Ef A Diciembre 2019-Uts

UNIDADES TECNOLOGICAS DE SANTANDER
ANEXO N° 1
ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA
COMPARATIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2019
(Cifras en pesos con centavos)
Periodo Periodo
VARIACION % Códi VARIACION %
Código ACTIVO 2.018 2.019 go PASIVO 2.018 2.019
CORRIENTE 25,640,137,959.52 28,164,760,964.64 2,524,623,005.12 9% CORRIENTE 7,936,065,584.09 13,117,271,494.36 5,181,205,910.27 0.39
Efectivo y Equivalente al
11 21,668,821,839.21 24,122,472,910.34 2,453,651,071.13 10% 24 Cuentas por pagar 6,764,304,373.95 4,367,131,655.86 -2,397,172,718.09 -0.55
Efectivo
Inversiones E Instrumentos
12 23,271,663.99 25,925,352.81 2,653,688.82 10% 25 Beneficios a los Empleados 715,616,317.00 1,559,347,782.00 843,731,465.00 0.54
Derivados
13 Cuentas x Cobrar 2,554,958,311.42 3,062,764,020.06 507,805,708.64 29 Otros Pasivos 456,144,893.14 7,190,792,056.50 6,734,647,163.36 0.94
19 Otros activos 1,393,086,144.90 953,598,681.43 -439,487,463.47
NO CORRIENTE 71,032,602,415.51 88,109,576,361.15 17,076,973,945.64 19% NO CORRIENTE 12,321,861,593.02 11,391,435,482.02 -930,426,111.00 -0.08
Propiedades, planta y
16 70,553,072,878.82 85,982,698,118.14 15,429,625,239.32 18% 23 Préstamos por Pagar 7,000,000,000.00 6,954,545,456.00 -45,454,544.00 -0.01
equipo
19 Otros activos 479,529,536.69 2,126,878,243.01 1,647,348,706.32 77% 24 Cuentas por Pagar 4,437,293,509.02 3,179,604,712.02 -1,257,688,797.00 -0.40
25 Beneficios a los Empleados 884,568,084.00 732,320,432.00 -152,247,652.00 -0.21
27 Provisiones 0.00 524,964,882.00 524,964,882.00 1.00
TOTAL ACTIVO 96,672,740,375.03 116,274,337,325.79 19,601,596,950.76 17% TOTAL PASIVO 20,257,927,177.11 24,508,706,976.38 4,250,779,799.27 0.17
3 PATRIMONIO 76,414,813,197.92 91,765,630,349.41 15,350,817,151.49 0.17

Patrimonio de las Entidades de
31 76,414,813,197.92 91,765,630,349.41 15,350,817,151.49 0.17
Gobierno
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 96,672,740,375.03 116,274,337,325.79 19,601,596,950.76 0.17
CUENTAS DE ORDEN CUENTAS DE ORDEN

DEUDORAS 0.00 0.00 ACREEDORAS 0.00 0.00
83 Deudoras de Control 602,153,440.42 8,083,022,715.77 7,480,869,275.35 93% 91 Responsabilidades contingentes 7,812,216,596.59 16,040,471,932.00 8,228,255,335.41 0.51
89 Duedoras por contra (CR) -602,153,440.42 -8,083,022,715.77 -7,480,869,275.35 93% 93 Acreedoras de Control 2,001,212,485.00 2,059,983,720.76 58,771,235.76 0.03
99 Acreedoras de Control -9,813,429,081.59 -18,100,455,652.76 -8,287,026,571.17 0.46
ANEXO N° 2
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Periodo Periodo variacion Variacion
Código ACTIVO 2,018 2.019 Absoluta Relativa
$ $
CORRIENTE 25,640,137,959.52 28,164,760,964.64 2,524,623,005.12 10%
11 Efectivo y Equivalente al Efectivo 21,668,821,839.21 24,122,472,910.34 2,453,651,071.13 11%
1110 Bancos y corporaciones 21,668,821,839.21 24,122,472,910.34 2,453,651,071.13 11%
Inversiones de
12 Inversiones Administracion Derivados
E Instrumentos de Liquidez al 23,271,663.99 25,925,352.81 2,653,688.82 11%
1224 Costo 23,271,663.99 25,925,352.81 2,653,688.82 11%
13 Cuentas por cobrar 2,554,958,311.42 3,062,764,020.06 507,805,708.64 20%
1317 Prestación de Servicios 647,638,658.07 924,307,756.80 276,669,098.73 43%
1384 Otras Cuentas x Cobrar 1,907,319,653.35 2,138,456,263.26 231,136,609.91 12%
19 Otros activos 1,393,086,144.90 953,598,681.43 -439,487,463.47 -32%
1906 Avances y Anticipos Entregados 1,393,086,144.90 953,598,681.43 -439,487,463.47 -32%
NO CORRIENTE 71,032,602,415.51 88,109,576,361.15 17,076,973,945.64 24%
16 Propiedades, planta y equipo 70,553,072,878.82 85,982,698,118.14 15,429,625,239.32 22%

