BALANCE DE COMPROBA

BONILLA Y ASOCIADOS LTDA.

FECHA: Wednesday, October 26, 2022

MOVIMIENTOS
CODIGOS CUENTAS DEBITOS
1 ACTIVO $0.00
11 EFECTIVO EQUIVALENTE AL EFECTIVO $0.00
1105 CAJA $0.00
110505 CAJA GENERAL $50,000,000.00
3 PATRIMONIO $0.00
31 CAPITAL SOCIAL $0.00
311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL $0.00
SUMAS IGUALES $50,000,000.00
E COMPROBACION

Alejandro
forero:
Estimado
estudiante:

En este
campo de
MOVIMIENTOS BALANCE SALDOS BALANCE
CREDITOS seDEBITOS
debe CREDITOS DEBITOS CREDITOS
hallar el
$0.00 saldo ya sea
$0.00 débito o
$0.00 crédito de
cada cuenta
$50,000,000.00
como por
$0.00 ejemplo de
la 1105
$0.00 CAJA,
$50,000,000.00 1110 $50,000,000.00
$50,000,000.00 $BANCOS
50,000,000.00 $50,000,000.00 $0.00 $0.00
etc,
tomando la
información
del campo
SALDOS,
recuerde
que la
diferencia
entre
débitos y
créditos de
las
subcuentas
se traslada
a la cuenta
dentro de
este
BALANCE.

Al final de la
hoja valide
que el
resultado
sea sumas
se traslada
a la cuenta
dentro de
este
BALANCE.

Al final de la
hoja valide
que el
resultado
sea sumas
iguales
tanto de
débitos
como de
créditos.
1. Se elabora el estado de situación financiera inicial con el aporte de socios en efectivo por con

SOPORTE CONTABLE: MINUTA DE CONSTITUCIÒN

CODIFICACIÒN: 31 (CREDITO) 11(DEBITO)

ASIENTO CONTABLE
FECHA MOV COD DE CTA
1
12/1/2019 311505
1 110505
SUMAS IGUALES:

DETALLE: Registro de constitucion de la sociedad Bonilla y asociados

311505 CUOTAS O APORTES DE INTERES
SOCIAL
D H
$ 50,000,000
$ 50,000,000

2. Se realiza apertura de cuenta corriente con el dinero, aportado por los socios.En el banco de B
SOPORTE CONTABLE: CONSIGNACIÒN BANCARIA

CODIFICACIÒN: 1110 (DEBITO) 1105(CREDITO)

ASIENTO CONTABLE
FECHA MOV COD DE CTA
12/2/2019 2 111005
2 110505
SUMAS IGUALES:

DETALLE: Registro de apertura cuenta corriente en el Banco de Bogota

110505 BANCOS
D H
$ 50,000,000
$ 50,000,000

3. Se compra mercancia de propiedad planta y equipo para uso de la empresa, con cheque. La c

Compra escritorio $ 250,000

" de computador $ 1,500,000
" " Silla $ 200,000
 " Telefono $ 200,000

SOPORTE CONTABLE: *Factura de compra *Comprobante de egreso *Cheque

CODIFICACIÒN: 1110(CREDITO) 1524(DEBITO) 1528(DEBITO)

ASIENTO CONTABLE
FECHA MOV COD DE CTA
12/3/2019 3 152405
3 152405

3 152805

3 152805
3 152825
3 152825
3 111005
SUMAS IGUALES: $2

DETALLE: Registro por compra de propiedad, planta y equipo

152405 MUEBLES Y ENSERES

D H
$ 450,000

$ 450,000

152805 IVA EQUIPOS DE PROCESAMIENTO

DE DATOS
D H
$ 285,000
$ 285,000

4. Se realiza compra de mercancia mas IVA, a proveedor VALORES ESMITH S.A por valor de $800.000 de contado y $3.000
a calzado Monica a credito por concepto de $4.500.000 y $3.200.000 respectivamente. De igual manera se realiza compra
de $4.800.000 el 50% del mismo y el otro porcentaje restante a credito, otorgando el 5% de descuen

SOPORTE CONTABLE: Cheque y factura de compra

CODIFICACION: 1105(CREDITO) 1110(CREDITO) 2205(DEBITO)

IVA 19%

110505 CAJA GENERAL

 110505 CAJA GENERAL
D H
$ 952,000
$ 2,736,000
$ 3,688,000

1435 INVENTARIO
D H
$ 3,800,000
$ 7,700,000
$ 4,800,000 $0
$ 12,260,000

ASIENTO CONTABLE

FECHA MOV COD DE CTA

12/4/2019 4 110505
4 111005
4 1435

4 2408
4 421040
4 220505

5.Se realizan 5 ventas de mercancia más iva:

*Dos al señor Roberto Hernandez por $3.500.000 otra por $2.500.000 de contado con cheque, por concepto de zapatos es
*Dos a la señora Lina Amesquita por $2.000.000 y otra por $6.
concepto de zapatos deportivos *Una al
$5.800.000, el 50% de contado y el restante a credito, por concepto de zapatos deportivos, al cual se le aplica el 5% de des
contado

