LIBRO DIARIO

A FECHA DESCRIPCIÓN DE LA NÚMERO

T/D CTA SC NOMBRE DE LA CUENTA
C
D M OPERACIÓN DOCUMENTO

compra de mercaderia
780 bolsa de cemento 60 compras

601 mercaderia
tributos y aport. Al sistema publico de
40 pensiones

4011 IGV

42 Cuentas por pagar comerciales terceros

421 facturas,boletas y otros

X X

DESTINO 20 mercaderia

61 variacion de existencia

611 mercaderia
X X

42 Cuentas por pagar comerciales terceros

10 efectivo y equivalente de efectivo

cuenta corriente en instituciones
104 financieras

SE PAGA CON CHEQUE MEDIANTE BANCO BCP

Se compra mercaderia,
fierro 455 varilla 60 compras

601 mercaderias
tributos y aport. Al sistema publico de
40 pensiones

4011 IGV

42 cuentas por pagar comerciales

facturas,boletas y otros comprobantes
421 de pago

X X

DESTINO 20 mercaderias

61 varicion de existencia

611 mercaderias

X X
 42 Cuenta por pagar comerciales

10 Efectivo y equivalente de efectivo

cuenta corriente en instituciones

104 financieras

SE PAGA CON CHEQUE MEDIANTE BANCO BCP

se compra mercaderia
ladrillos 60 compras

601 mercaderia
tributos y aport. Al sistema publico de
40 penciones

4011 IGV
cuentas por pagar comerciales
42 terceros
facturas, boletas y otros comprobantes
421 de pago

XX

DESTINO 20 mercaderia

61 variacion de existencia

611 mercaderia
XX

42 cuentas por pagar comerciales terceros

10 Efectivo equivalente de efectivo

cuenta corriente en instituciones
104 financieras

SE PAGA CON TRANSFERENCIA BANCARIA BCP

SE COMPRA LADRILLO
KINKON 7 MILLARES 60 Compra

601 mercaderia
tributos y aport. Al sistema publico de
40 penciones

4011 IGV

42 cuentas por pagar comerciales terceros

facturas, boletas y otros comprobantes

421 de pago
XX

DESTINO 20 mercaderia

61 variacion de existencia

611 mercaderia
XX
 cuentas por pagar comerciales terceros
42

10 Efectivo equivalente de efectivo

cuenta corriente en instituciones
104 financieras

SE PAGA CON TRANSFERENCIA BANCARIA BCP

12 Cuentas por cobrar comerciales terceros

Facturas y boletas y otros comprobantes

121 por cobrar
tributos y aport. Al sistema publico de
40 penciones

4011 IGV

70 Ventas
SE VENDE MERCADERIA 1100
BOLSAS DE CEMENTO
701 Mercaderias
XX
Efectivo equivalente de efectivo
10
cuenta corriente en instituciones
104 financieras

Cuentas por cobrar comerciales terceros

12
Facturas y boletas y otros comprobantes
121 por cobrar

SE COBRA CON CHEQUE BANCO BBVA CONTINENTAL

12 Cuentas por cobrar comerciales terceros

Facturas y boletas y otros comprobantes

121 por cobrar
tributos y aport. Al sistema publico de
40 penciones

4011 IGV

70 Ventas

701 Mercaderias
XX

10

104

12

121

SE COBRA CON CHEQUE BANCO BCP

XX

1012
 4121

240

1411

70

701

XX
Cobro 10

Efectivo 104

12

121

VAN
 DEBE HABER

S/. 14,352.00

S/. 2,583.36

16935,36

S/. 14,352.00

S/. 14,352.00

S/. 16,935.36

S/. 16,935.36

S/. 7,507.50

S/. 1,351.35

S/. 8,858.85

S/. 7,507.50

S/. 7,507.50
S/. 8,858.85

S/. 8,858.85

S/. 5,500.00

S/. 990.00

S/. 6,490.00

S/. 5,500.00

S/. 5,500.00

S/. 6,490.00

S/. 6,490.00

S/. 6,650.00

S/. 1,197.00

S/. 7,847.00

S/. 6,650.00

S/. 6,650.00
S/. 7,847.00

S/. 7,847.00

S/. 48,675.00

S/. 7,425.00

S/. 41,250.00

S/. 48,675.00

S/. 48,675.00

S/. 17,325.00

S/. 9,043.52

S/. 9,043.52

S/. 10,301.40
 S/. 1,571.40

S/. 8,730.00

S/. 10,301.40

S/. 10,301.40
 EMPRESA EL PROGRESO
HOJA INTERNA DE TRABAJO
SUMAS DEL SALDOS TRANSFERENCIAS INVENTARIO
CTAS
MAYOR HABER DEUDOR ACREEDOR CARGO ABONO ACTIVO
10 63504 49,200.00 14,304.00 14,304.00
12 85450.3 52,660.90 32,789.40 32,789.40
16 69530.1 47,120.90 22,409.20 22,409.20
20 110260.8 54,840.00 55,420.80 55,420.80
33 140800.2 91,200.00 49,600.20 49,600.20
39 45800 66,320.40 20,520.40
40 60876 72,400.60 11,524.60
41 28550.9 33,480.00 4,929.10
42 45990.1 66,500.70 20,510.60
45 18200 28,600.40 10,400.40
46 35400.5 38,199.00 2,798.50
50 0 68500 68,500.00
59 0 4820 4,820.00
60 88530 0.00 88530
61 0 88530 88,530.00 46,920.00
62 14850.6 0.00 14850.6
64 3720.4 0.00 3720.4
65 4630.1 0.00 4630.1
68 18600.5 0.00 18600.5
69 46920 0.00 46920 46,920.00
70 0 113254.3 113,254.30
75 0 4906.8 4,906.80
77 0 1080.5 1,080.50
79 0 41801.6 41,801.60 41,801.60
94 31351.2 0.00 20900.8 20,900.80
95 10450.4 0.00 -912965.7 912,965.70
923416.1 923,416.10 -540,289.70 393,576.80 5,118.40 845,144.90 174,523.60

SALDOS 0.00

TOTALES 174,523.60
 RESULTADOS X NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCIÓN
PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA

20,520.40 ACTIVO
11,524.60 ACTIVO CORRIENTE
4,929.10 EFECT. EQUIVAL DE EFECTIVO
20,510.60 CUENT POR COBRAR
10,400.40 OTRAS CUENTAS POR COBRAR
2,798.50 EXISTENCIA
68,500.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE
4,820.00 ACTIVO NO CORRIENTE
PROP. PLLANTA Y EQUIPO (NETO)
41,610.00 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL DE ACTIVOS

144,003.60

318,527.20
174,523.60
 COMERCIAL EL PROCESO SAC
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DEE DICIEMBRE DEL 2020
EXPRESADO EN NUEVO SOLES

TIVO CORRIENTE
ECT. EQUIVAL DE EFECTIVO 14,304.00
ENT POR COBRAR 32,789.40
RAS CUENTAS POR COBRAR 22,409.20
55,420.80
TAL ACTIVO CORRIENTE 124,923.40
TIVO NO CORRIENTE
OP. PLLANTA Y EQUIPO (NETO) 29,079.00
TAL ACTIVO NO CORRIENTE 29,079.00

TAL DE ACTIVOS 154,002.40