VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC

RUC 20435050780
KARDEX FISICO VALORADO
ARTICULO: Tela poliester COLOR: Azul presidente UNIDAD DE MEDIDA : Metro

CODIGO /CUENTA: 24.1.1 UBICACION: Almacen Materias primas CARACTERISTICAS:

COMP. COSTO DE FISICO VALORADO

FECHA DETALLE
No COMPRA ENTRADAS SALIDAS SALDO DEBE HABER SALDO
1/2/2021 001-2345 Compra a TELARES ABC SRL 1,620.00 90 90 1,620.00 1,620.00
1/2/2021 R.M.1001 Envio a produccion 90 - 1,620.00 -

TOTAL MOVIMIENTO DEL MES ENERO 2021 90 90 - 1,620.00 1,620.00 -

AUXILIAR DE CONTROL CONTABILIDAD CRUZADO CON ALMACEN V°B° JEFE DPTO CONTABILIDAD

VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC

RUC 20435050780
KARDEX FISICO VALORADO
ARTICULO: Tela de seda COLOR: Plomo plata UNIDAD DE MEDIDA : Metro

CODIGO /CUENTA: 24.1.2 UBICACION: Almacen Materias primas CARACTERISTICAS:

COMP. COSTO DE FISICO VALORADO

FECHA DETALLE
No COMPRA ENTRADAS SALIDAS SALDO DEBE HABER SALDO
1/2/2021 001-2345 Compra a TELARES ABC SRL 1,000.00 40 40 1,000.00 1,000.00
1/2/2021 R.M.1002 Envio a produccion 40 - 1,000.00 -
 -

TOTAL MOVIMIENTO DEL MES ENERO 2021 40 40 - 1,000.00 1,000.00 -

AUXILIAR DE CONTROL CONTABILIDAD CRUZADO CON ALMACEN V°B° JEFE DPTO CONTABILIDAD

VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC

RUC 20435050780
KARDEX FISICO VALORADO
ARTICULO: Tela tul COLOR: Blanco Humo UNIDAD DE MEDIDA : Metro

CODIGO /CUENTA: 24.1.3 UBICACION: Almacen Materias primas CARACTERISTICAS:

COMP. COSTO DE FISICO VALORADO

FECHA DETALLE
No COMPRA ENTRADAS SALIDAS SALDO DEBE HABER SALDO
1/2/2021 001-2345 Compra a TELARES ABC SRL 750.00 15 15 750.00 750.00
1/3/2021 R.M.1003 Envio a produccion 15 - 750.00 -

TOTAL MOVIMIENTO DEL MES ENERO 2021 15 15 - 750.00 750.00 -

AUXILIAR DE CONTROL CONTABILIDAD CRUZADO CON ALMACEN V°B° JEFE DPTO CONTABILIDAD

VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC

RUC 20435050780
KARDEX FISICO VALORADO
ARTICULO: Cierre Metalico x 18 cm COLOR: Indistinto UNIDAD DE MEDIDA : Pieza
CODIGO /CUENTA: 25.1.1 UBICACION: Almacen Materias primas CARACTERISTICAS:

COMP. COSTO DE FISICO VALORADO

FECHA DETALLE
No COMPRA ENTRADAS SALIDAS SALDO DEBE HABER SALDO
1/2/2021 001-2500 Compra a Costuramos SAC 105.00 30 30 105.00 105.00
1/2/2021 R.M.1001 Envio a produccion 30 - 105.00 -

TOTAL MOVIMIENTO DEL MES ENERO 2021 30 30 - 105.00 105.00 -

AUXILIAR DE CONTROL CONTABILIDAD CRUZADO CON ALMACEN V°B° JEFE DPTO CONTABILIDAD

VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC

RUC 20435050780
KARDEX FISICO VALORADO
ARTICULO: Cierre Metalico x 40 cm COLOR: Indistinto UNIDAD DE MEDIDA : Pieza

CODIGO /CUENTA: 25.1.2 UBICACION: Almacen Materias primas CARACTERISTICAS:

COMP. COSTO DE FISICO VALORADO

FECHA DETALLE
No COMPRA ENTRADAS SALIDAS SALDO DEBE HABER SALDO
1/2/2021 001-2500 Compra a Costuramos SAC 112.50 15 15 112.50 112.50
1/2/2021 R.M.1002 Envio a produccion 15 - 112.50 -

TOTAL MOVIMIENTO DEL MES ENERO 2021 15 15 - 112.50 112.50 -

AUXILIAR DE CONTROL CONTABILIDAD CRUZADO CON ALMACEN V°B° JEFE DPTO CONTABILIDAD
VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC
RUC 20435050780
KARDEX FISICO VALORADO
ARTICULO: Cierre Plastico x 50 cm COLOR: Indistinto UNIDAD DE MEDIDA : Pieza

CODIGO /CUENTA: 25.1.3 UBICACION: Almacen Materias primas CARACTERISTICAS:

COMP. COSTO DE FISICO VALORADO

FECHA DETALLE
No COMPRA ENTRADAS SALIDAS SALDO DEBE HABER SALDO
1/2/2021 001-2500 Compra a Costuramos SAC 25.50 3 3 25.50 25.50
1/3/2021 R.M.1003 Envio a produccion 3 - 25.50 -

TOTAL MOVIMIENTO DEL MES ENERO 2021 3 3 - 25.50 25.50 -

AUXILIAR DE CONTROL CONTABILIDAD CRUZADO CON ALMACEN V°B° JEFE DPTO CONTABILIDAD

VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC

RUC 20435050780
KARDEX FISICO VALORADO
ARTICULO: Boton dorado mediano COLOR: Dorado UNIDAD DE MEDIDA : Boton mediano

CODIGO /CUENTA: 25.1.4 UBICACION: Almacen Materias primas CARACTERISTICAS:

COMP. COSTO DE FISICO VALORADO

FECHA DETALLE
No COMPRA ENTRADAS SALIDAS SALDO DEBE HABER SALDO
1/2/2021 001-2500 Compra a Costuramos SAC 36.00 360 360 36.00 36.00
1/2/2021 R.M.1001 Envio a produccion 360 - 36.00 -
 -

TOTAL MOVIMIENTO DEL MES ENERO 2021 360 360 - 36.00 36.00 -

AUXILIAR DE CONTROL CONTABILIDAD CRUZADO CON ALMACEN V°B° JEFE DPTO CONTABILIDAD

VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC

RUC 20435050780
KARDEX FISICO VALORADO
ARTICULO: Boton dorado perlado mediano COLOR: Dorado perlado UNIDAD DE MEDIDA : Boton mediano