1605 Terrenos 10,845,840,274.00 12,039,670,678.00 1,193,830,404.00 11%
1636 Propiedades, planta y equipo en mantenimiento 4,603,642.67 4,440,247.05 -163,395.62 -4%
1640 Edificaciones 46,462,724,311.21 52,948,504,489.28 6,485,780,178.07 14%
1655 Maquinaria y equipo 9,697,290,323.13 14,430,905,804.75 4,733,615,481.62 49%
1660 Equipo médico y científico 1,784,028,778.68 1,928,911,059.52 144,882,280.84 8%
1665 Muebles, enseres y equipos de oficina 1,098,185,010.14 2,327,661,096.14 1,229,476,086.00 112%
1670 Equipos de comunicación y computación 2,405,511,482.35 6,204,543,037.14 3,799,031,554.79 158%
1675 Equipo de transporte, tracción y elevación 35,820,139.33 119,608,871.34 83,788,732.01 234%
1681 Bienes de Arte y Cultura 9,501,904.55 526,293,310.01 516,791,405.46 5439%
1685 Depreciación acumulada (cr) -1,790,432,987.24 -4,547,840,475.09 -2,757,407,487.85 154%
19 Otros activos 479,529,536.69 2,126,878,243.01 1,647,348,706.32 344%
1905 Bienes pagados por anticipado 96,488,978.00 0.00 -96,488,978.00 -100%
1909 Depositos Entregados en Garantia 0.00 217,818,999.00 217,818,999.00 0%
1970 Intangibles 584,899,258.65 2,307,901,172.56 1,723,001,913.91 295%
1975 Amortizacion Acumulacion de activos intangibled -201,858,699.96 -398,841,928.55 -196,983,228.59 98%
TOTAL ACTIVO 96,672,740,375.03 116,274,337,325.79 19,601,596,950.76 20%

116,274,337,325.79 #########
PASIVO
CORRIENTE 7,936,065,584.09 13,117,271,494.36 5,181,205,910.27 65%
24 Cuentas por pagar 6,764,304,373.95 4,367,131,655.86 -2,397,172,718.09 -35%
2401 Adquisición de bienes y servicios nacionales 2,619,374,289.95 673,801,304.86 -1,945,572,985.09 -74%
2403 Transferencias por pagar 1,164,913,911.00 0.00 -1,164,913,911.00 -100%
2407 Recursos a Favor de Terceros 524,191,441.00 3,207,351,223.00 2,683,159,782.00 512%
2424 Descuentos de Nomina 123,995,171.00 4,696,400.00 -119,298,771.00 -96%
2436 Retención en la fuente e impuesto de timbre 623,751,274.00 463,305,971.00 -160,445,303.00 -26%
2440 Impuestos, contribuciones y tasas por pagar 1,596,575,456.00 0.00 -1,596,575,456.00 -100%
2445 Impuestos al valor agregado - iva 1,140,223.00 1,469,901.00 329,678.00 29%
2490 Otras cuentas por pagar 110,362,608.00 16,506,856.00 -93,855,752.00 -85%
25 Beneficios a los Empleados 715,616,317.00 1,559,347,782.00 843,731,465.00 118%
2511 Beneficios a los Empleados a corto Plazo 715,616,317.00 1,556,219,645.00 840,603,328.00 117%
2513 Beneficios por Terminacion del Vinculo Laboral 0.00 3,128,137.00 3,128,137.00 0%
29 Otros pasivos 456,144,893.14 7,190,792,056.50 6,734,647,163.36 1476%
2901 Avances y Anticipos Recibidos 0.00 10,613,343.00 10,613,343.00 0%
2910 Ingresos recibidos por anticipado 456,144,893.14 7,180,178,713.50 6,724,033,820.36 1474%
NO CORRIENTE 12,321,861,593.02 11,391,435,482.02 -930,426,111.00 -8%
23 Préstamo por Pagar 7,000,000,000.00 6,954,545,456.00 -45,454,544.00 -1%

