Práctica proyecto integrador

La empresa "La Primera, SA" ubicada en la Ciudad de Matamoros, Tamaulipas desea conocer si un Proye
es redituable, de acuerdo con la proyección de Flujo de efectivo descontados y la siguiente información:

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Información Macroeconómica:

Inflación 7.00% 6.50% 6.50% 6.00% 6.00%

Datos del Proyecto:

Importe Inversión del Proyecto: $ 1,000,000
Cantidad a Financiar 80%
Tasa de interés 12%

Se pide:

a) Estado de resultados (90%)

Uso de fórmulas avanzadas de búsqueda y texto 30%
Uso de Tablas dinámicas 30%
Tabla de amortización 20%
Utilidad del ejercicio 10%

b) Generación bruta de fondos (5%)

c) Flujo de Caja Descontado (5%)

pas desea conocer si un Proyecto de Inversión
os y la siguiente información:

Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

5.00% 6.00% 6.00% 5.00% 5.00%

 Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Ingresos Netos 2,965,140
Costo de Venta
Margen Bruto / Utilidad bruta
Gastos Fijos de Operación
Depreciación
Total Gastos Fijos
Utilidad de Operación
Gastos Financieros
Utilidad antes de ISR y PTU
ISR 30%
PTU 10%
Utilidad Neta
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
 Tipo Naturaleza Clasificación Nombre Subclasificación
Resultados Acreedora 1 Ingresos 1
Resultados Acreedora 1 Ingresos 1
Resultados Acreedora 1 Ingresos 2
Resultados Acreedora 1 Ingresos 2
Resultados Deudora 2 Costo de Ventas 1
Resultados Deudora 2 Costo de Ventas 1
Resultados Deudora 2 Costo de Ventas 2
Resultados Deudora 2 Costo de Ventas 2
Resultados Deudora 3 Gastos de Operación 1
Resultados Deudora 3 Gastos de Operación 1
Resultados Deudora 3 Gastos de Operación 1
Resultados Deudora 3 Gastos de Operación 1
Resultados Deudora 3 Gastos de Operación 2
Resultados Deudora 3 Gastos de Operación 2
Resultados Deudora 3 Gastos de Operación 2
Resultados Deudora 3 Gastos de Operación 2
Resultados Deudora 3 Gastos de Operación 3
Resultados Deudora 3 Gastos de Operación 3
Resultados Deudora 3 Gastos de Operación 4
Resultados Deudora 3 Gastos de Operación 4
Resultados Deudora 3 Gastos de Operación 5
Resultados Deudora 3 Gastos de Operación 5
Resultados Deudora 4 Carga Impositiva 1
Resultados Deudora 4 Carga Impositiva 2
CVE Nombre
11 Ventas al contado
11 Ventas al contado
12 Ventas a crédito
12 Ventas a crédito
21 Compras al contado
21 Compras al contado
22 Compras a crédito
22 Compras a crédito
31 Gastos de venta
31 Gastos de venta
31 Gastos de venta
31 Gastos de venta
32 Gastos de Administración
32 Gastos de Administración
32 Gastos de Administración
32 Gastos de Administración
33 Aplicación anual de AF y AD
33 Aplicación anual de AF y AD
34 Productos financieros
34 Productos financieros
35 Gastos financieros
35 Gastos financieros
41 Impuestos locales
42 Obligaciones laborales
Homoclave Descripción
1 Ventas al contado moneda local
2 Ventas al contado moneda extranjera
1 Ventas a crédito moneda local
2 Ventas a crédito moneda extranjera
1 Compras al contado moneda local
2 Compras al contado moneda extranjera
1 Compras a crédito moneda local
2 Compras a crédito moneda extranjera
1 Renta del almacén
2 Propaganda
3 Sueldos y salarios de vendedores
4 Consumo de luz del almacén
1 Renta de las oficinas
2 Sueldos del personal de oficinas
3 Papelería y útiles de la oficina
4 Consumo de luz de las oficinas
1 Depreciación aplicada a resultados
2 Amortización aplicada a resultados
1 Intereses a nuestro favor moneda local
2 Intereses a nuestro favor moneda extranjera
1 Intereses a nuestro cargo moneda local
2 Intereses a nuestro cargo moneda extranjera
1 ISR
1 PTU
Suma de
Importe Año
Subclasificac
Clasificación Nombre ión Nombre 2013 2014
Ventas al
1 Ingresos 11 contado $1.180.004,80 $1.073.706,33

