/R Rol de pagos del mes de Mayo 2020 a los empleados
31
GASTOS DE PERSONAL
Beneficios sociales
Aporte al IESS
Beneficios sociales
Aporte al IESS
P/R De provisiones del mes de Mayo 2020
32
Remuneraciones
P/R Pago de sueldo con CH. 006 al 009
33
DEPOSITOS PARA ENCAJE
Banco Central del Ecuador
BANCOS E INSTITUCIONES FINACIERAS
P/R Transferencia al BCE por el 2% de encaje bancario
34
CAJA
Efectivo
P/R Deposito en cuenta corriente #8765493
35
CARTERA DE CREDITO PRODUCTIVO POR VENCER
De 1 a 30 Dias
INTERESES Y DESCUENTOS DE CARTERAS DE CARTERA DE CREDITOS
Cartera de creditos productivos
P/R Cancelación de sobregiro ocasional
TOTAL
020
PARCIAL DEBE HABER
$ 5,400,000.00
$ 5,400,000.00
$ 5,400,000.00
$ 2,700,000.00
$ 2,700,000.00
$ 2,700,000.00
$ 2,700,000.00
$ 2,700,000.00
$ 2,700,000.00
$ 810,000.00
$ 810,000.00
$ 405,000.00
$ 405,000.00
$ 270,000.00
$ 1,350,000.00
$ 1,350,000.00
$ 1,350,000.00
$ 1,350,000.00
$ 307,610.00
$ 307,610.00
$ 307,610.00
$ 123,050.00
$ 184,560.00
$ 2,190.00
$ 2,190.00
$ 134.40
$ 134.40
$ 2.40
$ 2.40
$ 132.00
$ 132.00
$ 67.20
$ 67.20
$ 7.20
$ 7.20
$ 60.00
$ 60.00
$ 200.00
$ 200.00
$ 200.00
$ 200.00
$ 500.00
$ 500.00
$ 500.00
$ 500.00
$ 23,400.00
$ 23,400.00
$ 23,400.00
$ 23,400.00
$ 20,200.00
$ 20,200.00
$ 9,784.37
$ 9,784.37
$ 315.63
$ 315.63
$ 10,100.00
$ 10,100.00
$ 123,400.00
$ 23,400.00
$ 100,000.00
$ 123,400.00
$ 123,400.00
$ 100,000.00
$ 100,000.00
$ 100,000.00
$ 100,000.00
$ 100,000.00
$ 100,000.00
$ 100,000.00
$ 100,000.00
$ 23,402.00
$ 23,400.00
$ 2.00
$ 23,400.00
$ 23,400.00
$ 2.00
$ 2.00
$ 672.00 600.00 subtotal

$ 672.00
$ 132.00 72.00 IVA
$ 132.00 672.00 Total factura
$ 540.00
$ 540.00
$ 2,560.00 2,285.71 subtotal

$ 2,560.00
$ 45.71 274.29 IVA
$ 45.71 2,560.00 Total factura
$ 2,514.29
$ 2,514.29
mayo a octubre
$ 1,234.00
$ 1,234.00 6,000.00
$ 1,230.00 720.00 IVA 12%
$ 1,230.00 6,720.00
$ 0.43 1,120.00 MENSUAL
$ 0.43
$ 3.57
$ 3.57
$ 6,720.00
$ 6,720.00
$ 1,200.00
$ 1,200.00
$ 5,520.00
$ 5,520.00
$ 1,230.00
$ 1,230.00
$ 1,230.00
$ 1,230.00
$ 2,340.00
$ 2,340.00 2,089.29 Subtotal
$ 111.78 250.71 IVA
$ 111.78
$ 824.22 2,340.00 total factura
$ 824.22 36.56 RF IR 1,75%
$ 1,404.00 75.21 RF IVA 30%
$ 1,404.00 111.78
$ 100.00
$ 100.00 4.46
$ 89.20 0.54
$ 89.20 5.00
$ 10.80
$ 10.80
$ 29,000.00
$ 29,000.00
$ 29,000.00
$ 29,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$ 5,000.00
$ 5,000.00
$ 9,000.00
$ 9,000.00
$ 18,000.00
$ 18,000.00
$ 18,000.00
$ 7,000.00
$ 7,000.00
$ 13,000.00
$ 13,000.00
$ 20,000.00
$ 20,000.00
$ 13,000.00
$ 13,000.00
$ 13,000.00
$ 20,000.00
$ 20,000.00
$ 19,990.00
$ 19,990.00
$ 10.00
$ 10.00
$ 5,509.07
$ 5,367.40
$ 141.67
$ 5,153.57
$ 4,561.35
$ 507.22
$ 85.00
$ 155.50
$ 35.50
$ 120.00
$ 200.00
$ 200.00
$ 1,269.39
$ 670.92
$ 598.46
$ 1,269.39
$ 670.92
$ 598.46
$ 4,561.35
$ 4,561.35
$ 4,561.35
$ 4,561.35
calculo del encaje bancario