CODIGO /CUENTA: 25.1.5 UBICACION: Almacen Materias primas CARACTERISTICAS:

COMP. COSTO DE FISICO VALORADO

FECHA DETALLE
No COMPRA ENTRADAS SALIDAS SALDO DEBE HABER SALDO
1/2/2021 001-2500 Compra a Costuramos SAC 9.00 45 45 9.00 9.00
1/2/2021 R.M.1002 Envio a produccion 45 - 9.00 -

TOTAL MOVIMIENTO DEL MES ENERO 2021 45 45 - 9.00 9.00 -

AUXILIAR DE CONTROL CONTABILIDAD CRUZADO CON ALMACEN V°B° JEFE DPTO CONTABILIDAD

VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC

RUC 20435050780
KARDEX FISICO VALORADO
ARTICULO: Boton tapizado tul blanco mediano COLOR: blanco UNIDAD DE MEDIDA : Boton mediano
CODIGO /CUENTA: 25.1.6 UBICACION: Almacen Materias primas CARACTERISTICAS:

COMP. COSTO DE FISICO VALORADO

FECHA DETALLE
No COMPRA ENTRADAS SALIDAS SALDO DEBE HABER SALDO
1/2/2021 001-2500 Compra a Costuramos SAC 7.50 15 15 7.50 7.50
1/3/2021 R.M.1003 Envio a produccion 15 - 7.50 -

TOTAL MOVIMIENTO DEL MES ENERO 2021 15 15 - 7.50 7.50 -

AUXILIAR DE CONTROL CONTABILIDAD CRUZADO CON ALMACEN V°B° JEFE DPTO CONTABILIDAD

VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC

RUC 20435050780
KARDEX FISICO VALORADO
ARTICULO: Boton dorado grande COLOR: Dorado UNIDAD DE MEDIDA : Boton grande

CODIGO /CUENTA: 25.1.7 UBICACION: Almacen Materias primas CARACTERISTICAS:

COMP. COSTO DE FISICO VALORADO

FECHA DETALLE
No COMPRA ENTRADAS SALIDAS SALDO DEBE HABER SALDO
1/2/2021 001-2500 Compra a Costuramos SAC 9.00 60 60 9.00 9.00
1/2/2021 R.M.1001 Envio a produccion 60 - 9.00 -

TOTAL MOVIMIENTO DEL MES ENERO 2021 60 60 - 9.00 9.00 -

AUXILIAR DE CONTROL CONTABILIDAD CRUZADO CON ALMACEN V°B° JEFE DPTO CONTABILIDAD
VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC
RUC 20435050780
KARDEX FISICO VALORADO
ARTICULO: Hilo negro COLOR: Negro UNIDAD DE MEDIDA : Carrete

CODIGO /CUENTA: 25.1.8 UBICACION: Almacen Materias primas CARACTERISTICAS:

COMP. COSTO DE FISICO VALORADO

FECHA DETALLE
No COMPRA ENTRADAS SALIDAS SALDO DEBE HABER SALDO
1/2/2021 001-2500 Compra a Costuramos SAC 45.00 3 3 45.00 45.00
1/2/2021 R.M.1001 Envio a produccion 3 - 45.00 -

TOTAL MOVIMIENTO DEL MES ENERO 2021 3 3 - 45.00 45.00 -

AUXILIAR DE CONTROL CONTABILIDAD CRUZADO CON ALMACEN V°B° JEFE DPTO CONTABILIDAD

VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC

RUC 20435050780
KARDEX FISICO VALORADO
ARTICULO: Hilo plomo COLOR: Plomo UNIDAD DE MEDIDA : Carrete

CODIGO /CUENTA: 25.1.9 UBICACION: Almacen Materias primas CARACTERISTICAS:

COMP. COSTO DE FISICO VALORADO

FECHA DETALLE
No COMPRA ENTRADAS SALIDAS SALDO DEBE HABER SALDO
1/2/2021 001-2500 Compra a Costuramos SAC 45.00 3 3 45.00 45.00
1/2/2021 R.M.1002 Envio a produccion 2 1 30.00 15
1/3/2021 R.M.1003 Envio a produccion 1 - 15.00 -
 -

TOTAL MOVIMIENTO DEL MES ENERO 2021 3 3 - 45.00 45.00 -

AUXILIAR DE CONTROL CONTABILIDAD CRUZADO CON ALMACEN V°B° JEFE DPTO CONTABILIDAD

VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC

RUC 20435050780
KARDEX FISICO VALORADO
ARTICULO: Sastre COLOR: Azul presidente UNIDAD DE MEDIDA : Prenda de 2 piezas

CODIGO /CUENTA: 21.1.1 UBICACION: Almacen Productos terminados CARACTERISTICAS: 2 piezas Saco y Falda

COMP. COSTO DE FISICO VALORADO

FECHA DETALLE
No FABRICACION ENTRADAS SALIDAS SALDO DEBE HABER SALDO
1/31/2021 O.P. 001 Recepcion de produccion 6,461.28 30 30 6,461.28 6,461.28
1/31/2021 Fact. N° Venta Club de madres leoninas 30 - 6,461.28 -

TOTAL MOVIMIENTO DEL MES ENERO 2021 30 30 - 6,461.28 6,461.28 -

AUXILIAR DE CONTROL CONTABILIDAD CRUZADO CON ALMACEN V°B° JEFE DPTO CONTABILIDAD

VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC

RUC 20435050780
KARDEX FISICO VALORADO
ARTICULO: Vestido COLOR: Plomo plata UNIDAD DE MEDIDA : Prenda de 1 piezas
CODIGO /CUENTA: 21.1.2 UBICACION: Almacen Productos terminados CARACTERISTICAS: Enterizo

COMP. COSTO DE FISICO VALORADO

FECHA DETALLE
No FABRICACION ENTRADAS SALIDAS SALDO DEBE HABER SALDO
1/31/2021 O.P. 002 Recepcion de produccion 4,558.47 15 15 4,558.47 4,558.47
1/31/2021 Fact. N° Venta Comité Damas Arequipa 15 - 4,558.47 -

TOTAL MOVIMIENTO DEL MES ENERO 2021 15 15 - 4,558.47 4,558.47 -

AUXILIAR DE CONTROL CONTABILIDAD CRUZADO CON ALMACEN V°B° JEFE DPTO CONTABILIDAD

VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC

RUC 20435050780
KARDEX FISICO VALORADO
ARTICULO: Vestido de Novia COLOR: Blanco humo UNIDAD DE MEDIDA : Prenda de 1 piezas

CODIGO /CUENTA: 21.1.3 UBICACION: Almacen Productos terminados CARACTERISTICAS: Enterizo, cola, corona, guantes

COMP. COSTO DE FISICO VALORADO

FECHA DETALLE
No FABRICACION ENTRADAS SALIDAS SALDO DEBE HABER SALDO
1/31/2021 O.P. 003 Recepcion de produccion 4,124.84 3 3 4,124.84 4,124.84
1/31/2021 Fact. N° Venta Casa Novias mi boda EIRL 3 - 4,124.84 -

TOTAL MOVIMIENTO DEL MES ENERO 2021 3 3 - 4,124.84 4,124.84 -

AUXILIAR DE CONTROL CONTABILIDAD CRUZADO CON ALMACEN V°B° JEFE DPTO CONTABILIDAD
 COSTO
PROMEDIO
18.00
#DIV/0!

