TALLER 3

OBLIGACIONES DEL CONTRIBUYENTE

Karoll Natalia Castro Calderón ID 683939

DOCENTE
Carlos Murillo

COLOMBIA, IBAGUE-TOLIMA
4 Noviembre del 2022
ER 3

CONTRIBUYENTE

alderón ID 683939

NTE
urillo

GUE-TOLIMA
del 2022
DESCUENTOS

(=) IMPUESTO NETO DE RENTA

(+) impuestos por ganancias ocasionales venta de bien inmueble
(+) impuestos por ganancias ocasionales premio
(-) Descuentos por impuestos pagados en el exterior por ganancia ocasional
(=) total impuesto a cargo
(-) Anticipo renta liquidado año gravable anterior
(-) Saldo a favor del año gravable anterior sin solicitud de devolución o compensación
(-) Retenciones año gravable a declarar
(+) Anticipo de renta para el año gravable siguiente
(=) Saldo a pagar por impuesto
(+) sanciones
(=) Total saldo a pagar
 0

POSICION INICIAL
TOTAL IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 2,000,000,000
IMPUESTOS PAGADOS EN EL EXTERIOR
DONACIONES
OTROS 40,000,000
(-) DESCUENTOS TRIBUTARIOS 40,000,000
TOTAL DESCUENTOS TRIBUTARIOS 40,000,000
O DE RENTA 1,960,000,000
nancias ocasionales venta de bien inmueble 360,000,000
nancias ocasionales premio -
mpuestos pagados en el exterior por ganancia ocasional 26,000,000
argo 2,294,000,000
idado año gravable anterior 44,000,000
año gravable anterior sin solicitud de devolución o compensación 33,000,000
gravable a declarar 22,500,000
para el año gravable siguiente 1,447,500,000
r impuesto 3,642,000,000
-
gar 3,642,000,000
 1 2 3

CORRECION CON R.E POR

CORRECCION ART 588 CORRECCION ART 588 RE ART 648
2,300,000,000 1,990,000,000 2,600,000,000

40,000,000 40,000,000 40,000,000

40,000,000 40,000,000 40,000,000
40,000,000 40,000,000 40,000,000
2,260,000,000 1,950,000,000 2,560,000,000
360,000,000 360,000,000 360,000,000
- - -
26,000,000 26,000,000 26,000,000
2,594,000,000 2,284,000,000 2,894,000,000
44,000,000 44,000,000 44,000,000
33,000,000 33,000,000 33,000,000
22,500,000 22,500,000 22,500,000
1,672,500,000 1,440,000,000 1,897,500,000
4,167,000,000 3,624,500,000 4,692,000,000
52,500,000 - 1,050,000,000
4,219,500,000 3,624,500,000 5,742,000,000
 4 5 6
21 MESES EXTEMPORANEIDAD
CORRECION CON R.E POR LA DIAN
RE ART 709 ET LOR ART 713 ET ART 641 - 642 ET
2,600,000,000 2,600,000,000 2,000,000,000

40,000,000 40,000,000 40,000,000

40,000,000 40,000,000 40,000,000
40,000,000 40,000,000 40,000,000
2,560,000,000 2,560,000,000 1,960,000,000
360,000,000 360,000,000 360,000,000
- - -
26,000,000 26,000,000 26,000,000
2,894,000,000 2,894,000,000 2,294,000,000
44,000,000 44,000,000 44,000,000
33,000,000 33,000,000 33,000,000
22,500,000 22,500,000 22,500,000
1,897,500,000 1,897,500,000 1,447,500,000
4,692,000,000 4,692,000,000 3,642,000,000
262,500,000 525,000,000 2,294,000,000
4,954,500,000 5,217,000,000 5,936,000,000
 7 8

LOCA ART646 ET ACEPTA (LA LOCA)

2,250,000,000 2,250,000,000

40,000,000 40,000,000
40,000,000 40,000,000
40,000,000 40,000,000
2,210,000,000 2,210,000,000
360,000,000 360,000,000
- -
26,000,000 26,000,000
2,544,000,000 2,544,000,000
44,000,000 44,000,000
33,000,000 33,000,000
22,500,000 22,500,000
1,635,000,000 1,635,000,000
4,079,500,000 4,079,500,000
131,250,000 65,625,000
4,210,750,000 4,145,125,000