$ 7,724.34 Depositos en Cuentas corrientes
$ 7,724.34 Depositos en cuentas de ahorro
$ 7,724.34 Depositos a plazo fijo
$ 7,724.34
$ 6,000.00
$ 6,000.00
$ 6,000.00
$ 6,000.00
CAPITAL
$ 5,024.04 TASA
$ 5,024.04 TIEMPO
$ 5,000.00
$ 5,000.00 INTERES SIMPLE = CAPITAL * T
$ 24.04 MENSUAL
$ 24.04 $ 24.04
$ 13,002,857.78 $ 13,002,857.78
60.00 RF.IMP.RENT 10%
72.00 RF.IVA 100%

132.00 TOTAL
RF.IVA
45.71 TOTAL
720.00 RF.IVA 100%

1,200.00 TOTAL
2,340.00 2,340.00
40% 60%
936.00 1,404.00
111.78
824.22 Valor de cheque
89.20
10.80
100.00
del encaje bancario 2%
tos en Cuentas corrientes $ 272,176.80
tos en cuentas de ahorro $ 114,040.00
tos a plazo fijo $ 386,216.80
$ 7,724.34
$ 5,000.00
14%
5/24/2020 HASTA 6/6/2020 Tiempo exacto 365 dias
13 DIAS
RES SIMPLE = CAPITAL * TASA * TIEMPO $ 5,024.04
ANUAL
$ 675.00
$ 24.04
LIBRO MAYOR
DEL 15 DE MARZO AL 30 DE JUNIO DE
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
3/15/2020
3/23/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/9/2020
5/30/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
3/15/2020
24/0/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
3/23/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
3/23/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
3/23/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
3/23/1900
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
3/23/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
3/23/2020
5/2/2020
5/7/2020
5/9/2020
5/14/2020
5/16/2020
5/17/2020
5/20/2020
5/22/2020
5/31/2022
5/31/2022
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/2/2020
5/3/2020
5/5/2020
5/12/2020
5/13/2020
5/24/2020
5/24/2020
5/31/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/3/2020
5/24/2020
5/27/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/3/2020
5/5/2020
5/8/2020
5/13/2020
5/16/2020
5/16/2020
5/18/2020
5/21/2020
5/23/2020
5/24/2020
5/25/2022
5/25/2022
5/31/2020
5/31/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/15/2020
5/16/2020
5/16/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/7/2020
5/8/2020
5/22/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/7/2020
5/8/2020
5/14/2020
5/17/2020
5/18/2020
5/19/2020
5/20/2020
5/22/2020
5/23/2020
5/30/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/12/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/14/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/14/2020
5/22/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/15/2020
5/16/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/15/2020
5/16/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/16/2020
5/18/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/17/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/18/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/19/2020
5/21/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/19/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/20/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/23/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/24/2020
5/31/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/24/2020
5/25/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/24/2020
5/25/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/25/2022
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/27/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/27/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/30/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/30/2020
5/30/5050
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/30/2020
5/31/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/30/2020
5/30/5050
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/30/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/30/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/30/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/30/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/31/2020
TOTAL
Cuenta:
Subcuenta:
Fecha
5/31/2020
TOTAL
LIBRO MAYOR
DEL 15 DE MARZO AL 30 DE JUNIO DEL 2020
Cuentas por cobrar varias