12 Ventas a crédito $1.885.135,20 $2.011.225,33

Total 1 $3.065.140,00 $3.084.931,66
Costo de Compras al
2 Ventas 21 contado $1.279.180,33 $1.323.797,97
Compras a
22 crédito $915.023,27 $959.051,45
Total 2 $2.194.203,60 $2.282.849,43
Gastos de
3 Operación 31 Gastos de venta $256.800,00 $273.492,00
Gastos de
32 Administración $171.200,00 $182.328,00

Aplicación anual
33 de AF y AD $100.000,00 $100.000,00
Total 3 $528.000,00 $555.820,00
Suma total $5.787.343,60 $5.923.601,08
 2015 2016 2017 2018 2019
$1.139.055,66 $1.243.836,61 $1.301.409,84 $1.386.241,39 $1.517.138,12

$2.070.507,23 $2.095.392,62 $2.172.724,26 $2.228.247,72 $2.243.376,35

$3.209.562,89 $3.339.229,24 $3.474.134,10 $3.614.489,11 $3.760.514,47

$1.363.197,45 $1.427.258,98 $1.365.900,52 $1.456.099,25 $1.475.289,18

$1.011.879,09 $1.043.770,66 $1.204.958,72 $1.218.622,69 $1.307.491,53

$2.375.076,54 $2.471.029,63 $2.570.859,23 $2.674.721,94 $2.782.780,71

$291.268,98 $308.745,12 $327.269,83 $343.633,32 $364.251,32

$194.179,32 $205.830,08 $218.179,88 $229.088,88 $242.834,21

$100.000,00 $100.000,00 $100.000,00 $100.000,00 $100.000,00

$585.448,30 $614.575,20 $645.449,71 $672.722,20 $707.085,53
$6.170.087,74 $6.424.834,07 $6.690.443,04 $6.961.933,25 $7.250.380,71
 2020 2021 2022 Suma total
$1.607.042,35 1.663.163,43 1.784.367,85 13.895.966,38

