Palsgaard S.A.

Cifras en miles de Euros ACTUAL ACTUAL

A1 A2
Activo Corriente 3,627 3,816
Caja y Bancos 487 501

Cuentas a Cobrar 1,791 725

Vigentes 1,791 725
Existencias (Inventarios) 973 2,282
Gastos pagados por adelantado 83 92
Otros créditos de corto plazo (se pueden aclarar las cuentas) 293 215
IVA Credito fiscal 236 130
Anticipos Renta/IVA (Retención) 58 85

Activo No Corriente 4,494 4,323

Activos Fijos (netos de depreciación acumulada) - Propiedad 4,494 4,323
Cargos Diferidos

Total Activo 8,122 8,138

Pasivo Corriente 716 1,263

Deudas Financieras (Bancos, financieras, etc) 526 711
Porcion Corriente Deuda Financiera a Largo Plazo 0 0
Deudas Comerciales (proveedores u otros de corto plazo) 155 508
Impuesto a la renta a pagar/otras cargas fiscales 0 0
Obligaciones y cargas sociales/ Fraccionamiento de Imp. 34 43

Pasivo No Corriente 0 150

Deudas Financieras (Bancos, financieras, etc) 0 150

Total Pasivo 716 1,413

Patrimonio Neto 7,406 6,726

Capital Integrado 3,800 3,800
Reserva Legal 155 155
Reserva de Revaluo 2,971 2,281
Otras Reservas para capitalizaciones 100 200
Utilidades Acumuladas 248 180
Utilidad del Ejercicio 132 110
Total Pasivo + Patrimonio Neto 8,121 8,138

Prueba de ajuste/Exceso-(Déficit) de efectivo 0 0

ACTUAL Horizontal Horizontal Horizontal Vertical Vertical
A3 A1 A2 A3 A2 A3
3,369 44.7% 46.9% 43.2% 5% -12%
499 6.0% 6.2% 6.4% 3% 0%
0.0% 0.0% 0.0% #DIV/0! #DIV/0!
809 22.1% 8.9% 10.4% -59% 12%
809 22.1% 8.9% 10.4% -59% 12%
1,831 12.0% 28.0% 23.5% 134% -20%
99 1.0% 1.1% 1.3% 11% 8%
131 3.6% 2.6% 1.7% -27% -39%
38 2.9% 1.6% 0.5% -45% -71%
93 0.7% 1.0% 1.2% 48% 9%

4,436 55.3% 53.1% 56.8% -4% 3%

4,436 55.3% 53.1% 56.8% -4% 3%

7,805 100.0% 100.0% 100.0% 0% -4%

843 8.8% 15.5% 10.8% 76% -33%

6.5% 8.7% 0.0% 35% -100%
189 0.0% 0.0% 2.4% 100%
577 1.9% 6.2% 7.4% 228% 13%
10 0.0% 0.0% 0.1% 100%
67 0.4% 0.5% 0.9% 26% 56%

551 0.0% 1.8% 7.1% 100% 267%

551 0.0% 1.8% 7.1% 100% 267%

1,393 8.8% 17.4% 17.9% 97% -1%

6,413 91.2% 82.6% 82.2% -9% -5%

3,800 46.8% 46.7% 48.7% 0% 0%
162 1.9% 1.9% 2.1% 0% 5%
1,832 36.6% 28.0% 23.5% -23% -20%
300 1.2% 2.5% 3.8% 100% 50%
128 3.1% 2.2% 1.6% -27% -29%
190 1.6% 1.4% 2.4% -17% 73%
7,806 100.0% 100.0% 100.0% 0% -4%

1
Palsgaard S.A.

Cifras en miles de Euros ACTUAL ACTUAL

(Imputar ingresos con signo positivo y gastos con signo negativo) A1 A2
Ingresos Operativos 4,842 4,549
Ventas de productos (+) 4,540 4,269
Ventas de servicios (+)
Otros ingresos operativos (+) 302 280

Costos de ventas (-) -2,846 -2,476

Margen Operativo Bruto 1,997 2,073

Gastos ventas o comercializacion (-) -1,033 -505

Gastos administrativos (-) -810 -884
Depreciaciones (-) 0 -484
Pérdidas (-) ganancias (+) Tipo de cambio y otros
Otros gastos operativos netos

EBIT 154 200

EBITDA 154 684

Otros ingresos/egresos (+/-)

Ingresos financieros (+)
Gastos Financieros (-) -22 -90
Otros Ingresos y Gastos No monetarios (+/-)
Otros Ingresos y Gastos Extraordinarios (+/-) 0 0

Resultado antes de impuestos 132 110

Impuesto a las Ganancias (-)

Excedentes 132 110

ACTUAL Horizontal Horizontal Horizontal Vertical Vertical
A3 A1 A2 A3 A2 A3
4,944 100% 100% 100% -6% 9%
4,631 94% 94% 94% -6% 8%

313 6% 6% 6% -7% 12%

-2,769 -59% -54% -56% -13% 12%

2,176 41% 46% 44% 4% 5%

-270 -21% -11% -5% -51% -46%

-1,142 -17% -19% -23% 9% 29%
-473 0% -11% -10% 100% -2%

291 3% 4% 6% 30% 46%

763 3% 15% 15% 344% 12%

-97 0% -2% -2% 308% 8%

5 0% 0% 0% 100%

199 3% 2% 4% -17% 100%

-9 0% 0% 0% 100%

190 3% 2% 4% -17% 73%

 Palsgaard S.A. ACTUAL ACTUAL ACTUAL
Ratios A1 A2 A3
Liquidez 5.1 3.0 4.0
Prueba Acida 3.7 1.2 1.8
Endeudamiento 9% 17% 18%
Apalancamiento 0.1 0.2 0.2
ROE (patrimonio) 1.8% 1.6% 3.0%
ROS (ventas) 2.7% 2.4% 3.8%
ROA (activos) 1.6% 1.3% 2.4%
Dias de cobro 135 58 60
Dias de inventario 125 336 241
Dias de pago 20 75 76
Rotacion Ventas/Activos 0.60 0.56 0.63