por venta de bienes y acciones
Detalle
TOTAL
Cuentas por cobrar varias

Detalle
TOTAL
Capital suscrito no pagado
Detalle
TOTAL
Capital pagado
Micaela Rendón
Detalle
TOTAL
Capital pagado
Francisco Salvador
Detalle
TOTAL
Capital pagado
Patricia Tamayo
Detalle
TOTAL
Capital pagado
Victor Peñaherrera
Detalle
TOTAL
Capital pagado
Andres Belmonte
Detalle
TOTAL
Bancos y otras instituciones financieras

Bancos e institucines financieras locales
Detalle
TOTAL
Caja
Efectivo
Detalle
TOTAL
Depositos a la vista
Depositos de ahorro
Detalle
TOTAL
Detalle
TOTAL
Detalle
TOTAL
Materiales, mercaderia e insumos

Proveeduria
Detalle
TOTAL
Retenciones
Detalle
TOTAL
Caja
Caja chica
Detalle
TOTAL
Muebles y enseres y equipos de oficina

Moviliario
Detalle
TOTAL
Proveedores
Detalle
TOTAL
Efectos de cobro inmediato

Banco internacional
Detalle
TOTAL
Efectos de cobro inmediato

Banco de Pichincha
Detalle
TOTAL
Proveedores
Proveedores de servicios
Detalle
TOTAL
Honorarios
Honorarios profecionales
Detalle
TOTAL
Servicios varios
Otros servicios
Detalle
TOTAL
Detalle
TOTAL
Servicios financieros con cargo maximo

Servicios con cheques
Detalle
TOTAL
Gastos y pagos anticipados

Arriendos prepagados
Detalle
TOTAL
Servicios financieros con cargo maximo

Servicios de certificacion
Detalle
TOTAL
Cartera de credito productivo por vencer

De 1 a 30 dias
Detalle
TOTAL
Creditos aprobados no desembolsados
Detalle
P/R contrato de sobregito del Sr. Simon Bolivar, tasa 13% anual
TOTAL
Creditos aprobados no desembolsados

Cartera de creditos de consumo
Detalle
P/R contrato de sobregito del Sr. Simon Bolivar, tasa 13% anual
TOTAL
Cartera de creditos de consumo por vencer

De 31 a 90 dias
Detalle
TOTAL
Cartera de creditos de consumo por vencer

De 181 a 360 dias
Detalle
TOTAL
Servicio financiero con cargo maximo

Servicio de gestion de documentos
Detalle
TOTAL
Gastos de personal
Remuneraciones mensuales
Detalle
TOTAL
Gastos de personal
Beneficios sociales
Detalle
TOTAL
Obligaciones patronales
Remuneraciones
Detalle
TOTAL
Aporte al IESS
Detalle
TOTAL
Prestamos IESS
Detalle
TOTAL
Retenciones
Otras retenciones
Detalle
TOTAL
Gasto de personal
Aporte al IESS
Detalle
TOTAL
Beneficios sociales
Detalle
TOTAL
Depositos para encaje