SOPORTE CONTABLE: *Comprobante de egreso, *Cheque, *Factura de venta

CODIFICACION: 1110(DEBITO) 14(CREDITO) 61(DEBITO) 41(CREDITO) 13(DEBITO

24(CREDITO)

ASIENTO CONTABLE
FECHA MOV COD CTA

12/5/2019 5 413524

5 111005
 5 2408

5 1435
5 130505

5 613524
5 110505
SUMAS IGUALES: $43.8

DETALLE:Registro de ventas a clientes

413525 VTA DE PRODUCTOS TEXTILES DE

VESTIR DE CUERO Y CALZAZO
D H
$6,000,000.00
$8,500,000.00
$5,510,000.00
$20,010,000.00

2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS X

PAGAR
D H
$1,140,000.00
$1,615,000.00
$1,046,900.00
$3,801,900.00

110505 CAJA GENERAL

D H
$3,278,450.00

$3,278,450.00

6.Se realiza compra de papeleria a proveedor Luz SAS por concepto de $390.000
con cheque

SOPORTE CONTABLE: *Cheque, *Factura de compra

FECHA MOV COD CTA

12/6/2019 6 519530
6 111005
SUMAS IGUALES:
$390.000
 111005 BANCOS NACIONALES
D H
$390,000.00

$390,000.00

7.Se realiza pago de arriendo de oficinas por un mes, por concepto de $1.200.000
con cheque, como persona no declarante

SOPORTE CONTABLE:*Comprobante *Cheque

FECHA MOV COD CTA

12/7/2019 7 1705
7 111005
SUMAS IGUALES: $
$1.200.000

111005 BANCOS NACIONALES

D H
$1,200,000.00

$1,200,000.00

8.Se registra pago a camara y comercio, por gastos de registro mercantil de

creación de empresas, por concepto de $200.000 con cheque

SOPORTE CONTABLE:*Cheque *Comprobante

FECHA MOV COD CTA

12/8/2019 8 111005
8 514010
SUMAS IGUALES:
$200.000

111005 BANCOS NACIONALES

D H
$200,000.00

$200,000.00
DETALLE:Registro del pago de la creacion de la empresa o registro mercantil
n el aporte de socios en efectivo por concepto de diez millones en efectivo cada uno

NOMBRE DE CTA DEBITO CREDITO

Cuotas o aportes de interes social $ 50,000,000

Caja general $ 50,000,000
$50.000.000 $50.000.0

ad Bonilla y asociados
110505 CAJA GENERAL

D H
$ 50,000,000
$ 50,000,000

aportado por los socios.En el banco de Bogota

NOMBRE DE CTA DEBITO CREDITO

Bancos $ 50,000,000
Caja general $ 50,000,000
$50.000.000 $50.000

a corriente en el Banco de Bogota

110505 CAJA GENERAL

D H
$ 50,000,000
$ 50,000,000

ara uso de la empresa, con cheque. La compra se realiza mas IVA a Homecenter, Ibaguè
 NOMBRE DE CTA DEBITO CREDITO
Muebles y enseres $ 450,000
IVA Muebles y enseres $ 85,500
Equipos de procesamiento de
datos $ 1,500,000
IVA Equipos de procesamiento de
datos $ 285,000
Lineas telefonicas $ 200,000
IVA Lineas telefonicas $ 38,000
Bancos Nacionales $ 2,558,500
$2.558.500 $2.55

d, planta y equipo

152405 IVA MUEBLES Y ENSERES

D H
$ 85,500

$ 85,500

152825 LINEAS TELEFONICAS

D H
$ 200,000
$ 200,000

ITH S.A por valor de $800.000 de contado y $3.000.000 con cheque. Al igual que se efectuan 2 compras
espectivamente. De igual manera se realiza compra de contado a Proveedor calzado INCA por concepto
aje restante a credito, otorgando el 5% de descuento al mismo por pago a contado.

111005 BANCOS 220505 PROVEEDORES NACIONALES

 111005 BANCOS 220505 PROVEEDORES NACIONALES
D H D
$ 3,570,000
$ 3,570,000

2408 IMPUESTO DE VENTAS POR

421040 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS PAGAR
D H D
$ 120,000 $ 722,000
$ 120,000 $ 1,463,000
$ 912,000

$ 3,051,400

NOMBRE DE CTA DEBITO CREDITO

CAJA GENERAL $ 3,232,000
BANCOS $ 3,570,000
INVENTARIO $ 16,060,000
IMPUESTO DE VENTAS POR
PAGAR $ 3,051,400
DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS $ 240,000
PROVEEDORES NACIONALES $ 11,443,000

de contado con cheque, por concepto de zapatos escolares

ñora Lina Amesquita por $2.000.000 y otra por $6.500.000 a credito de 45 dias, por
*Una al señor Camilo Sanchez por
zapatos deportivos, al cual se le aplica el 5% de descuento por pronto pago de