2314 FINANCIAMIENTO INTERNO DE LARGO PLAZO 7,000,000,000.00 6,954,545,456.00 -45,454,544.00 -1%
2407 Recursos a Favor de Terceros 2,715,713,144.02 1,806,427,238.02 -909,285,906.00 -33%
2460 Creditos Judiciales 1,721,580,365.00 1,373,177,474.00 -348,402,891.00 -20%
25 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 884,568,084.00 732,320,432.00 -152,247,652.00 0%
2512 Beneficios a los Empleados a Largo Plazo 884,568,084.00 732,320,432.00 -152,247,652.00 0%
27 PROVISIONES 0.00 524,964,882.00 524,964,882.00 0%
2701 Litigios y Demandas 0.00 524,964,882.00 524,964,882.00 0%
TOTAL PASIVO 20,257,927,177.11 24,508,706,976.38 4,250,779,799.27 21%

PATRIMONIO
31 Patrimonio de las entidades de gobierno 76,414,813,197.92 91,765,630,349.41 15,350,817,151.49 20%

3105 Capital fiscal 76,419,942,170.82 77,044,999,984.25 625,057,813.43 1%
3109 Resultado de ejercicios anteriores 750,365,210.82 9,169,524,510.57 8,419,159,299.75 1122%
3110 Resultado del Ejercicio 0.00 5,551,105,854.59 5,551,105,854.59 0%
3145 Impacto por la transacion al nuevo marco normativo -755,494,183.72 0.00 755,494,183.72 -100%
0.00 0.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 96,672,740,375.03 116,274,337,325.79 19,601,596,950.76 20%
#########
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 0.00 0.00 0.00 0%

83 Deudoras de control 602,153,440.42 8,083,022,715.77 7,480,869,275.35 1242%
89 Deudoras por el contrario -602,153,440.42 -8,083,022,715.77 -7,480,869,275.35 1242%
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 0.00 0.00 0.00 0%

91 Responsabilidades contingentes -7,812,216,596.59 -16,040,471,932.00 -8,228,255,335.41 105%
93 Acreedoras de control -2,001,212,485.00 -2,059,983,720.76 -58,771,235.76 3%
99 Acreedoras por contra (db) 9,813,429,081.59 18,100,455,652.76 8,287,026,571.17 84%
ANEXO N° 2
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
+ Ingresos Operacionales 63,913,117,716.28
+ Beneficio a los empleados 843,731,465.00
- Costos Operacionales 33,305,634,665.00
- Cuentas x Cobrar 507,805,708.64
- Cuentas por Pagar 2,397,172,718.09
- Otros Gastos 867,006,086.44
- Beneficio a los empleados 152,247,652.00
FLUJOS NETOS DE EFECTIVOS DE
2,411,767,555.16
ACTVIDADES DE OPERACIÓN
ACTVIDADES DE INVERSIÓN
+ Propiedad planta 15,350,817,151.49
+ Provisiones 524,964,882.00
+ Otros pasivos 6,734,647,163.36
FLUJOS NETOS DE EFECTIVOS DE
22,610,429,196.85
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
+ Otros Activos 439,487,463.47
+ Otros Ingresos 925,843,685.70
- Propiedades, planta y equipo 15,429,625,239.32
- Préstamos por Pagar 45,454,544.00
- Excedentes del Ejercicio 5,551,105,854.59
- Otros Activos 1,647,348,706.32
FLUJOS NETOS DE EFECTIVOS DE ACTVIDADES
-22,565,891,992.06
DE FINANCIAMIENTO
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y
2,456,304,759.95
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
ANEXO N° 3
ESTADO DE RESULTADOS
Periodo Periodo
Código Cuentas 2018 2019 %
$ $
INGRESOS OPERACIONALES 54,823,347,955.72 63,913,117,716.28 17%
41 Ingresos Fiscales - -
43 Venta de servicios 42,260,585,504.28 46,062,285,924.08 9%
44 Transferencias y Subvenciones 12,562,762,451.44 17,850,831,792.20 42%
COSTO DE PRODUCCION 29,920,106,038.24 33,305,634,665.00 11%

63 Servicios Educativos 29,920,106,038.24 33,305,634,665.00 11%
GASTOS OPERACIONALES 24,723,871,574.48 25,115,214,795.95 2%

51 De administración y Operación 22,728,133,146.79 21,445,613,314.64 -6%
Deterioro, Depreciaciones, amortizaciones y
53 Provisiones
1,995,738,427.69 3,669,601,481.31 84%
EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL 179,370,343.00 5,492,268,255.33 2962%
OTROS INGRESOS 868,779,022.64 925,843,685.70 7%