Banco central de el Ecuador
Detalle
TOTAL
Detalle
TOTAL
A
O DEL 2020
Folio: 1
Código: 1690
Código: 169030
Asiento Parcial Debe Haber Saldo
1 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00
2 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00
8,100,000.00 5,400,000.00 2,700,000.00
Folio: 2
Código: 1690
Código: 169005
9 200.00 200.00 200.00
30 200.00 200.00 -
400.00 200.00 200.00
Folio: 3
Código: 7410
Código:
1 5,400,000.00 5,400,000.00
3 2,700,000.00 8,100,000.00
2,700,000.00 - 5,400,000.00
Folio: 4
Código: 3101
Código: 310101
3 810,000.00 810,000.00 810,000.00
810000.00 0.00 810000.00
Folio: 5
Código: 3101
Código: 310102
3 810,000.00 810,000.00 810,000.00
810000.00 0.00 810000.00
Folio: 6
Código: 3101
Código: 310103
3 405,000.00 405,000.00 405,000.00
405000.00 0.00 405000.00
Folio: 7
Código: 3101
Código: 310104
3 405,000.00 405,000.00 405,000.00
405000.00 0.00 405000.00
Folio: 8
Código: 3101
Código: 310105
3 270,000.00 270,000.00 270,000.00
270000.00 0.00 270000.00
Folio: 9
Código: 1103
Código: 110310
2 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00
4 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00
7 132.00 132.00 1,349,868.00
9 200.00 200.00 1,349,668.00
12 9,784.37 9,784.37 1,339,883.63
14 100,000.00 100,000.00 1,439,883.63
17 540.00 540.00 1,439,343.63
20 5,520.00 5,520.00 1,433,823.63
22 824.22 824.22 1,432,999.41
31 4,561.35 4,561.35 1,428,438.06
33 7,724.34 7,724.34 1,420,713.72
4,179,286.28 2,800,000.00 1,379,286.28
Folio: 10
Código: 1101
Código: 110105
4 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00
5 307,610.00 307,610.00 1,657,610.00
6 2,190.00 2,190.00 1,659,800.00
10 500.00 500.00 1,659,300.00
11 23,400.00 23,400.00 1,635,900.00
24 29,000.00 29,000.00 1,606,900.00
25 9,000.00 9,000.00 1,597,900.00
34 6,000.00 6,000.00
1,727,700.00 1,665,800.00 61,900.00
Folio: 11
Código: 2101
Código: 210135
5 123,050.00 123,050.00 123,050.00
24 29,000.00 29,000.00 94,050.00
28 19990.00 19990.00 114,040.00
172040.00 29000.00 143040.00
Folio: 12
Código: 2101
Código: 210110
5 184,560.00 184,560.00 184,560.00
6 2,190.00 2,190.00 186,750.00
8 67.20 67.20 186,682.80
11 23,400.00 23,400.00 163,282.80
15 100,000.00 100,000.00 263,282.80
16 2.00 2.00 263,280.80
19 1,234.00 1,234.00 262,046.80
21 1,230.00 1,230.00 263,276.80
23 100.00 100.00 263,176.80
25 4,000.00 4,000.00 259,176.80
27 7,000.00 7,000.00 252,176.80
27 20,000.00 20,000.00 272,176.80
34 6,000.00 6,000.00 278,176.80
35 5,024.04 5,024.04 273,152.76
354,807.24 40,827.24 313,980.00
Folio: 13
Código: 2101
Código: 210150
13 123,400.00 123,400.00 123,400.00
15 100,000.00 100,000.00 23,400.00
16 23,400.00 23,400.00 -
246,800.00 123,400.00 123,400.00
Folio: 14
Código: 1906
Código: 190615
7 134.40 134.40 134.40
8 60.00 60.00 74.40
22 2,340.00 2,340.00 2,414.40
2534.40 2474.40 60.00
Folio: 15
Código: 2504
Código: 250405
7 2.40 2.40 2.40
8 7.20 7.20 9.60