NOMBRE CTA DEBITO CREDITO

$20,010,000
VTA DE PRODUCTOS TEXTILES DE
VESTIR DE CUERO Y CALZADO
BANCOS NACIONALES $7,140,000
 $3,801,900
IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS X
PAGAR
$20,010,000
MERCANCIAS NO FABRICADAS X
LA EMPRESA
NACIONALES $13,393,450

VTA DE PRODUCTOS TEXTILES DE

VESTIR DE CUERO Y CALZADO $20,010,000
CAJA GENERAL $3,278,000
$43.821.900 $43.821.900

1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS

111005 BANCOS NACIONALES X LA EMPRESA
D H D
$7,140,000.00

$7,140,000.00

613524 VTA DE PRODUCTOS

TEXTILES DE VESTIR DE CUERO Y
130505 NACIONALES CALZADO
D H D
$10,115,000.00 $6,000,000.00
$ 3,278,450 $8,500,000.00
$5,510,000.00
$13,393,450.00 $20,010,000.00

NOMBRE CTA DEBITO CREDITO

UTILES,PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $390,000.00

BANCOS NACIONALES $390,000.00
$390.000
 51930 UTILES,PAPELERIA Y
FOTOCOPIAS
D H
$390,000.00

$390,000.00

NOMBRE CTA DEBITO CREDITO

GASTOS PAGADOS POR
ANTICIPADO $1,200,000.00
BANCOS NACIONALES $1,200,000.00
$1.200.000

1705 GASTOS PAGADOS POR

ANTICIPADO
D H
$1,200,000.00

$1,200,000.00

NOMBRE CTA DEBITO CREDITO

BANCOS NACIONALES $200,000.00
REGISTRO MERCANTIL $200,000.00
$200.000

514010 REGISTRO MERCANTIL

D H
$200,000.00

$200,000.00
o cada uno

center, Ibaguè
 152805 EQUIPOS DE
PROCESAMIENTO DE DATOS
D H
$ 1,500,000
$ 1,500,000

152825 IVA LINEAS 111005 BANCOS

TELEFONICAS NACIONALES
D H D H
$ 38,000 $ 2,558,500
$ 38,000 $ 2,558,500

PROVEEDORES NACIONALES
PROVEEDORES NACIONALES
H
$ 9,163,000
$ 2,856,000
$ 12,019,000
$ 12,019,000

MPUESTO DE VENTAS POR

PAGAR
H
ERCANCIAS NO FABRICADAS
X LA EMPRESA
H
$6,000,000.00
$8,500,000.00
$5,510,000.00
$20,010,000.00

524 VTA DE PRODUCTOS

LES DE VESTIR DE CUERO Y
CALZADO
H
DETALLE:Registro de compra de papeleria, por concepto
de $390.000

DETALLE:Registro pago de arriendo por un

mes, por concepto de $1.200.000
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuentas Comerciales por Cobrar y Otras Cuentas por Cobrar
A socios
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedades, Planta y Equipo
Construcciones y Edificaciones
Equipo de Oficina
Equipo de computacion y comunicaciones
Flota y equipo de transporte
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO

MANIFESTO QUE LAS CIFRAS CONTENIDAS EN ESTE ESTADO FINANCIERO SON V

RESPONSABLE DE LA AUTENTICIDAD Y VERACIDAD DE LAS MISMAS

Firma Contador Publico T.P. 211037-T

 BONILLA Y ASOCIAOS LTDA
ESTADO DE DE SITUACIÓN FINANCIERA
Del 01 de Nviembre de 2019 al 01 de Diciembre del 2019

$ 50,000,000
$ 50,000,000
$ -
-
$ -
$ 50,000,000

$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 50,000,000

NANCIERO SON VERACES Y CONTIENEN TODA LA INFORMACION REFERENTE A LA SITUACION FINAN

DE LAS MISMAS Y ASIMISMO ASUMO CUALQUIER RESPONSABILIDAD DERIVADA DE CUALQUIER DEC

211037-T
Y ASOCIAOS LTDA
ITUACIÓN FINANCIERA
019 al 01 de Diciembre del 2019
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas Comerciales por Pagar y Otras Cuentas por Pagar
Proveedores
Costos y gastos por pagar
Retenión en la fuente
PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO NETO
Aportes sociales

TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ODA LA INFORMACION REFERENTE A LA SITUACION FINANCIERA DE LA EMPRESA Y AFIRMO QUE SOY

LQUIER RESPONSABILIDAD DERIVADA DE CUALQUIER DECLARACION EN FALSO SOBRE LAS MISMAS

Firma Representante legal de la empresa T.P. 105032

 $ -
$ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ -

$ 50,000,000
$ 50,000,000

$ 50,000,000
$ 50,000,000

A EMPRESA Y AFIRMO QUE SOY LEGALMENTE

EN FALSO SOBRE LAS MISMAS.

mpresa T.P. 105032