ABILIDAD

COSTO
PROMEDIO
25.00
#DIV/0!
 -

ABILIDAD

COSTO
PROMEDIO
50.00
#DIV/0!

ABILIDAD
 COSTO
PROMEDIO
3.50
#DIV/0!

ABILIDAD

COSTO
PROMEDIO
7.50
#DIV/0!

ABILIDAD
 COSTO
PROMEDIO
8.50
#DIV/0!

ABILIDAD

no

COSTO
PROMEDIO
0.10
#DIV/0!
 -

ABILIDAD

mediano

COSTO
PROMEDIO
0.20
#DIV/0!

ABILIDAD
 COSTO
PROMEDIO
0.50
#DIV/0!

ABILIDAD

COSTO
PROMEDIO
0.15
#DIV/0!

ABILIDAD
 COSTO
PROMEDIO
15.00
#DIV/0!

ABILIDAD

COSTO
PROMEDIO
15.00
15.00
#DIV/0!
 -

ABILIDAD

da

COSTO
PROMEDIO
215.38
#DIV/0!

ABILIDAD
 COSTO
PROMEDIO
303.90
#DIV/0!

ABILIDAD

, guantes

COSTO
PROMEDIO
1,374.95
#DIV/0!

ABILIDAD
VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC
RUC 20435050780

REQUISICION DE MATERIALES
No: 1001

ORDEN DE PRODUCCION FECHA

DIA MES AÑO
N° 001
2 1 2021

MATERIAL REQUERIDO UNIDAD COSTO COSTO

DE CANTIDAD POR
CODIGO DESCRIPCION
MEDIDA UNIDAD TOTAL
24.1.1.1 Tela poliester azul presidente metro 90 18.00 1,620.00
25.1.1.1 Cierre metalico 18 cm Rey pieza 30 3.50 105.00
25.1.1.4 Boton dorado mediano boton mediano 360 0.10 36.00
25.1.1.7 Boton dorado grande boton grande 60 0.15 9.00
25.1.1.8 Carrete de Hilo negro Carrete 3 15.00 45.00

TOTAL REQUISICION DE MATERIALES 1,815.00

REQUERIDO POR ENTREGADO POR RECIBIDO POR

Produccion Almacenero Supervisor de produccion

VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC
RUC 20435050780

REQUISICION DE MATERIALES
No: 1002

ORDEN DE PRODUCCION FECHA

DIA MES AÑO
N° 002
2 1 2021

MATERIAL REQUERIDO UNIDAD COSTO COSTO

DE CANTIDAD POR
CODIGO DESCRIPCION
MEDIDA UNIDAD TOTAL
24.1.1.2 Tela color plomo plata de seda metro 40 25.00 1,000.00
25.1.1.2 Cierre metalico 40 cm Rey pieza 15 7.50 112.50
25.1.1.5 Botones perlados dorados medianos boton mediano 45 0.20 9.00
25.1.1.9 Carrete de Hilo plomo Carrete 2 15.00 30.00

TOTAL REQUISICION DE MATERIALES 1,151.50

REQUERIDO POR ENTREGADO POR RECIBIDO POR

Produccion Almacenero Supervisor de produccion

VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC
RUC 20435050780

REQUISICION DE MATERIALES
No: 1003

ORDEN DE PRODUCCION FECHA

DIA MES AÑO
N° 003
3 1 2021

MATERIAL REQUERIDO UNIDAD COSTO COSTO

DE CANTIDAD POR
CODIGO DESCRIPCION
MEDIDA UNIDAD TOTAL
24.1.1.3 Tela color blanco humo metro 15 50.00 750.00
25.1.1.3 Cierre plastico 50 cm Rey cierre 3 8.50 25.50
25.1.1.6 Botones tapizados tul blanco medianos boton tapizado mediano 15 0.50 7.50
25.1.1.9 Carrete de Hilo plomo Carrete 1 15.00 15.00

TOTAL REQUISICION DE MATERIALES 798.00

REQUERIDO POR ENTREGADO POR RECIBIDO POR

Produccion Almacenero Supervisor de produccion

VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC
RUC 20435050780

HOJA DE COSTOS N°. 001-001

DESCRIPCION 30 Sastre azul presidente

FECHA DE INICIO 2 de enero del 2021
FABRICADO PARA EL CLIENTE Club de madres leoninas
COSTO UNITARIO 215.38

MATERIA PRIMA DIRECTA

FECHA REQUISICION MATERIALES. N° DETALLE IMPORTE
02.01.2021 1001 Tela poliester azul presidente 1,620.00

TOTAL MATERIA PRIMA CONSUMIDA S/. 1,620.00

MANO DE OBRA DIRECTA
FECHA SEMANA OBRERO HORAS IMPORTE
31.01.2021 Mes de enero 2021 Sastre Mario Juaraga Perez 240 1,800.00
31.01.2021 Mes de enero 2021 Contribuciones sociales Sastre Mario Juaraga Perez 184.14

TOTAL MANO DE OBRA EMPLEADA S/. 1,984.14

GASTO DE FABRICACION
APLICACIÓN BASE/ DISTRIBUCION FACTOR IMPORTE
Cierre metalico marca rey x 18 cm Identificacion al dettale y/o especifica Sin base 105.00
boton dorado mediano Identificacion al dettale y/o especifica Sin base 36.00
boton dorado grande Identificacion al dettale y/o especifica Sin base 9.00
Carrete de hilo negro Identificacion al dettale y/o especifica Sin base 45.00
Sueldo supervisor de costura Costo Materia prima directa consumida 48.0712166 721.07
Contribucion social sueldo supervisor costura Costo Materia prima directa consumida 48.0712166 73.77
Sueldo operario de limpieza Costo Materia prima directa consumida 48.0712166 167.65
Contribucion social sueldo operario limpieza Costo Materia prima directa consumida 48.0712166 17.15
Servicio de mantenimiento y reparacion Costo Materia prima directa consumida 48.0712166 240.36
Alquiler taller de produccion o manufactura Costo Materia prima directa consumida 48.0712166 1,442.14
TOTAL GASTO DE FABRICACION INCURRIDO S/. 2,857.14
RESUMEN DEL GASTO