12 315.63 315.63 325.23
17 132.00 132.00 457.23
18 45.71 45.71 502.94
19 0.43 0.43 503.37
20 1,200.00 1,200.00 1,703.37
22 111.78 111.78 1,815.15
23 10.80 10.80 1,825.95
30 35.50 35.50 1,861.45
1861.45 0.00 1861.45
Folio: 16
Código: 1101
Código: 110110
10 500.00 500.00 500.00
500.00 500.00 0.00
Folio: 17
Código: 1805
Código: 180509
12 20,200.00 20,200.00 20,200.00
20200.00 20200.00 0.00
Folio: 18
Código: 2506
Código: 250605
12 10,100.00 10,100.00 10,100.00
22 1,404.00 1,404.00 11,504.00
11504.00 0.00 11504.00
Folio: 19
Código: 1104
Código: 110405
13 23,400.00 23,400.00 23,400.00
16 23,400.00 -
23400.00 23400.00 23400.00
Folio: 20
Código: 1104
Código: 110410
13 100,000.00 100,000.00 100,000.00
14 100,000.00 100,000.00 -
200000.00 100000.00 100000.00
Folio: 21
Código: 2506
Código: 250610
16 2.00 2.00 2.00
18 2,514.29 2,514.29 2,516.29
2516.29 0.00 2516.29
Folio: 22
Código: 4502
Código: 450210
17 672.00 672.00 672.00
672.00 672.00 0.00
Folio: 23
Código: 4503
Código: 450390
18 2,560.00 2,560.00 2,560.00
2560.00 2560.00 0.00
Folio: 24
Código: 2101
Código: 210130
19 1,230.00 1,230.00 1,230.00
21 1,230.00 1,230.00 -
2460.00 1230.00 1230.00
Folio: 25
Código: 5406
Código: 540602
19 3.57 3.57 3.57
3.57 0.00 3.57
Folio: 26
Código: 1904
Código: 190415
20 6,720.00 6,720.00 6,720.00
6720.00 6720.00 0.00
Folio: 27
Código: 5406
Código: 540618
23 89.20 89.20 89.20
89.20 0.00 89.20
Folio: 28
Código: 1401
Código: 140105
25 5,000.00 5,000.00 5,000.00
35 5,000.00 5,000.00 -
10000.00 5000.00 5000.00
Folio: 29
Código: 6304
Código:
26 18,000.00 18,000.00
28 13,000.00 5,000.00
0.00 18000.00 13000.00
Folio: 30
Código: 6404
Código: 640410
26 18,000.00 18,000.00 18,000.00
28 13,000.00 13,000.00 5,000.00
31000.00 13000.00 18000.00
Folio: 31
Código: 1402
Código: 140210
27 13,000.00 13,000.00 13,000.00
13000.00 13000.00 0.00
Folio: 32
Código: 1402
Código: 140220
29 20,000.00 20,000.00 20,000.00
20000.00 20000.00 0.00
Folio: 33
Código: 5406
Código: 540617
29 10.00 10.00 10.00
10.00 0.00 10.00
Folio: 34
Código: 4501
Código: 450105
30 5,367.40 5,367.40 5,367.40
5367.40 5367.40 0.00
Folio: 35
Código: 4501
Código: 450110
30 141.67 141.67 141.67
31 670.92 670.92 812.59
812.59 812.59 0.00
Folio: 36
Código: 2503
Código: 250305
30 4,561.35 4,561.35 4,561.35
31 4,561.35 4,561.35 -
9122.70 4561.35 4561.35
Folio: 37
Código: 2503
Código: 250315
30 507.22 507.22 507.22
31 598.46 598.46 1,105.68
1105.68 0.00 1105.68
Folio: 38
Código: 2503
Código: 250333
30 85.00 85.00 85.00
85.00 0.00 85.00
Folio: 39
Código: 2504
Código: 250490
30 120.00 120.00 120.00
120.00 0.00 120.00
Folio: 40
Código: 4501
Código: 450120
31 598.46 598.46 598.46
598.46 598.46 0.00
Folio: 41
Código: 2503
Código: 250310
31 670.92 670.92 670.92
670.92 0.00 670.92
Folio: 42
Código: 1102
Código: 110205
33 $ 7,724.34 $ 7,724.34
7724.34 7724.34 0.00
Folio: 43
Código:
Código:
35 24.04 24.04 24.04
24.04 0.00 24.04