48 Otros ingresos 868,779,022.64 925,843,685.70 7%
OTROS GASTOS 297,784,154.82 867,006,086.44 191%

58 Otros gastos 297,784,154.82 867,006,086.44 191%
EXCEDENTE O (DÉFICIT) DEL EJERCICIO 750,365,210.82 5,551,105,854.59 640%

ANEXO N° 4
(Cifras en pesos con Centavos)

Código Concepto 2.018 2.019 Absoluta Relativa
$ $
INGRESOS OPERACIONALES 54,823,347,955.72 63,913,117,716.28 9,089,769,760.56 17%
43 VENTA DE SERVICIOS 42,260,585,504.28 46,062,285,924.08 3,801,700,419.80 9%

4305 SERVICIOS EDUCATIVOS 42,578,956,777.96 47,252,237,535.14 4,673,280,757.18 211%
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN
4395 VENTA DE SERVICIOS
-318,371,273.68 -1,189,951,611.06 -871,580,337.38 274%
44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 12,562,762,451.44 17,850,831,792.20 6,468,416,540.76 257%
4413 SISTEMA GENERAL DE REGALIAS 1,180,347,200.00 0.00
4428 OTRAS TRANSFERENCIAS 11,382,415,251.44 17,850,831,792.20 6,468,416,540.76 257%
6 COSTO DE VENTA 29,920,106,038.24 33,305,634,665.00 3,385,528,626.76 11%
51 DE ADMINISTRACIÓN Y OPERACIÓN 22,728,133,146.79 21,445,613,314.64 -1,282,519,832.15 -6%
5101 SUELDOS Y SALARIOS 3,557,698,568.00 3,811,994,132.00 254,295,564.00 7%
5102 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS 69,328.00 123,887.00 54,559.00 0%
5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 1,420,411,700.00 1,510,804,222.00 90,392,522.00 6%
5104 APORTES SOBRE LA NÓMINA 319,915,800.00 334,554,800.00 14,639,000.00 5%
5107 PRESTACIONES SOCIALES 1,760,801,170.00 2,384,132,548.00 623,331,378.00 35%
5108 GASTOS DE PERSONAL DIVERSO 339,352,488.00 417,569,192.52 78,216,704.52 23%
5111 GENERALES 15,023,871,368.79 12,638,045,331.12 -2,385,826,037.67 -16%
5120 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS 306,012,724.00 348,389,202.00 42,376,478.00 14%
53 PROVISIONES 1,995,738,427.69 3,669,601,481.31 1,673,863,053.62 0%
5351 DETERIORO PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 3,083,472.56 0.00 -3,083,472.56 0%
5360 DEPRECIACION DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 1,789,759,025.75 2,758,742,958.36 968,983,932.61 0%
5365 DEPRECIACION DE RESTAURACION DE BIENES 1,037,229.42 8,458,725.36 7,421,495.94 0%
5366 AMORTIZACION DE ACTIVOS 201,858,699.96 196,983,228.59 -4,875,471.37 0%
5368 PROVISION LITIGIOS Y DEMANDAS - 705,416,569.00
EXCEDENTE (DEFICIT) OPERACIONAL 179,370,343.00 5,492,268,255.33 5,312,897,912.33 2962%
48 OTROS INGRESOS 868,779,022.64 925,843,685.70 57,064,663.06 7%
4802 FINANCIEROS 603,878,442.89 711,414,221.13 107,535,778.24 18%
4808 INGRESOS DIVERSOS 264,900,579.75 214,429,464.57 -50,471,115.18 -19%
.
58 OTROS GASTOS 297,784,154.82 867,006,086.44 569,221,931.62 191%
5802 COMISIONES 297,433,592.22 333,109,856.33 35,676,264.11 12%
5804 FINANCIEROS 0.00 500,884,221.00 500,884,221.00 0%
5890 GASTOS DIVERSOS 350,562.60 33,012,009.11 32,661,446.51 9317%
EXCEDENTE O (DEFICIT) DEL EJERCICIO 750,365,210.82 5,551,105,854.59 4,800,740,643.77 640%
ANEXO N° 5
ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO
PATRIMONIO
Saldo Del Patrimonio a 31 de DICIEMBRE de 2018 76,414,813,197.92
Variaciones 15,350,817,151.49
3 PATRIMONIO 2018 2019 VARIACIÓN %
31 Patrimonio de las Entidades de Gobierno 76,414,813,197.92 91,765,630,349.41 15,350,817,151.49 1425.92%

