ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

al 31 de Marzo del 2020

Soles Histórico Soles Histórico
2020 % 2019

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE Y EXIGIBLE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 1,862,483.35 0.72% 5,572,769.97
INVERSIONES FINANCIERAS 0.00 0.00% 327,200.27
SUB TOTAL DISPONIBLE Y EXIGIBLE 1,862,483.35 0.72% 5,899,970.24

EXIGIBLE
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 40,265,888.46 15.61% 29,935,157.94
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS 279,223.18 0.11% 726,449.77
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS, DIRECTORES Y G 453,140.52 0.18% 322,763.51
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 1,363,856.29 0.53% 1,203,770.15
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS 427,193.14 0.17% 339,448.71
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA (4,288,813.90) -1.66% (4,393,549.72)
SUB TOTAL EXIGIBLE 38,500,487.69 14.93% 28,134,040.36

REALIZABLE
EXISTENCIAS 22,809,532.66 8.84% 28,003,020.20
EXISTENCIAS POR RECIBIR 535,998.56 0.21% 14,400.56
DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS (2,179,468.94) -0.85% 0.00
SUB TOTAL REALIZABLE 21,166,062.28 8.21% 28,017,420.76

DIFERIDO
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 37,131.76 0.01% 2,630.89
ACTIVO DIFERIDO 740,033.51 0.29% 680,643.60
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIO 1,097,662.16 0.43% 790,106.23
ANTICIPOS A PROVEEDORES Y RELACIONADOS 780,865.28 0.30% 1,469,772.46
SUB TOTAL DIFERIDO 2,655,692.71 1.03% 2,943,153.18

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 64,184,726.03 24.89% 64,994,584.54

ACTIVO NO CORRIENTE
INMOVILIZADO
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
al 31 de Marzo del 2020
Soles Histórico Soles Histórico
2020 % 2019

INVERSIONES MOBILIARIAS 111,558,353.84 43.26% 103,015,962.82

ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 309,774.96 0.12% 178,214.19
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 122,990,218.39 47.69% 123,006,608.42
INTANGIBLES 1,794,370.51 0.70% 1,792,921.95
DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS (43,787,219.00) -16.98% (41,818,296.76)
INVERSIONES INMOBILIARIAS 854,580.80 0.33% 854,580.80
SUB TOTAL INMOVILIZADO 193,720,079.50 75.11% 187,029,991.42

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 193,720,079.50 75.11% 187,029,991.42

TOTAL ACTIVO 257,904,805.53 100.00% 252,024,575.96

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
SOBREGIROS BANCARIOS 316,334.08 0.12% 300,076.02
ANTICIPOS DE CLIENTES Y RELACIONADAS 41,957.85 0.02% 59,415.01
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIO 811,215.65 0.31% 769,942.70
REMUNERACIÓN Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 1,851,678.31 0.72% 1,900,905.30
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 1,731,761.91 0.67% 1,748,376.76
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS 9,917.61 0.00% 201,187.73
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y G 15,602.59 0.01% 15,602.59
OBLIGACIONES FINANCIERAS 60,627,733.93 23.51% 54,588,445.46
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 480,566.84 0.19% 753,845.09
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS 14,926.50 0.01% 15,205.50
PROVISIONES 0.00 0.00% 0.00
PASIVO DIFERIDO 20,902,077.34 8.10% 23,334,158.63
TOTAL PASIVO CORRIENTE 86,803,772.61 33.66% 83,687,160.79

PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS 1,594,067.98 0.62% 3,591,753.68
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,594,067.98 0.62% 3,591,753.68
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
al 31 de Marzo del 2020
Soles Histórico Soles Histórico
2020 % 2019

TOTAL PASIVO 88,397,840.59 34.28% 87,278,914.47

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 24,049,905.00 9.33% 24,049,905.00
ACCIONES DE INVERSIÓN 0.00 0.00% 0.00
CAPITAL ADICIONAL 0.00 0.00% 0.00
RESULTADOS NO REALIZADOS 0.00 0.00% (90,956.51)
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN 0.00 0.00% 0.00
RESERVAS 4,810,038.52 1.87% 4,810,038.52
RESULTADOS ACUMULADOS 140,949,032.41 54.65% 134,953,759.09
RESULTADOS DEL PERIODO (302,010.99) -0.12% 1,022,915.39
TOTAL PATRIMONIO 169,506,964.94 65.72% 164,745,661.49

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 257,904,805.53 100.00% 252,024,575.96

Liquidez general
0.74

Prueba acida
0.50
CXC
Rotacion de liquidez de cuentas por cobrar 38,500,487.69

PROMEDIO CXC
33317264.025 1.60836761565388 224
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
al 31 de Marzo del 2020
Soles Histórico Soles Histórico
2020 % 2019

Promedio de dias de cuentas por cobrar

35,100,523.20

1.52665554854179

236

Promedio dias de cuentas por pagar

CXP promedio
0.29 85245466.7
1230.19

Rotación del inventario

24591741.52 1.53325746081606 234.794

Endeudamiento del activo

0.34

Rentabilidad sobre las ventas

15.61%

Rentabilidad neta de las inversiones(ROA)

3.24%

Cuanto es la rentabilidad neta del patrimonio

4.93%
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
al 31 de Marzo del 2020
Soles Histórico Soles Histórico
2020 % 2019

Cuanto es la rentabilidad neta del capital

34.77%
 2018
%
Soles

2.21% 6,760,932.42 2.61%

0.13% 592,520.96 0.23%
2.34% 7,353,453.38 2.84%

11.88% 31,749,583.64 12.27%

0.29% 841,370.79 0.33%
0.13% 296,129.49 0.11%
0.48% 4,891,440.47 1.89% 501.0613687631
0.13% 338,604.41 0.13%
-1.74% (4,172,548.25) (1.61%)
11.16% 33,944,580.55 13.12% 1.391837135453