ESPOCH
ROL DE PAGOS
PERIODO: MAYO 202
BENEFICIOS
INGRESO NORMAL SOCIALES
SUBTOTAL MENSUALES
Nº NÓMINA CARGO
INGRESOS
SUELDO HORAS EXTRAS DECIMO CUARTO
SUELDO
1 Ingrid Fonseca Gerente $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 35.42

2 José Escobar Contador $ 1,600.00 $ 53.33 $ 1,653.33 $ 35.42
3 Jenny Díaz Cajera $ 450.00 $ 14.06 $ 464.06 $ 35.42
4 Luis Miño Cajero $ 450.00 $ 450.00 $ 35.42
TOTAL $ 5,300.00 $ 67.39 $ 5,367.39 $ 141.68
ESPOCH
ROL DE PROVISIONES
PERIODO: MAYO 2021
A. IESS
N° NOMINA CARGO SUBTOTAL XIII SUELDO XIV PATRONAL
INGRESOS SUELDO 11,15%
1 Ingrid Fonseca Gerente 2,800.00 233.33 - 312.20
2 José Escobar Contador 1,653.33 137.78 - 184.35
3 Jenny Díaz Cajera 464.06 38.67 - 51.74
4 Luis Miño Cajero 450.00 37.50 - 50.18
5 - - - - - -
TOTAL 5,367.39 447.28 - 598.47
ESPOCH
ROL DE PAGOS
PERIODO: MAYO 2021
EGRESOS
TOTAL TOTAL
INGRESOS EGRESOS
APORTE
PERSONAL PRESTAMO IESS PENSION ANTICIPO R. FUENTE
ALIMENTOS I.R
IESS
$ 2,835.42 $ 264.60 $ 200.00 $ 35.50 $ 500.10
$ 1,688.75 $ 156.24 $ 85.00 $ 241.24
$ 499.48 $ 43.85 $ 43.85
$ 485.42 $ 42.53 $ 120.00 $ 162.53
$ 5,509.07 $ 507.22 $ 85.00 $ 120.00 $ 200.00 $ 35.50 $ 947.72
VACACIONES FONDO DE TOTAL

RESERVA PROVISIONES
116.67 - 662.20
68.89 - 391.01
19.34 - 109.75
18.75 - 106.43
- - -
223.65 - 1,269.39
GERENTE
LIQUIDO A SUELDO ANUAL $ 22,400.00 $ 22,400.00

RECIBIR
(-) APORTE IESS $ 2,116.80 $ 1,866.67

$ 2,335.32 (=) BASE IMPONIBLE $ 20,283.20 $ 283.33
$ 1,447.51 IMPUESTO FRACCION BASICA $ 18,010.00
$ 455.63 IMPUESTO FRACCION EXCEDENTE $ 2,273.20 $ 24,550.00
$ 322.89 IMPUESTO F. EXCEDENTE $ 272.78
$ 4,561.35 IMPUESTO FRACCION BASICA $ 515.00
TOTAL IMPUESTO A LA RENTA $ 787.78
REBAJA $ 503.76
IMP. RENTA DESPUES DE REBAJA $ 284.03
IMP. RENTA MENSUAL $ 35.50
SI LA RENTA BRUTA ES MAYOR

SI LA RENTA BRUTA ES MENOR
HORAS EXT
NOMBRE SALARIO UNIFICADO
JOSÉ ESCOBAR $ 1,600.00
JENNY DÍAZ $ 450.00
CONTADOR
RMU SUELDO ANUAL $ 13,226.64
XIII (-) APORTE AL IESS $ 1,249.92

XIV (=) BASE IMPONIBLE $ 11,976.72
F. RESERVA IMPUESTO FRACCIÓN $ 11,310.00
TOTAL INGRESOS IMUESTO FRACCIÓN EXCEDENTE $ 666.72
IMPUESTO EXCEDENTE $ 33.34
IMPUESTO FRACCIÓN BÁSICA $ -
TOTAL IMPUESTO BÁSICA $ 33.34
REBAJA $ 1,007.51
IMP. RENTA DESPUES DE REBAJA $ -974.17
IMP. RENTA MENSUAL $ -121.77
24,090.30 5037.55 10% $ 503.76