MATERIA PRIMA UTILIZADA 1,620.00

TRABAJO DIRECTO 1,984.14
COSTO PRIMO S/. 3,604.14
GASTOS DE FABRICACION 2,857.14
COSTO DE FABRICACION S/. 6,461.28

Quilca Aguilar Shillman Gonzales

AUXILIAR DE COSTOS CONTADOR
VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC
RUC 20435050780

HOJA DE COSTOS N°. 001-002

DESCRIPCION 15 Vestidos plomo plata

FECHA DE INICIO 02 de enero del 2020
FABRICADO PARA EL CLIENTE Comité de Damas Arequipa
COSTO UNITARIO 303.898

MATERIA PRIMA DIRECTA

FECHA REQUISICION MATERIALES. N° DETALLE IMPORTE
02.01.2020 1002 Tela color plomo plata de seda 1,000.00

TOTAL MATERIA PRIMA CONSUMIDA S/. 1,000.00

MANO DE OBRA DIRECTA
FECHA SEMANA OBRERO HORAS IMPORTE
31.01.2021 Mes de enero 2021 Costurera Juanita Cacho Dueñas 240 1,600.00
31.01.2021 Mes de enero 2021 Contribucion social Costurera Juanita Cacho Gutierrez 163.68

TOTAL MANO DE OBRA EMPLEADA S/. 1,763.68

GASTO DE FABRICACION
APLICACIÓN BASE/ DISTRIBUCION FACTOR IMPORTE
Cierre metalico 40 cm Rey Identificacion al dettale y/o especifica Sin base 112.50
Botones perlados dorados medianos Identificacion al dettale y/o especifica Sin base 9.00
Carrete de Hilo plomo Identificacion al dettale y/o especifica Sin base 30.00
Sueldo supervisor de costura Costo Materia prima directa consumida 29.6735905 445.10
Contribucion social sueldo supervisor costura Costo Materia prima directa consumida 29.6735905 45.53
Sueldo operario de limpieza Costo Materia prima directa consumida 29.6735905 103.49
Contribucion social sueldo operario limpieza Costo Materia prima directa consumida 29.6735905 10.59
Servicio de mantenimiento y reparacion Costo Materia prima directa consumida 29.6735905 148.37
Alquiler taller de produccion o manufactura Costo Materia prima directa consumida 29.6735905 890.21

TOTAL GASTO DE FABRICACION INCURRIDO S/. 1,794.79

RESUMEN DEL GASTO

MATERIA PRIMA UTILIZADA 1,000.00

TRABAJO DIRECTO 1,763.68
COSTO PRIMO S/. 2,763.68
GASTOS DE FABRICACION 1,794.79
COSTO DE FABRICACION S/. 4,558.47

Quilca Aguilar Shillman Gonzales

AUXILIAR DE COSTOS CONTADOR
VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC
RUC 20435050780

HOJA DE COSTOS N°. 001-003

DESCRIPCION 3 Vestidos de novia

FECHA DE INICIO 03 de enero del 2021
FABRICADO PARA EL CLIENTE Casa de Novias Mi Boda EIRL
COSTO UNITARIO 1,374.95

MATERIA PRIMA DIRECTA

FECHA REQUISICION MATERIALES. N° DETALLE IMPORTE
03.01.2021 1003 Tela color blanco humo 750.00

TOTAL MATERIA PRIMA CONSUMIDA S/. 750.00

MANO DE OBRA DIRECTA
FECHA SEMANA OBRERO HORAS IMPORTE
31.01.2021 Mes de enero 2021 Modisto Ricardo Maldivar Luna 240 1,900.00
31.01.2021 Mes de enero 2021 Contribucion social Modisto Ricardo Maldivar Luna 194.37

TOTAL MANO DE OBRA EMPLEADA S/. 2,094.37

GASTO DE FABRICACION
APLICACIÓN BASE/ DISTRIBUCION FACTOR IMPORTE
Cierre plastico 50 cm Rey Identificacion al dettale y/o especifica Sin base 25.50
Botones tapizados tul blanco medianos Identificacion al dettale y/o especifica Sin base 7.50
Carrete de Hilo negro Identificacion al dettale y/o especifica Sin base 15.00
Sueldo supervisor de costura Costo Materia prima directa consumida 22.2551929 333.83
Contribucion social de sueldo supervisor costura Costo Materia prima directa consumida 22.2551929 34.15
Sueldo operario de limpieza Costo Materia prima directa consumida 22.2551929 77.61
Contribucion social sueldo operario limpieza Costo Materia prima directa consumida 22.2551929 7.94
Servicio de mantenimiento y reparacion Costo Materia prima directa consumida 22.2551929 111.28
Alquiler taller de produccion o manufactura Costo Materia prima directa consumida 22.2551929 667.66

TOTAL GASTO DE FABRICACION INCURRIDO S/. 1,280.47

RESUMEN DEL GASTO

MATERIA PRIMA UTILIZADA 750.00

TRABAJO DIRECTO 2,094.37
COSTO PRIMO S/. 2,844.37
GASTOS DE FABRICACION 1,280.47
COSTO DE FABRICACION S/. 4,124.84

Quilca Aguilar Shillman Gonzales

AUXILIAR DE COSTOS CONTADOR
VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC
RUC 20435050780 N° 001
ORDEN DE PRODUCCION
FECHA DE EMISION : 2 de enero del 2021
CLIENTE : Club de madres leoninas RUC: 20102030405
PEDIDO DE CLIENTE N° : 1001
PARA Produccion DESCRIPCION: 30 sastres color azul presidente
FECHA DE INICIO 2 de enero del 2021
FECHA DE TERMINO 30 de enero del 2021
COSTO DE FABRICACION S/. 6,461.28 COSTO UNITARIO S/. 215.38

ANEXO MATERIA PRIMA MANO DE OBRA GASTOS DE FABRICACION

NUMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE
02.01.2021 1,620.00 31.01.2021 1,800.00 02.01.2021 105.00
31.01.2021 184.14 02.01.2021 36.00
02.01.2021 9.00
02.01.2021 45.00
31.01.2021 721.07
31.01.2021 73.77
31.01.2021 167.65
31.01.2021 17.15
31.01.2021 240.36
31.01.2021 1,442.14