11.11% 23,476,338.08 9.07%

0.01% 22,578.61 0.01%
0.00% 0.00 0.00%
11.12% 23,498,916.69 9.08%

0.00% 12,546.27 0.00%

0.27% 1,020,760.88 0.39%
0.31% 1,356,053.29 0.52%
0.58% 423,211.57 0.16%
1.17% 2,812,572.01 1.09%

25.79% 67,609,522.63 26.13%

 2018
%
Soles
40.88% 105,496,089.66 40.78%
0.07% 878,739.42 0.34%
48.81% 121,741,451.08 47.06%
0.71% 1,792,421.95 0.69%
-16.59% (39,670,878.64) (15.33%)
0.34% 854,580.80 0.33%
74.21% 191,092,404.27 73.87%

74.21% 191,092,404.27 73.87%

100.00% 258,701,926.90 100.00%

0.12% 201,093.60 0.08%

0.02% 56,197.98 0.02%
0.31% 791,607.01 0.31%
0.75% 1,896,160.78 0.73%
0.69% 883,842.14 0.34%
0.08% 129,540.87 0.05%
0.01% 15,602.59 0.01%
21.66% 57,405,597.68 22.19%
0.30% 886,884.40 0.34%
0.01% 0.00 0.00%
0.00% 0.00 0.00%
9.26% 23,534,140.94 9.10%
33.21% 85,800,667.99 33.17%

1.43% 5,411,628.59 2.09%

1.43% 5,411,628.59 2.09%
 2018
%
Soles
34.63% 91,212,296.58 35.26%

9.54% 24,049,905.00 9.30%

0.00% 0.00 0.00%
0.00% 0.00 0.00%
-0.04% 74,804.48 0.03%
0.00% 0.00 0.00%
1.91% 5,394,886.69 2.09%
53.55% 134,671,035.97 52.06%
0.41% 3,298,998.18 1.28%
65.37% 167,489,630.32 64.74%

100.00% 258,701,926.90 100.00%

VENTAS
53,586,408.50
 2018
%
Soles

compras al credito
24,945,957
 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
del 01 de abril al 31 de Marzo del 2020
Soles Histórico
2020 %

VENTAS BRUTAS MERCADERÍAS 12,231,084.66 22.82%

VENTAS BRUTAS FABRICACIÓN (ESCOLAR Y OFICINA) 33,739,034.71 62.96%
VENTAS BRUTAS IMPRENTA 3,169,377.84 5.91%
VENTAS BRUTAS PINTURAS 4,267,485.39 7.96%
VENTAS BRUTAS SERVICIOS DE ALQUILERES 179,425.90 0.33%
VENTAS BRUTAS MATRICERIA 0.00 0.00%
TOTAL VENTAS 53,586,408.50 100.00%

COSTO DE VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS MERCADERIAS (8,093,772.18) -15.10%
(-) COSTO DE VENTAS FABRICACIÓN (ESCOLAR Y OFICINA) (24,066,591.34) -44.91%
(-) COSTO DE VENTAS IMPRENTA (2,248,551.33) -4.20%
(-) COSTO DE VENTAS PINTURAS (3,263,848.19) -6.09%
(-) COSTO DE VENTAS SERVICIOS DE ALQUILERES (32,708.12) -0.06%
(-) COSTO DE VENTAS MATRICERIA 0.00 0.00%
TOTAL COSTO DE VENTAS (37,705,471.16) -70.36%

MARGEN BRUTO 15,880,937.34 29.64%

(-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (11,168,569.79) -20.84%

(-) GASTOS DE VENTAS (5,128,635.31) -9.57%
TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN (16,297,205.10) -30.41%

UTILIDAD (PÉRDIDA) DE OPERACIÓN (416,267.76) -0.78%

OTROS INGRESOS Y GASTOS

(-) CARGAS EXCEPCIONALES 0.00 0.00%
(+) INGRESOS EXCEPCIONALES 886,299.09 1.65%
(+) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS 33,762.61 0.06%
TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS 503,793.94 0.94%

(+) INGRESOS FINANCIEROS 23,830,391.89 44.47%

 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
del 01 de abril al 31 de Marzo del 2020
Soles Histórico
2020 %

(-) GASTOS FINANCIEROS (12,472,476.95) -23.28%

TOTAL INGRESOS-GASTOS FINANCIEROS 11,861,708.88 22.14%

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 11,861,708.88 22.14%

(-) IMPUESTO A LA RENTA (3,499,204.12) -6.53%

UTILIDAD NETA 8,362,504.76 15.61%

Soles Histórico
2019 %

13,939,822.48 23.95%
36,545,344.71 62.78%
3,071,346.62 5.28%
4,399,799.45 7.56%
258,280.66 0.44%
0.00 0.00%
58,214,593.92 100.00%

(9,118,827.95) -15.66%
(21,692,977.93) -37.26%
(2,230,577.22) -3.83%
(3,469,926.65) -5.96%
(21,443.53) -0.04%
0.00 0.00%
(36,533,753.28) -62.76%

21,680,840.64 37.24%

(12,256,976.54) -21.05%
(5,757,103.15) -9.89%
(18,014,079.69) -30.94%

3,666,760.95 6.30%

0.00 0.00%
279,449.62 0.48%
27,624.97 0.05%
3,973,835.54 6.83%

2,988,229.94 5.13%
Soles Histórico
2019 %

(11,735,761.51) -20.16%
(4,773,696.03) -8.20%

(4,773,696.03) -8.20%

0.00 0.00%

-4,773,696.03 -8.20%
DAROS ADICIONALES:
2020 2019
Compras al crédito 24,945,957 33,234,000