Concepto Trimestre 9 Trimestre 10 Trimestre 11 Trimestre 12

1. Ventas Netas 644994 798762 888142 749808

2. Costos de Productos Vendidos 393988 508674 569464 488893
3. Gastos Administrativos y de Ventas 114700 116600 123000 133400
4. Gastos de Almacen y Almacenamiento 42378 47664 44700 41376
5. Total de Gastos Operativos 551066 672938 737164 663669
6. Utilidad Operativa 93928 125824 150978 86139
7. Intereses Netos (Gastos - Reditos) 14550 10875 11314 6238
8. Utilidad Antes de Imp. a Renta 79378 114949 139664 79901
9. Provisión para Imp. a la Renta (50%) 39689 57474 69832 39953
10. Utilidad Neta Después de Impuestos 39689 57474 69832 39948

Analisis Vertical Trimestre 9 Trimestre 10 Trimestre 11 Trimestre 12

1. Costos de Productos Vendidos 61.08% 63.68% 64.12% 65.20%
2. Gastos Administrativos y de Ventas 17.78% 14.60% 13.85% 17.79%
3. Gastos de Almacen y Almacenamiento 6.57% 5.97% 5.03% 5.52%
4. Intereses Netos (Gastos - Reditos) 2.26% 1.36% 1.27% 0.83%
5. Provisión para Imp. a la Renta (50%) 6.15% 7.20% 7.86% 5.33%
Analisis Horizontal
16.25%
24.09%
16.30%
-2.36%

-57.13%

0.67%
 Estado de situacion financiera Trimestre 9 Trimestre 10
Área Activo Parcial Subtotal Total Parcial
1. Efectivo 7663
Activo
Circulante 2. Cuentas por Cobrar 829359
3. Inversiones Corto Plazo 0
4. Materia Prima 44610 22579
Inventarios 5. Producto Terminado 149622 194232 113578
6. Activos Circulantes Totales 1031254
7. Plantas y Equipos al Costo 1820000
Inversiones 8. Menos Depreciación Acumulada 594000 685000
de Capital 9. Planta Neta 1226000
10. Activos Totales 2257254
Área Pasivo Parcial Subtotal Total Parcial
1. Cuentas por Pagar 75000
Pasivos 2. Impuesto Renta Estima. por Pagar 39689
Corrientes 3. Dividendos por Pagar 0
4. Total Pasivos Corrientes 114689
5. Bonos por Pagar #1 160000 120000
Deuda Largo
Plazo 6. Bonos por Pagar #2 240000 400000 200000
7. Total de Pasivos 514689
Concepto Parcial Subtotal Total Parcial
1. Acciones Comunes (Val. PAR $10) 1600000.
2. Utilidad Acumulada Retenida 102880 142569.
3. Mas Utilidad del Trimestre 39689 142569. 57474.
4. Capital Total Accionistas 1742569.
5. Total Pasivos Mas Capital Accionario 2257258.

ANALISIS VERTICAL
Activos Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
1. Efectivo 0.34% 0.00% 0.49% 6.00%
2. Cuentas por Cobrar 36.74% 43.45% 50.51% 48.82%
4. Materia Prima 1.98% 1.00% 1.05% 0.00%
5. Producto Terminado 6.63% 5.05% 0.82% 0.00%
9. Planta Neta 54.31% 50.49% 47.13% 45.17%
Pasivos
1. Cuentas por Pagar 14.57% 15.74% 10.22% 0.00%
2. Impuesto Renta Estima. por Pagar 7.71% 12.83% 20.24% 19.98%
5. Bonos por Pagar #1 31.09% 26.79% 23.18% 20.00%
6. Bonos por Pagar #2 46.63% 44.64% 46.36% 60.01%
Trimestre 10 Trimestre 11 Trimestre 12
Subtotal Total Parcial Subtotal Total Parcial Subtotal Total
0. 10841 126688
976884 1118833 1030084
0. 0. 0.
23206 0.
136158 18087 41293 0. 0.
1113041. 1170967 1156772
1820000 1820000 1820000
776000 867000
1135000 1044000 953000
2248042 2214967 2109772
Subtotal Total Parcial Subtotal Total Parcial Subtotal Total
70528 35264 0.
57474 69832 39953
0. 0. 0.
128002 105096. 39953.
80000 40000
320000 160000 240000 120000 160000
448002 345096 199953
Subtotal Total Parcial Subtotal Total Parcial Subtotal Total
1600000. 1600000. 1600000.
200043. 269875
200043. 69832. 269875. 39948 309823.
1800043. 1869875. 1909823.
2248046. 2214971. 2109776.
Analisis Horizontal
1553.24%
24.20%

-22.27%

0.67%

-75.00%
-50.00%

162.32%
0.65%
Ingreso Efectivo Trimestre 9 Total Trimestre 10 Total
1. Efectivo Existente al Inicio del Trimestre 58660. 7663.
2. Colecta de Cuentas por Cobrar 605627. 651237.
3. Acciones, Bonos y Ventas de las Plantas 0. 0.
4. Total Efectivo Disponible 664287. 658900.