TOTAL S/. 1,620.00 TOTAL S/. 1,984.14 TOTAL S/. 2,857.14

RESUMEN

MATERIA PRIMA S/. 1,620.00

MANO DE OBRA DIRECTA 1,984.14
COSTO PRIMO 3,604.14
GASTOS DE FABRICACION 2,857.14
COSTO DE FABRICACION S/. 6,461.28

COSTO FABRICACION UNIDADES PRODUCIDAS COSTO UNITARIO

6,461.28 30 215.38

Supervisor de produccion Shillman Gonzales Mauro Nina

JEFE DPTO PRODUCCION CONTABILIDAD SUP. PLANTA
VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC
RUC 20435050780 N° 002
ORDEN DE PRODUCCION
FECHA DE EMISION : 2 de enero del 2021
CLIENTE : Comité de damas Arequipa RUC: 20123456789
PEDIDO DE CLIENTE N° : 1002
PARA Produccion DESCRIPCION: 15 Vestidos color plomo plata
FECHA DE INICIO 2 de enero del 2021
FECHA DE TERMINO 30 de enero del 2021
COSTO DE FABRICACION S/. 4,558.47 COSTO UNITARIO S/. 303.90

ANEXO MATERIA PRIMA MANO DE OBRA GASTOS DE FABRICACION

NUMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE
02.01.2021 1,000.00 31.01.2021 1,600.00 02.01.2021 112.50
31.01.2021 163.68 02.01.2021 9.00
02.01.2021 30.00
31.01.2021 445.10
31.01.2021 45.53
31.01.2021 103.49
31.01.2021 10.59
31.01.2021 148.37
31.01.2021 890.21

TOTAL S/. 1,000.00 TOTAL S/. 1,763.68 TOTAL S/. 1,794.79

RESUMEN

MATERIA PRIMA S/. 1,000.00

MANO DE OBRA DIRECTA 1,763.68
COSTO PRIMO 2,763.68
GASTOS DE FABRICACION 1,794.79
COSTO DE FABRICACION S/. 4,558.47

COSTO FABRICACION UNIDADES PRODUCIDAS COSTO UNITARIO

4,558.47 15 303.90

Supervisor de produccion Shillman Gonzales Mauro Nina

JEFE DPTO PRODUCCION CONTABILIDAD SUP. PLANTA
VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC
RUC 20435050780 N° 003
ORDEN DE PRODUCCION
FECHA DE EMISION : 3 de enero del 2021
CLIENTE : Casa de Novias Mi Boda EIRL RUC: 10987654321
PEDIDO DE CLIENTE N° 1003
PARA Produccion DESCRIPCION : 3 Vestidos de novia
FECHA DE INICIO 3 de enero del 2021
FECHA DE TERMINO 30 de enero del 2021
COSTO DE FABRICACION S/. 4,124.84 COSTO UNITARIO S/. 1,374.95

ANEXO MATERIA PRIMA MANO DE OBRA GASTOS DE FABRICACION

NUMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE
02.01.2021 750.00 31.01.2021 1,900.00 03.01.2021 25.50
31.01.2021 194.37 03.01.2021 7.50
03.01.2021 15.00
31.01.2021 333.83
31.01.2021 34.15
31.01.2021 77.61
31.01.2021 7.94
31.01.2021 111.28
31.01.2021 667.66

TOTAL S/. 750.00 TOTAL S/. 2,094.37 TOTAL S/. 1,280.47

RESUMEN

MATERIA PRIMA S/. 750.00

MANO DE OBRA DIRECTA 2,094.37
COSTO PRIMO 2,844.37
GASTOS DE FABRICACION 1,280.47
COSTO DE FABRICACION S/. 4,124.84

COSTO FABRICACION UNIDADES PRODUCIDAS COSTO UNITARIO

4,124.84 3 1,374.95

Supervisor de produccion Shillman Gonzales Mauro Nina

JEFE DPTO PRODUCCION CONTABILIDAD SUP. PLANTA
 VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC
RUC 20435050903

PLANILLA DE REMUNERACIONES
MES DE ENERO DEL 2021

HORAS EXTRAS INASISTENCIAS

N° DE FECHA DE FECHA DE CARGO Y/O REMUN. ASIG. TOTAL
ORDE APELLIDOS Y NOMBRES
N INGRESO CESE OCUPACION BASICA FAMILIAR Nª Importe Nª Importe Nª Importe Nª REMUNERACION
O.N.P
Importe Importe Falta Total Importe
Hrs 125% Hrs 135% Hrs 200% dias Falta dominical Falta 13%
1 Juan Jose Reyna Diaz 01.01.2017 Gerente General 1,950.00 1,950.00 253.50
2 Josefina Parada Villanueva 20.10.2018 Secretaria 1,200.00 1,200.00 156.00
3 Ruperto Vidaurrazaga Vizcarra 16.08.2016 Ventas 1,000.00 1,000.00 130.00
4 Domingo Madueñas Peña 20.11.2017 Supervisor Costura 1,500.00 1,500.00 195.00
5 Mario Juaraga Perez 16.09.2019 Sastre 1,800.00 1,800.00 234.00
6 Juanita Cacho Dueñas 01.12.2019 Costurera 1,600.00 1,600.00 208.00
7 Ricardo Maldivar Luna 20.11.2017 Modisto 1,900.00 1,900.00 247.00
8 Bruce Whan Mao 01.12.2019 Limpieza 930.00 930.00 120.90

TOTAL PLANILLA DEL MES ENERO 2021 11,880.00 - - - - - - - 11,880.00 1,544.40

APLICACIÓN AL COSTO Y GASTO DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES

MES DE ENERO DEL 2021
GASTOS
DATOS DEL TRABAJADOR PROCESO PRODUCTIVO
OPERATIVOS
APORTACIONES DEL EMPLEADOR 90 CENTRO DE COSTOS
N° DE
ORDE 903 VESTIDO DE NOVIA- 94 GASTOS
COSTO 901 SASTRE-OP N° 001 902 VESTIDO-OP N° 002
N FECHA DE FECHA DE CARGO Y/O REMUN. TOTAL ESSALUD S.C.T.R. TOTAL OP N° 003 DE
APELLIDOS Y NOMBRES TOTAL TOTAL
INGRESO CESE OCUPACION BASICA REMUNERACION ADMINISTR
PLANILLA VESTIDOS PLOMO PLATA DE COSTO
9% APORTAC. SASTRE AZUL PRESIDENTE SEDA VESTIDOS NOVIA BLANCO HUMO
ACION
9012 MOD 9013 GF 9022 MOD 9023 GF 9032 MOD 9033 GF
1 Juan Jose Reyna Diaz 01.01.2017 Gerente General 1,950.00 1,950.00 175.50 175.50 2,125.50 2,125.50
2 Josefina Parada Villanueva 20.10.2018 Secretaria 1,200.00 1,200.00 108.00 108.00 1,308.00 - 1,308.00
3 Ruperto Vidaurrazaga Vizcarra 16.08.2016 Ventas 1,000.00 1,000.00 90.00 90.00 1,090.00 -
4 Domingo Madueñas Peña 20.11.2017 Supervisor Costura 1,500.00 1,500.00 135.00 18.45 153.45 1,653.45 794.83 490.64 367.98 1,653.45
5 Mario Juaraga Perez 16.09.2019 Sastre 1,800.00 1,800.00 162.00 22.14 184.14 1,984.14 1,984.14 1,984.14
6 Juanita Cacho Dueñas 01.12.2019 Costurera 1,600.00 1,600.00 144.00 19.68 163.68 1,763.68 1,763.68 1,763.68
7 Ricardo Maldivar Luna 20.11.2017 Modisto 1,900.00 1,900.00 171.00 23.37 194.37 2,094.37 2,094.37 2,094.37
8 Bruce Whan Mao 01.12.2019 Limpieza 930.00 930.00 83.70 11.44 95.14 1,025.14 184.80 114.08 85.55 384.43 256.28
-

TOTAL PLANILLA DEL MES ENERO 2021 11,880.00 11,880.00 1,069.20 95.08 1,164.28 13,044.28 1,984.14 979.63 1,763.68 604.72 2,094.37 453.53 7,880.07 3,689.78
 DESCUENTOS DEL TRABAJADOR APORTACIONES DEL EMPLEADOR
S.P.P. NETO A ESSALUD S.C.T.R. SENATI OTROS TOTAL
RTA
NOMBRE FONDO COMISION PRIMA DE
ESSALUD
QUINTA RET. JUDICIAL
OTROS
TOTAL DSCTS PAGAR S/. 9% 0.75% APORTES APORTAC.
VIDA DSCTS
% % % CATEG
AFP PENS. VARIABLE SEGUROS

253.50 1,696.50 175.50 175.50

156.00 1,044.00 108.00 108.00
130.00 870.00 90.00 90.00
195.00 1,305.00 135.00 18.45 153.45
234.00 1,566.00 162.00 22.14 184.14
208.00 1,392.00 144.00 19.68 163.68
247.00 1,653.00 171.00 23.37 194.37
120.90 809.10 83.70 11.44 95.14

- - - - - - - 1,544.40 10,335.60 1,069.20 95.08 - - 1,164.28

GASTOS
OPERATIVOS

95 GASTOS
DE VENTAS
1,090.00

384.43

1,474.43
 VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC
RUC 20435050780

PARTE DE INGRESO A ALMACEN

No: 5001
DIA MES AÑO
2 1 2021

ORDEN DE COMPRA N° 901 PROVEEDOR TELARES ABC SRL

GUIA DE REMISION 001-2345 TRANSPORTISTA VELOZ EIRL

ARTICULO CANTIDAD UNIDAD DE DESCRIPCION COSTO TOTAL

MEDIDA UNITARIO
Tela 90 Metro Poliester azul presidente 18.00 1,620.00
Tela 40 Metro Seda plomo plata 25.00 1,000.00
Tela tul 15 Metro Tul blanco humo 50.00 750.00

Castillo Foraneo Lee Chang

JEFE DPTO LOGISTICA ENCARGADO DE ALMACEN
VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC
RUC 20435050780

PARTE DE INGRESO A ALMACEN

No: 5002
DIA MES AÑO
2 1 2021

ORDEN DE COMPRA N° 901 PROVEEDOR Costuramos SAC

GUIA DE REMISION 001-2500 TRANSPORTISTA Taxi Centella

ARTICULO CANTIDAD UNIDAD DE DESCRIPCION COSTO TOTAL

MEDIDA UNITARIO
Cierre 30 pieza Cierre metalico x 18 cm 3.50 105.00
Cierre 15 pieza Cierre metalico x 40 cm 7.50 112.50
Cierre 3 pieza Cierre plastico x 50 cm 8.50 25.50
Boton 360 Boton Dorado mediano 0.10 36.00
Boton 45 Boton Dorado perlado mediano 0.20 9.00
Boton 15 Boton Tapizado tul blanco mediano 0.50 7.50
Boton 60 Boton Dorado grande 0.15 9.00
Hilo 3 Carrete Hilo negro 15.00 45.00
Hilo 3 Carrete Hilo plomo 15.00 45.00