24,090.30 5037.55 20% $ 1,007.51
HORAS EXTRAS
HORAS EXTRAS JORNADA NOCUTRNA 25% HORAS SUPLEMENTARIAS 50% HORAS EXTRAORDINARIAS100%
4 $ 53.33
5 $ 14.06
IMPUESTO A LA RENTA
$ 13,226.64 RMU
FRACCIÓN BÁSICA EXCESO HASTA

$ 1,102.22 XIII
$ 283.33 XIV 11310
$ - F. RESERVA 11310 14410
$ 14,612.19 TOTAL INGRESOS 14410 18010
18010 21630
21630 31630
31630 41630
41630 51630
51630 61630
RAS EXTRAORDINARIAS100%
53.33
IMPUESTO A LA RENTA
IMP. SOBRE FRAC. BÁSICA % IMP SOBRE FRAC EXCED
0 0
0 0.05
155 0.1
515 0.12
949.4 0.15
2449.4 0.2
4449.39 0.25
6949.39 0.3

Marco Guaman - Tarea 4 (LIRBO DIARIO Y MAYORES)

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BANCO CHIMBORAZO S.

P/R apertura de cuentas de ahorro y cuentas corrientes de clientes

P/R entrega de chequera del 001 al 300 empresa CLICK S.A

P/R antcipo de sueldo a Sra. Ingrid Fonseca, genrente del banco

P/R transferencia por valores efectivizados en camara de compensacion 15/05/2020

P/R acreditacion de valores efectivizados por cheques depositados en cuentas corrientes

P/R devolucion de cheque protestado Bco. Internacional, cliente Luis Mendoza

$ 672.00 600.00 subtotal

$ 2,560.00 2,285.71 subtotal

calculo del encaje bancario

72.00 RF.IVA 100%

720.00 RF.IVA 100%

Cuentas por cobrar varias

Cuentas por cobrar varias

Capital suscrito no pagado

Bancos y otras instituciones financieras

Materiales, mercaderia e insumos

Muebles y enseres y equipos de oficina

Efectos de cobro inmediato

Efectos de cobro inmediato

Servicios financieros con cargo maximo

Gastos y pagos anticipados

Servicios financieros con cargo maximo

Cartera de credito productivo por vencer

Creditos aprobados no desembolsados

Cartera de creditos de consumo por vencer

Cartera de creditos de consumo por vencer

Servicio financiero con cargo maximo

Depositos para encaje

8,100,000.00 5,400,000.00 2,700,000.00

400.00 200.00 200.00

810000.00 0.00 810000.00

810000.00 0.00 810000.00

405000.00 0.00 405000.00

405000.00 0.00 405000.00

270000.00 0.00 270000.00

246,800.00 123,400.00 123,400.00

2534.40 2474.40 60.00

1861.45 0.00 1861.45

500.00 500.00 0.00

20200.00 20200.00 0.00

11504.00 0.00 11504.00

23400.00 23400.00 23400.00

200000.00 100000.00 100000.00

2516.29 0.00 2516.29

672.00 672.00 0.00

2460.00 1230.00 1230.00

3.57 0.00 3.57

6720.00 6720.00 0.00

89.20 0.00 89.20

10000.00 5000.00 5000.00

0.00 18000.00 13000.00

31000.00 13000.00 18000.00

13000.00 13000.00 0.00

20000.00 20000.00 0.00

5367.40 5367.40 0.00

812.59 812.59 0.00

9122.70 4561.35 4561.35

1105.68 0.00 1105.68

85.00 0.00 85.00

120.00 0.00 120.00

598.46 598.46 0.00

670.92 0.00 670.92