$2.305.396,91 2.407.338,38 2.450.582,23 21.869.926,24

$3.912.439,26 4.070.501,81 4.234.950,08 35.765.892,62

$1.630.405,56 1.696.268,18 1.674.883,70 14.692.281,12

$1.264.799,49 1.315.903,16 1.458.979,35 11.700.479,42

$2.895.205,05 3.012.171,34 3.133.863,06 26.392.760,54

$386.106,40 405.411,71 425.682,30 3.382.660,97

$257.404,26 270.274,48 283.788,20 2.255.107,31

$100.000,00 100.000,00 100.000,00 1.000.000,00

$743.510,66 775.686,19 809.470,50 6.637.768,28
$7.551.154,97 7.858.359,33 8.178.283,64 68.796.421,43
 Fecha Cve contable Importe Clasificación Nombre Subclasificación
7/31/2013 111 647,888.54 1 Ingresos 11
7/31/2013 112 432,116.26 1 Ingresos 11
7/31/2013 113 1,780,210.09 1 Ingresos 11
7/31/2013 114 104,925.11 1 Ingresos 11
7/31/2013 115 881,920.68 1 Costo de Ventas 11
7/31/2013 116 397,259.65 1 Costo de Ventas 11
7/31/2013 117 783,772.75 1 Costo de Ventas 11
7/31/2013 118 131,250.53 1 Costo de Ventas 11
7/31/2013 119 56,266.79 1 Gastos de Operación 11
7/31/2013 120 75,043.86 1 Gastos de Operación 12
7/31/2013 121 107,533.24 1 Gastos de Operación 12
7/31/2013 122 17,956.11 1 Gastos de Operación 12
7/31/2013 123 37,511.20 1 Gastos de Operación 12
7/31/2013 124 50,029.24 1 Gastos de Operación 12
7/31/2013 125 71,688.82 1 Gastos de Operación 12
7/31/2013 126 11,970.74 1 Gastos de Operación 12
7/31/2013 127 100,000.00 1 Gastos de Operación 12
7/31/2014 128 645,474.36 1 Ingresos 12
7/31/2014 129 428,231.96 1 Ingresos 12
7/31/2014 130 1,903,302.74 1 Ingresos 13
7/31/2014 131 107,922.59 1 Ingresos 13
7/31/2014 132 942,144.06 1 Costo de Ventas 13
7/31/2014 133 381,653.92 1 Costo de Ventas 13
7/31/2014 134 831,966.53 1 Costo de Ventas 13
7/31/2014 135 127,084.92 1 Costo de Ventas 13
7/31/2014 136 65,052.83 1 Gastos de Operación 13
7/31/2014 137 75,378.13 1 Gastos de Operación 13
7/31/2014 138 113,062.69 1 Gastos de Operación 13
7/31/2014 139 19,998.35 1 Gastos de Operación 13
7/31/2014 140 43,368.55 1 Gastos de Operación 14
7/31/2014 141 50,252.09 1 Gastos de Operación 14
7/31/2014 142 75,375.13 1 Gastos de Operación 14
7/31/2014 143 13,332.24 1 Gastos de Operación 14
7/31/2014 144 100,000.00 1 Gastos de Operación 14
7/31/2015 145 685,804.94 1 Ingresos 14
7/31/2015 146 453,250.73 1 Ingresos 14
7/31/2015 147 1,967,823.82 1 Ingresos 14
7/31/2015 148 102,683.41 1 Ingresos 14
7/31/2015 149 968,225.84 1 Costo de Ventas 14
7/31/2015 150 394,971.61 1 Costo de Ventas 15
7/31/2015 151 877,038.40 1 Costo de Ventas 15
7/31/2015 152 134,840.69 1 Costo de Ventas 15
7/31/2015 153 63,039.92 1 Gastos de Operación 15
7/31/2015 154 83,062.99 1 Gastos de Operación 15
7/31/2015 155 122,713.48 1 Gastos de Operación 15
7/31/2015 156 22,452.60 1 Gastos de Operación 15
7/31/2015 157 42,026.61 1 Gastos de Operación 15
7/31/2015 158 55,375.32 1 Gastos de Operación 15
7/31/2015 159 81,808.98 1 Gastos de Operación 15
7/31/2015 160 14,968.40 1 Gastos de Operación 16
7/31/2015 161 100,000.00 1 Gastos de Operación 16
