Asignatura:

Decisiones de Financiación

Título del trabajo:

Taller créditos extranjeros

Presenta
Camila Idrobo Rodríguez ID 572843
Yasmin Idrobo Rodríguez ID 572858
Lina Catherine González ID 540406

Docente
Robert Wilson Ortiz Lopez

Colombia San Juan de Pasto. Noviembre, 2019

1. Realizar amortización y pago de crédito extranjero

El 14 de enero de 2016 un banco del extranjero concede un préstamo por valor de US 36.000 a un plazo de
3 meses con pago de interés más capital mensual mes vencido, con una tasa de interés efectiva anual de
15.96%, las tasas de cambio son las siguientes respectivamente.

14/01/2016 $ 2.552 31/01/2016 $ 2.356

13/02/2016 $ 2.615 28/02/2016 $ 2.587
14/03/2016 $ 2.784 31/03/2016 $ 2.825
13/04/2016 $ 2.689 30/04/2016 $ 2.585

Registro de crédito

Vr préstamo drs $ 36.000

Tasa de cambio $ 2.552
Vr préstamo pesos $ 91.872.000

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

1105 Bancos nacionales $ 91.872.000
$
2110 Bancos del exterior 91.872.000

Ajuste por diferencia en cambio

Ajuste por
Vr inicial Vr final
diferencia
14/01/2016 31/01/2016
en cambio
Vr prestamo drs $ 36.000 $ 36.000
Tasa de cambio $ 2.552 $ 2.356
Vr prestamo pesos $ 91.872.000 $ 84.816.000 $ 7.056.000

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

2110 Bancos del exterior $ 7.056.000
421020 diferencia en cambio $ 7.056.000
TABLA DE AMORTIZACION

CREDITO $ 36.000
TASA EFECTIVA ANUAL 15,96%
TASA EFECTIVA MENSUAL 1,24%
PLAZO 3 MESES

N° PER. CUOTA INTERESES AMORTIZACION SALDO

0 $ 36.000
1 $ 12.447 $ 447 $ 12.000 $ 24.000
2 $ 12.298 $ 298 $ 12.000 $ 12.000
3 $ 12.149 $ 149 $ 12.000 $0

Pago de la primera cuota

Tasa de
Vr dolares Vr pesos
cambio
Vr amortizacion $ 12.000 $ 2.615 $ 31.380.000
Vr Interes dlr $ 447 $ 2.615 $ 1.168.846
Vr cuota
mensual $ 12.447 $ 2.615 $ 32.548.846

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

2110 Bancos del exterior $ 31.380.000
5305 intereses $ 1.168.846
$
1110 Bancos nacionales 32.548.846

Re expresión del saldo del préstamo

Vr dolares Vr pesos
Vr prestamo $ 36.000 $ 84.816.000
Vr amortizado $ 12.000 $ 31.380.000
$
Saldo del prestamo $ 24.000 $ 53.436.000 62.760.000 -$ 9.324.000
 CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO
530525 diferencia en cambio $ 9.324.000
2110 Bancos del exterior $ 9.324.000

Pago segunda cuota

Tasa de
Vr dolares Vr pesos
cambio
Vr amortizacion $ 12.000 $ 2.784 $ 33.408.000
Vr Interes dlr $ 298 $ 2.784 $ 829.590
Vr cuota
mensual $ 12.298 $ 2.784 $ 34.237.590

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

2110 Bancos del exterior $ 33.408.000
5305 intereses $ 829.590
$
1110 Bancos nacionales 34.237.590

Reexpresion del saldo del prestamo

Vr dolares Vr pesos
Vr prestamo $ 24.000 $ 62.760.000
Vr amortizado $ 12.000 $ 33.408.000
$
Saldo del prestamo $ 12.000 $ 29.352.000 33.408.000 -$ 4.056.000

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

530525 diferencia en cambio -$ 4.056.000
2110 Bancos del exterior -$ 4.056.000

Pago tercera cuota

Tasa de
Vr dolares Vr pesos
cambio
Vr amortizacion $ 12.000 $ 2.689 $ 32.268.000
Vr Interes dlr $ 149 $ 2.689 $ 400.641
Vr cuota
mensual $ 12.149 $ 2.689 $ 32.668.641

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

2110 Bancos del exterior $ 32.268.000
5305 intereses $ 400.641
$
1110 Bancos nacionales 32.668.641

Reexpresion del saldo del prestamo

Vr dolares Vr pesos
Vr prestamo $ 12.000 $ 33.408.000
Vr amortizado $ 12.000 $ 32.268.000
Saldo del prestamo $0 $ 1.140.000 $0 $ 1.140.000

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

2110 Bancos del exterior $ 1.140.000
421020 diferencia en cambio $ 1.140.000