LA SOCIEDAD DE LA SEÑORA ROSARIO PROPIETA

CORRESPONDIENTE AL MES DE JULIO DEL 2,020

CAJA Q.2,000.00
BANCOS Q.500.00
DOCUMENTOS POR COBRAR Q.16,000.00
DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE LAS VENTAS Q.52,000.00
PROVEEDORES Q.6,500.00
VENTAS Q.16,000.00
COMPRAS Q.4,300.00
PUBLICIDAD Q.5,000.00
ACREEDORES Q6,000.00
CAPITAL CONTABLE Q.172,800.00
VEHICULOS Q.55,000.00 20% DEPRECIACION
MOBILIARIO Y EQUIPO Q.17,500.00 20% DEPRECIACION
MARCAS Y PATENTES Q.7,000.00 20% AMORTIZACION
CLIENTES Q.36,000.00 3%
IVA POR COBRAR Q.4,000.00
GASTOS DE INSTALACION Q.24,000.00 20% AMORTIZACION
EQUIPO DE COMPUTACION Q.89,500.00 33.33% DEPRECIACION
IVA POR PAGAR Q.7,500.00

1.) CALCULAR Y CONTABILIZAR LA DEPRECIACION CON LOS PORCENTACEJES MAXIMOS LEGALES ,TOMAN
SE LE ESTIMO UN 10% DE VALOR DE DESECHO Y A MOBILIARIO Y EQUIPO UN 15%.

2.) CALCULAR Y CONTABILIZAR LAS AMORTIZACIONES, CON LOS PORCENTAJES MAXIMOS LEGALES.

3.) CALCULAR LA RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES TOMANDO EN CUENTA EL SALDO DE CLIENTES

4.) REGULARIZAR LAS CUENTAS DE IVA.

IO PROPIETARIA DEL ALMACEN "JAPON" SOLICITA SU

DEPRECIACION
DEPRECIACION
AMORTIZACION

AMORTIZACION
DEPRECIACION

AXIMOS LEGALES ,TOMANDO EN CUENTA QUE EQUIPO DE COMPUTACION

MAXIMOS LEGALES.

A EL SALDO DE CLIENTES.
SOLICITA SUS SERVICIOS PARA QUE ELABORE LAS PA
BORE LAS PARTIDAS DE AJUSTES
LIBRO DE AJUSTES DEL ALMACEN "JAPON" CORRESPONDIENTE

AL MES DE JULIO DEL 2020.

PDA 1 7/8/2020
DEPRECIACION DE VEHICULOS.
DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTACION.
DEPRECIACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO.
A: DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULOS.
A: DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTACION.
A: DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO.
PDA 2 7/8/2020
AMORTIZACION MARCAS Y PATENTES.
AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN.
A: AMORTIZACION ACUMULADA DE MARCAS Y PATENTES
A: AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN.
PDA 3 7/8/2020
CUENTAS INCOBRABLES
A: RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES
PDA 4 7/8/2020
IVA POR PAGAR
A: IVA POR COBRAR
Q.11,000.00
Q.26,847.32
Q.2,975.00
Q.11,000.00
Q.26,847.32
Q.2,975.00
Q.40,822.32 Q.40,822.33
Q.1,400.00
Q.4,800.00
Q.1,400.00
Q.4,800.00
Q.6,720.00 Q.6,720.01
Q.1,080.00
Q.1,080.00
Q.1,080.00 Q.1,080.00
Q.4,000.00
Q.4,000.00
Q.4,000.00 Q.4,000.00
NO. DESCRIPCION
1 CAJA
2 BANCOS
3 DOCUMENTOS POR PAGAR
4 COMPRAS
5 PUBLICIDAD
6 VEHICULOS
7 MOBILIARIO Y EQUIPO
8 MARCAS Y PATENTES
9 CLIENTES
10 IVA POR COBRAR
11 GASTOS DE INSTALACION
12 EQUIPO DE COMPUTACION
13 DEVOLUCIONES Y REBAJAS DE VENTAS
14 PROVEEDORES
15 VENTAS
16 ACREEDORES
17 CAPITAL CONTABLE
18 IVA POR PAGAR
19 DEPRECIACION VEHICULOS
20 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION
21 DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO
22 DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULOS
23 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTACION
24 DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
25 AMORTICION DE MARCAS Y PATENTES
26 AMORTICION DE GASTOS DE INSTALACION
27 AMORTIZACION ACUMULADA DE MARCAS Y PATENTES
28 AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS DE INTALACION
29 CUENTAS INCOBRRABLES
30 RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES
31 GANANCIA ANTES DE IMPUESTO
32 IMPUESTO SOBRE LA RENTA
33 RESERVA LEGAL
34 GANANCIA DESPUES DE IMPUESTO
35 SUMAS IGUALES
 SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
Q.2,000.00 Q.2,000.00
Q.500.00 Q.500.00
Q.16,000.00 Q.16,000.00
Q.4,300.00 Q.4,300.00
Q.5,000.00 Q.5,000.00
Q.55,000.00 Q.55,000.00
Q.17,500.00 Q.17,500.00
Q.7,000.00 Q.7,000.00
Q.36,000.00 Q.36,000.00
Q.4,000.00 Q.4,000.00 Q0.00
Q.24,000.00 Q.24,000.00
Q.89,500.00 Q.89,500.00
Q.52,000.00 Q.52,000.00
Q.6,500.00 Q.6,500.00
Q.16,000.00 Q.16,000.00
Q6,000.00 Q6,000.00
Q.172,800.00 Q.172,800.00
Q.7,500.00 Q4,000.00 Q3,500.00
Q.11,000.00 Q.11,000.00
Q.26,847.32 Q.26,847.32
Q.2,975.00 Q.2,975.00
Q.11,000.00 Q.11,000.00
Q.26,847.32 Q.26,847.32
Q.2,975.00 Q.2,975.00
Q.1,400.00 Q.1,400.00
Q.4,800.00 Q.4,800.00
Q.1,400.00 Q.1,400.00
Q.4,800.00 Q.4,800.00
Q.1,080.00 Q.1,080.00
Q.1,080.00 Q.1,080.00

Q.260,800.00 Q.260,800.00 Q52,102.32 Q52,102.32 Q304,902.32 Q304,902.32

 ESTADO RESULTADO BALANCE GENERAL
PERDIDA GANANCIA ACTIVO PASIVO
Q.2,000.00
Q.500.00
Q.16,000.00
Q.4,300.00
Q.5,000.00
Q.55,000.00
Q.17,500.00
Q.7,000.00
Q.36,000.00
Q0.00
Q.24,000.00
Q.89,500.00
Q.52,000.00
Q6,500.00
Q1,600.00
. Q.6,000.00
Q.172,800.00
Q3,500.00
Q.11,000.00
Q.26,847.32
Q.2,975.00
Q.11,000.00
Q.26,847.32
Q.2,975.00
Q.1,400.00
Q.4,800.00
Q.1,400.00
Q.4,800.00
Q.1,080.00
Q.1,080.00
Q15,598.00
Q236,902.52
Q11,065.22
Q4,532.78
Q.68,000.00 Q68,000.00 Q252,500.00 Q252,500.00