Castillo Foraneo Lee Chang

JEFE DPTO LOGISTICA ENCARGADO DE ALMACEN
VESTIR ELEGANTE TERNOS SAC 2
DIARIO GENERAL MES ENERO 2021

.------------------------------------------------------------X1----------------------------------------------------------
60 COMPRAS 3,370.00
602 Materias primas 3,370.00
6021 Materias primas para productos manufacturados 3,370.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD 606.60
401 Gobierno central 606.60
4011 Impuesto General a las ventas 606.60
40111 IGV Cuenta propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS 3,976.60
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 3,976.60
4212 Emitidas 3,976.60
02/01/2021 Compra de materiales Fact 001-2345 a Telares ABC SRL
.------------------------------------------------------------X2----------------------------------------------------------
24 MATERIAS PRIMAS 3,370.00
241 Materias primas para productos manufacturados 3,370.00
2411 Tela poliester azul presidente 1,620.00
2412 Tela de seda plomo plata 1,000.00
2413 Tela blanco humo 750.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 3,370.00
612 Materias primas 3,370.00
6121 Materias primas para productos manufacturados
61211 Tela poliester azul presidente 1,620.00
61212 Tela de seda plomo plata 1,000.00
61213 Tela blanco humo 750.00
02/01/2021 Ingreso a almacen materiales adquiridos segun Parte ingreso 5001.
.------------------------------------------------------------X3----------------------------------------------------------
60 COMPRAS 394.50
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 394.50
6031 Materiales auxiliares 394.50
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD 71.01
401 Gobierno central 71.01
4011 Impuesto General a las ventas 71.01
40111 IGV Cuenta propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS 465.51
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 465.51
4212 Emitidas 465.51
02/01/2021 Compra de materiales Fact 001-2500 a Costuramos SAC
.------------------------------------------------------------X4----------------------------------------------------------
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 394.50
251 Materiales auxiliares 394.50
2511 Cierre metalicos 18 cm 105.00
2512 Cierre metalicos 40 cm 112.50
2513 Cierre plastico 50 cm 25.50
2514 Botones dorados medianos 36.00
2515 Botones dorados prlados medianos 9.00
2516 Botones medianos tapizados con tul blanco 7.50
2517 Botones dorados grandes 9.00
2518 Carrete de hilo negro 60.00
2519 Carrete de hilo plomo 30.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 394.50
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 394.50
6131 Materiales auxiliares
VAN AL FOLIO 3 8,206.61 8,206.61
 3
VIENEN DEL FOLIO 2 8,206.61 8,206.61
61311 Cierre metalicos 18 cm 105.00
61312 Cierre metalicos 40 cm 112.50
61313 Cierre plastico 50 cm 25.50
61314 Botones dorados medianos 45.00
61315 Botones medianos tapizados con tul blanco 7.50
61316 Botones dorados grandes 9.00
61317 Carrete de hilo negro 60.00
61318 Carrete de hilo plomo 30.00
02/01/2021 Ingreso a almacen materiales adquiridos segun Parte ingreso 5002.
.------------------------------------------------------------X5----------------------------------------------------------
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 1,815.00
612 Materias primas 1,620.00
6121 Materias primas para productos manufacturados
61211 Tela poliester azul presidente 1,620.00
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 195.00
6131 Materiales auxiliares
61311 Cierre metalicos 18 cm 105.00
61314 Botones dorados medianos 36.00
61316 Botones dorados grandes 9.00
61317 Carrete de hilo negro 45.00
24 MATERIAS PRIMAS 1,620.00
241 Materias primas para productos manufacturados 1,620.00
2411 Tela poliester azul presidente 1,620.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 195.00
251 Materiales auxiliares 195.00
2511 Cierre metalicos 18 cm 105.00
2514 Botones dorados medianos 36.00
2516 Botones dorados grandes 9.00
2517 Carrete de hilo negro 45.00
02/01/2021 Envio materiales a produccion según Requisicion materiales N°1001
.------------------------------------------------------------X6----------------------------------------------------------
90 CENTRO DE COSTOS 1,815.00
901 Sastre-OP N° 001 1,815.00
9011 Materia Prima Directa 1,620.00
9013 Gastos de fabricacion 195.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS 1,815.00
791 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 1,815.00
02/01/2021 Aplicación al costo el consumo materiales Orden Produccion N° 001
según hoja de costos 001-001
.------------------------------------------------------------X7----------------------------------------------------------
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 1,151.50
612 Materias primas 1,000.00
6121 Materias primas para productos manufacturados
61212 Tela de seda plomo plata 1,000.00
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 151.50
6131 Materiales auxiliares
61312 Cierre metalicos 40 cm 112.50
61314 Botones dorados medianos 9.00
 61317 Carrete de hilo negro 30.00
24 MATERIAS PRIMAS 1,000.00
241 Materias primas para productos manufacturados 1,000.00
VAN AL FOLIO 4 12,988.11 12,836.61

4
VIENEN DEL FOLIO 3 12,988.11 12,836.61
2412 Tela de seda plomo plata 1,000.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 151.50
251 Materiales auxiliares 151.50
2512 Cierre metalicos 40 cm 112.50
2514 Botones dorados medianos 9.00
2517 Carrete de hilo negro 30.00
02/01/2021 Envio materiales a produccion según Requisicion almacen N°1002

.------------------------------------------------------------X8----------------------------------------------------------
90 CENTRO DE COSTOS 1,151.50
902 Vestido-OP N° 002 1,151.50
9021 Materia Prima Directa 1,000.00
9023 Gastos de fabricacion 151.50
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS 1,151.50
791 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 1,151.50
02/01/2021 Aplicación al costo consumo de materiales Orden Produccion N° 002
según hoja de costos 001-002
.------------------------------------------------------------X9----------------------------------------------------------
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 798.00
612 Materias primas 750.00
6121 Materias primas para productos manufacturados
61213 Tela blanco humo 750.00
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 48.00
6131 Materiales auxiliares
61313 Cierre plastico 50 cm 25.50
61315 Botones medianos tapizados con tul blanco 7.50
61318 Carrete de hilo plomo 15.00
24 MATERIAS PRIMAS 750.00
241 Materias primas para productos manufacturados 750.00
2413 Tela blanco humo 750.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 48.00
251 Materiales auxiliares 48.00
2513 Cierre plastico 50 cm 25.50
2515 Botones medianos tapizados con tul blanco 7.50
2518 Carrete de hilo plomo 15.00
03/01/2021 Envio materiales a produccion según Requisicion almacen N°1003
.------------------------------------------------------------X10----------------------------------------------------------
90 CENTRO DE COSTOS 798.00
903 Vestido de novia-OP N° 003 798.00
9031 Materia Prima Directa 750.00
9033 Gastos de fabricacion 48.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS 798.00
791 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 798.00
03/01/2021 Aplicación al costo consumo de materiales Orden Produccion N° 003
según hoja de costos 001-003
 .------------------------------------------------------------X11----------------------------------------------------------
62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES 13,044.28
621 Remuneraciones 11,880.00
6211 Sueldos y salarios 11,880.00
627 Seguridad prevision social y otras contribuciones 1,164.28
6271 Regimen de prestaciones de salud 1,069.20
6272 Seguro complementario de trabajo de riesgo 95.08
VAN AL FOLIO 5 28,779.89 15,735.61

5
VIENEN DEL FOLIO 4 28,779.89 15,735.61
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD . 2,708.68
403 Instituciones publicas
4031 ESSALUD 1,164.28
40311 EsSalud 1,069.20
40312 SCTR 95.08
4032 ONP 1,544.40
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 10,335.60
411 Remuneraciones por pagar 10,335.60
4111 Sueldos y salarios por pagar 10,335.60
31/01/2021 Provision de la planilla de remuneraciones del mes.
.------------------------------------------------------------X12----------------------------------------------------------
90 CENTRO DE COSTOS 7,880.07
901 Sastre-OP N° 001 2,963.77
9012 Mano de Obra Directa 1,984.14
9013 Gastos de fabricacion 979.63
902 Vestido-OP N° 002 2,368.40
9022 Mano de Obra Directa 1,763.68
9023 Gastos de fabricacion 604.72
903 Vestido de novia-OP N° 003 2,547.90
9032 Mano de Obra Directa 2,094.37
9033 Gastos de fabricacion 453.53
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 3,689.78
941 Remuneraciones 3,689.78
95 GASTOS DE VENTAS 1,474.43
951 Remuneraciones 1,474.43
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS 13,044.28
791 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 13,044.28
31/01/2021 Aplicación al costo el empleo de Mano de Obra.
.------------------------------------------------------------X13----------------------------------------------------------
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 500.00
634 Mantenimiento y reparaciones 500.00
6343 Inmuebles maquinaria y equipo 500.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD 90.00
401 Gobierno central 90.00
4011 Impuesto General a las ventas 90.00
40111 IGV Cuenta propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS 590.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 590.00
4212 Emitidas 590.00
20/01/2021 Por el servicio de mantenimiento y reparacion de maquina de costura
.------------------------------------------------------------X14----------------------------------------------------------
90 CENTRO DE COSTOS 500.00
901 Sastre-OP N° 001 240.36
9013 Gastos de fabricacion 240.36
902 Vestido-OP N° 002 148.36
9023 Gastos de fabricacion 148.36
903 Vestido de novia-OP N° 003 111.28
9033 Gastos de fabricacion 111.28
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS 500.00
791 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 500.00
31/01/2021 Aplicación al costo el servicio de mantenimiento y reparacion
VAN AL FOLIO 6 42,914.17 42,914.17