Egreso Efectivo Trimestre 9 Total Trimestre 10 Total

5. Compra Materia Prima 163600. 140600.
6. Intereses p/ Corto Plazo 3750. 1875.
7. Intereses Sobre Bonos (LP) 10800. 9000.
8. Pago de Dividendos 0. 0.
9. Impuestos Pagados -52604. 39689.
10. Retiro de Bonos y Acciones 80000. 80000.
11. Pagos por Plantas 0. 0.
12. Préstamo C. Plazo + Pagos Inversión 75000. 75000.
13. Gasto Mano de Obra + Indirectos 219000. 219000.
14. Costo de Inventario y Almacén 42378. 47664.
15. Gastos Administrativos y de Ventas 114700. 116600.
16. Total Egresos 656624. 729428.

17. Saldo Neto en Caja 7663. -70528.

18. Préstamos a Corto Plazo 0. 70528.
19. Saldo en Caja al Final del Trimestre 7663. 0.
Trimestre 11 Total Trimestre 12 Total
0. 10841.
746193. 838557.
0. 0.
746193. 849398.

Trimestre 11 Total Trimestre 12 Total

164600. 137600.
4114. 838.
7200. 5400.
0. 0.
57474. 69832.
80000. 80000.
0. 0.
35264. 35264.
219000. 219000.
44700. 41376.
123000. 133400.
735352. 722710.

10841. 126688.
0. 0.
10841. 126688.
 Trimestre 9 Trimestre 10
Concepto
Sub Total Total
1. Compra de Material 147369.
2. Sueldo de Obreros ( 2500. ) x ( 56. ) 140000. ( 2500. ) x ( 56. )
3. Costo de Suspensión ( 0. ) x ( 0. ) 0. ( 0. ) x ( 0. )
4. Costo por Prod. Extra ( 15.00 ) x ( 0. ) 0. ( 15.00 ) x ( 0. )
5. Costo de Contratación ( 3000. ) x ( 2. ) 6000. 146000. ( 3000. ) x ( 2. )
6. Gastos Generales ( 146000. ) x ( 50% ) 73000. ( 146000. ) x ( 50% )
7. Depreciación 91000.
Concepto Unidades Costo por Unidad Total Unidades
8. Costo Total Manufactura 18000. 25.41 457369. 18000.
9. Inv. Ini. Producto Terminado 3189. 27.04 86241. 5832.
10. Costo Total de Productos 21189. 25.66 543610. 23832.
11. Inv. Final de Productos 5832. 25.66 149622. 4350.
12. Costo Manufac. Prod. Term. 15357. 25.66 393988. 19482.
Trimestre 10 Trimestre 11 Trimestre 12
Sub Total Total Sub Total Total
162631. 163973.
140000. ( 2500. ) x ( 56. ) 140000. ( 2500. ) x ( 56. )
0. ( 0. ) x ( 0. ) 0. ( 0. ) x ( 0. )
0. ( 15.00 ) x ( 0. ) 0. ( 15.00 ) x ( 0. )
6000. 146000. ( 3000. ) x ( 2. ) 6000. 146000. ( 3000. ) x ( 2. )
73000. ( 146000. ) x ( 50% ) 73000. ( 146000. ) x ( 50% )
91000. 91000.
Costo por Unidad Total Unidades Costo por Unidad Total Unidades
26.26 472631. 18000. 26.33 473973. 17600.
25.66 149622. 4350. 26.11 113578. 688.
26.11 622253. 22350. 26.29 587551. 18288.
26.11 113578. 688. 26.29 18087. 0.
26.11 508674. 21662. 26.29 569464. 18288.
Trimestre 12
Sub Total Total
160806.
140000.
0.
0.
6000. 146000.
73000.
91000.
Costo por Unidad Total
26.75 470806.
26.29 18087.
26.73 488893.
26.73 0.
26.73 488893.