7/31/2016 162 628,623.19 1 Ingresos 16
7/31/2016 163 615,213.43 1 Ingresos 16
7/31/2016 164 1,978,104.29 1 Ingresos 16
7/31/2016 165 117,288.33 1 Ingresos 16
7/31/2016 166 916,164.04 1 Costo de Ventas 16
7/31/2016 167 511,094.94 1 Costo de Ventas 16
7/31/2016 168 908,084.90 1 Costo de Ventas 16
7/31/2016 169 135,685.76 1 Costo de Ventas 16
7/31/2016 170 58,510.69 1 Gastos de Operación 17
7/31/2016 171 107,543.79 1 Gastos de Operación 17
7/31/2016 172 120,396.86 1 Gastos de Operación 17
7/31/2016 173 22,293.78 1 Gastos de Operación 17
7/31/2016 174 39,007.13 1 Gastos de Operación 17
7/31/2016 175 71,695.86 1 Gastos de Operación 17
7/31/2016 176 80,264.57 1 Gastos de Operación 17
7/31/2016 177 14,862.52 1 Gastos de Operación 17
7/31/2016 178 100,000.00 1 Gastos de Operación 17
7/31/2017 179 652,639.48 1 Ingresos 17
7/31/2017 180 648,770.36 1 Ingresos 18
7/31/2017 181 2,053,304.09 1 Ingresos 18
7/31/2017 182 119,420.17 1 Ingresos 18
7/31/2017 183 782,124.34 1 Costo de Ventas 18
7/31/2017 184 583,776.18 1 Costo de Ventas 18
7/31/2017 185 1,020,768.84 1 Costo de Ventas 18
7/31/2017 186 184,189.88 1 Costo de Ventas 18
7/31/2017 187 71,707.26 1 Gastos de Operación 18
7/31/2017 188 95,637.04 1 Gastos de Operación 18
7/31/2017 189 137,041.99 1 Gastos de Operación 18
7/31/2017 190 22,883.54 1 Gastos de Operación 19
7/31/2017 191 47,804.84 1 Gastos de Operación 19
7/31/2017 192 63,758.03 1 Gastos de Operación 19
7/31/2017 193 91,361.33 1 Gastos de Operación 19
7/31/2017 194 15,255.69 1 Gastos de Operación 19
7/31/2017 195 100,000.00 1 Gastos de Operación 19
7/31/2018 196 704,326.95 1 Ingresos 19
7/31/2018 197 681,914.45 1 Ingresos 19
7/31/2018 198 2,106,112.84 1 Ingresos 19
7/31/2018 199 122,134.88 1 Ingresos 19
7/31/2018 200 895,766.70 2 Costo de Ventas 20
7/31/2018 201 560,332.55 2 Costo de Ventas 20
7/31/2018 202 1,021,845.78 2 Costo de Ventas 20
7/31/2018 203 196,776.91 2 Costo de Ventas 20
7/31/2018 204 81,736.64 2 Gastos de Operación 20
7/31/2018 205 94,710.04 2 Gastos de Operación 20
7/31/2018 206 142,059.39 2 Gastos de Operación 20
7/31/2018 207 25,127.25 2 Gastos de Operación 20
7/31/2018 208 54,491.10 2 Gastos de Operación 20
7/31/2018 209 63,140.03 2 Gastos de Operación 20
7/31/2018 210 94,706.26 2 Gastos de Operación 21
7/31/2018 211 16,751.50 2 Gastos de Operación 21
7/31/2018 212 100,000.00 2 Gastos de Operación 21
7/31/2019 213 720,152.32 2 Ingresos 21
7/31/2019 214 796,985.80 2 Ingresos 21
7/31/2019 215 2,135,727.74 2 Ingresos 21
7/31/2019 216 107,648.61 2 Ingresos 21
7/31/2019 217 868,873.65 2 Costo de Ventas 21
7/31/2019 218 606,415.52 2 Costo de Ventas 21
7/31/2019 219 1,087,902.95 2 Costo de Ventas 21
7/31/2019 220 219,588.58 2 Costo de Ventas 22
7/31/2019 221 78,835.63 2 Gastos de Operación 22
7/31/2019 222 103,875.81 2 Gastos de Operación 22
7/31/2019 223 153,461.40 2 Gastos de Operación 22
7/31/2019 224 28,078.47 2 Gastos de Operación 22
7/31/2019 225 52,557.09 2 Gastos de Operación 22