6
VIENEN DEL FOLIO 5 42,914.17 42,914.17
.------------------------------------------------------------X15----------------------------------------------------------
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 3,000.00
635 Alquileres 3,000.00
6352 Edificaciones 3,000.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD 540.00
401 Gobierno central 540.00
4011 Impuesto General a las ventas 540.00
40111 IGV Cuenta propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS 3,540.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 3,540.00
4212 Emitidas 3,540.00
31/01/2021 Por el servicio de alquiler del taller de costura
.------------------------------------------------------------X16----------------------------------------------------------
90 CENTRO DE COSTOS 3,000.00
901 Sastre-OP N° 001 1,442.14
9013 Gastos de fabricacion 1,442.14
902 Vestido-OP N° 002 890.20
9023 Gastos de fabricacion 890.20
903 Vestido de novia-OP N° 003 667.66
9033 Gastos de fabricacion 667.66
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS 3,000.00
791 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 3,000.00
31/01/2021 Aplicación al costo el servicio de alquiler del taller de costura
.------------------------------------------------------------X17----------------------------------------------------------
21 PRODUCTOS TERMINADOS 15,144.59
211 Productos manufacturados 15,144.59
2111 Sastre 6,461.28
2112 Vestido 4,558.47
2113 Vestido de Novia 4,124.84
71VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA 15,144.59
711 Variacion de productos terminados 15,144.59
711 Productos manufacturados 15,144.59
31/01/2021 Por el envio a almacen los productos terminados según ordenes de
produccion 001, 002 y 003
.------------------------------------------------------------X18----------------------------------------------------------
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 22,338.24
121 Facturas Boletas y otros comprobantes por cobrar 22,338.24
1212 Emitidas en cartera 22,338.24
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD . 3,407.53
401 Gobierno central
4011 Impuesto General a las ventas 3,407.53
40111 IGV Cuenta propia 3,407.53
70 VENTAS
702 Productos terminados 18,930.71
7021 Productos manufacturados 18,930.71
70211 Terceros 18,930.71
31/01/2021 Por la venta de productos terminados según ordenes de
produccion 001, 002 y 003
.------------------------------------------------------------X19----------------------------------------------------------
69 COSTO DE VENTAS 15,144.59
692 Productos terminados
VAN AL FOLIO 7 102,081.59 86,937.00

7
VIENEN DEL FOLIO 6 102,081.59 86,937.00
6921 Productos manufacturados 15,144.59
69211 Terceros 15,144.59
21 PRODUCTOS TERMINADOS 15,144.59
211 Productos manufacturados 15,144.59
2111 Sastre 6,461.28
2112 Vestido 4,558.47
2113 Vestido de Novia 4,124.84
31/01/2021 Por el costo de ventas de los productos terminados vendidos
TOTAL DIARIO ENERO 2021 102,081.59 102,081.59
 90 CENTRO DE COSTOS
X6 1,815.00
X8 1,151.50
X10 798.00
X12 7,880.07
X14 500.00
X16 3,000.00
15,144.57

901 Sastre-OP N° 001 9011 Materia Prima Directa 9012 Mano de Obra Directa
X6 1,815.00 X6 1,620.00 X12 1,984.14
X12 2,963.77
X14 240.36
X16 1,442.14

6,461.27 1,620.00 1,984.14

902 Vestido-OP N° 002 9021 Materia Prima Directa 9022 Mano de Obra Directa
X8 1,151.50 X8 1,000.00 X12 1,763.68
X12 2,368.40 X12
X14 148.36
X16 890.20

4,558.46 1,000.00 1,763.68

903 Vestido de novia-OP N° 003 9031 Materia Prima Directa 9032 Mano de Obra Directa
X10 798.00 X10 750.00 X12 2,094.37
X12 2,547.90
X14 111.28
X16 667.66

4,124.84 750.00 2,094.37

 9013 Gastos de fabricacion
X6 195.00
X12 979.63
X14 240.36
X16 1,442.14

2,857.13

9023 Gastos de fabricacion

X8 151.50
X12 604.72
X14 148.36
X16 890.20

1,794.78

9033 Gastos de fabricacion

X10 48.00
X12 453.53
X14 111.28
X16 667.66

1,280.47
INDUSTRIAS HERRERA S.A.C.
RUC 20435050780
AUTORIZACION DE TRABAJO EXTRAORDINARIO

EMPLEADOS ( ) OBREROS ( )

DIA MES AÑO

DEPARTAMENTO SECCION
DIA HORARIO
FUNDAMENTO Y/O MOTIVO

NOMBRE DEL TRABAJADOR HORAS EXTRAS DIA

125% 135% 200% L M M J V S D V°B°

JEFE DE SECCION APROBADO DPTO DE PERSONAL

 INDUSTRIAS HERRERA S.A.C.
RUC 20435050780

CEDULA DE TRABAJO DE
TOMA DE INVENTARIO

RAZON SOCIAL
DIRECCION FISCAL
FECHA DE INICIO DE TOMA DE INVENTARIO
FECHA DE TERMINO DE TOMA DE INVENTARIO
DIRECCION DE LOCAL DE TOMA DE INVENTARIO

NUM CODIGO DESCRIPCION DEL BIEN ESTADO DE CONSERVACION VALOR UBICACIÓN OBSERVACIONES
ORD CUENTA BUENO REGULAR MALO DEL BIEN DEL BIEN
HECHO POR RESPONSABLE DE CUSTODIA GERENTE GENERAL (e)