7/31/2019 226 69,250.54 2 Gastos de Operación 22
7/31/2019 227 102,307.60 2 Gastos de Operación 22
7/31/2019 228 18,718.98 2 Gastos de Operación 22
7/31/2019 229 100,000.00 2 Gastos de Operación 22
7/31/2020 230 947,397.17 2 Ingresos 23
7/31/2020 231 659,645.18 2 Ingresos 23
7/31/2020 232 2,221,978.53 2 Ingresos 23
7/31/2020 233 83,418.38 2 Ingresos 23
7/31/2020 234 897,644.33 2 Costo de Ventas 23
7/31/2020 235 732,761.23 2 Costo de Ventas 23
7/31/2020 236 1,045,038.90 2 Costo de Ventas 23
7/31/2020 237 219,760.59 2 Costo de Ventas 23
7/31/2020 238 73,171.53 2 Gastos de Operación 23
7/31/2020 239 134,490.70 2 Gastos de Operación 23
7/31/2020 240 150,564.31 2 Gastos de Operación 24
7/31/2020 241 27,879.86 2 Gastos de Operación 24
7/31/2020 242 48,781.02 2 Gastos de Operación 24
7/31/2020 243 89,660.46 2 Gastos de Operación 24
7/31/2020 244 100,376.21 2 Gastos de Operación 24
7/31/2020 245 18,586.57 2 Gastos de Operación 24
7/31/2020 246 100,000.00 2 Gastos de Operación 24
7/31/2021 247 933,619.07 2 Ingresos 24
7/31/2021 248 729,544.36 2 Ingresos 24
7/31/2021 249 2,318,242.52 2 Ingresos 24
7/31/2021 250 89,095.86 2 Ingresos 25
7/31/2021 251 917,988.70 2 Costo de Ventas 25
7/31/2021 252 778,279.47 2 Costo de Ventas 25
7/31/2021 253 1,091,952.98 2 Costo de Ventas 25
7/31/2021 254 223,950.18 2 Costo de Ventas 25
7/31/2021 255 84,087.15 2 Gastos de Operación 25
7/31/2021 256 137,952.99 2 Gastos de Operación 25
7/31/2021 257 157,450.79 2 Gastos de Operación 25
7/31/2021 258 25,920.78 2 Gastos de Operación 25
7/31/2021 259 56,058.10 2 Gastos de Operación 25
7/31/2021 260 91,968.66 2 Gastos de Operación 26
7/31/2021 261 104,967.19 2 Gastos de Operación 26
7/31/2021 262 17,280.52 2 Gastos de Operación 26
7/31/2021 263 100,000.00 2 Gastos de Operación 26
7/31/2022 264 845,362.92 2 Ingresos 26
7/31/2022 265 939,004.93 2 Ingresos 26
7/31/2022 266 2,350,261.02 2 Ingresos 26
7/31/2022 267 100,321.21 2 Ingresos 26
7/31/2022 268 846,255.11 2 Costo de Ventas 26
7/31/2022 269 828,628.59 2 Costo de Ventas 26
7/31/2022 270 1,210,759.28 2 Costo de Ventas 27
7/31/2022 271 248,220.08 2 Costo de Ventas 27
7/31/2022 272 100,810.42 2 Gastos de Operación 27
7/31/2022 273 132,719.24 2 Gastos de Operación 27
7/31/2022 274 163,797.44 2 Gastos de Operación 27
7/31/2022 275 28,355.20 2 Gastos de Operación 27
7/31/2022 276 67,206.95 2 Gastos de Operación 27
7/31/2022 277 88,479.49 2 Gastos de Operación 27
7/31/2022 278 109,198.29 2 Gastos de Operación 27
7/31/2022 279 18,903.47 2 Gastos de Operación 27
7/31/2022 280 100,000.00 2 Gastos de Operación 28
 Nombre Año
2013
Ventas al contado 2013
Ventas al contado 2013
Ventas al contado 2013
Ventas al contado 2013
Ventas al contado 2013
Ventas al contado 2013
Ventas al contado 2013
Ventas al contado 2013
Ventas a crédito 2013
Ventas a crédito 2013
Ventas a crédito 2013
Ventas a crédito 2013
Ventas a crédito 2013
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