3105 Capital fiscal 76,419,942,170.82 77,044,999,984.25 625,057,813.43 4.07%
3109 Resultado de Ejercicios Anteriores 750,365,210.82 9,169,524,510.57 8,419,159,299.75 1346.94%
3110 Resultado del Ejercicio - 5,551,105,854.59 5,551,105,854.59 65.93%
3145 Impactos por la Transicion al Nuevo Marco - 755,494,183.72 - 755,494,183.72 8.97%
A 31 DICIEMBRE 2018 2019 VARIACION %
ACTIVO 96,672,740,375 116,274,337,326 19,601,596,951 20%
PASIVO 20,257,927,177 24,508,706,976 4,250,779,799 21%
PATRIMONIO 76,414,813,198 91,765,630,349 15,350,817,151 20%
120,000,000,000
100,000,000,000
80,000,000,000
ACTIVO
60,000,000,000 PASIVO
PATRIMONIO
40,000,000,000
20,000,000,000
0
2018 2019 VARIACION %
Calculo Del Ebitda

Utilidad del Ejercicio 5,551,105,854.59
(+) Depreciacion Del Periodo 2,767,201,683.72
(+) Amortizaciones De Activos 196,983,228.59
(+) Impuesto De Renta 0
(+) Intereses Financieros 500,884,221.00
(+) Otros Gastos Financieros 33,012,009.11
Ebitda 9,049,186,997.01
Series1
Nit. 00890208727-1
BALANCE DE PRUEBA
Periodo comprendido entre: Enero 01 de 2019 Hasta: Diciembre 31 de 2019
Código
contable Nombre de la cuenta Saldo anterior Movimiento débito Movimiento crédito Saldo actual
1 ACTIVOS 96,672,740,375.03 306,466,064,886.15 286,864,467,935.39 116,274,337,325.79
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 21,668,821,839.21 268,913,108,793.99 266,459,457,722.86 24,122,472,910.34
1105 CAJA 0 15,000,000.00 15,000,000.00 0
110502 Caja menor 0 15,000,000.00 15,000,000.00 0
11050201 Caja menor 0 15,000,000.00 15,000,000.00 0
1110 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 21,668,821,839.21 268,898,108,793.99 266,444,457,722.86 24,122,472,910.34
111005 CUENTA CORRIENTE 432,206.74 17,465,187,586.84 17,362,794,125.46 102,825,668.12
11100502 BANCO BBVA 432,206.74 17,465,187,586.84 17,362,794,125.46 102,825,668.12
1110050201 Cta 197-00040-9 Cte BBVA 432,206.74 17,465,187,586.84 17,362,794,125.46 102,825,668.12
111006 CUENTA DE AHORRO 7,022,858,855.42 184,449,549,992.60 185,254,115,625.13 6,218,293,222.89

11100601 COOPROFESORES 863,232,343.39 3,840,427,846.48 3,955,383,309.52 748,276,880.35
1110060106 Cta 11-014050-0 Ahorros COOPROFESORES 0 41,406.00 41,406.00 0
1110060108 Cta 11-026839-8 Ahorros COOPROFESORES 863,232,343.39 3,840,386,440.48 3,955,341,903.52 748,276,880.35
11100602 BANCO DAVIVIENDA 186,149,038.25 5,347,153,769.36 4,962,451,844.00 570,850,963.61

1110060203 Cta 0487-0002283-2 Ahorros DAVIVIENADA 186,149,038.25 5,347,153,769.36 4,962,451,844.00 570,850,963.61
11100607 BANCO BOGOTA 126,759,085.93 2,214,622,709.00 2,038,919,330.93 302,462,464.00

1110060702 Cta 305057929 Ahorros BOGOTA 126,759,085.93 2,214,622,709.00 2,038,919,330.93 302,462,464.00
11100608 IDESAN 4,319,746.78 10,276,050,285.16 10,279,942,821.00 427,210.94

1110060801 Cta 111030031200 Creditos IDESAN 12,602.25 4,312,032,495.00 4,312,042,147.00 2,950.25
1110060802 Cta 111-03-0031102 Ahorros Pro Uis IDESAN 1,428,497.53 5,964,003,134.16 5,965,007,374.00 424,257.69
1110060804 Cta 111-03-0031050 Recursos Gobernación SMMLV 2,878,647.00 14,656.00 2,893,300.00 3
11100610 BANCO BBVA 4,623,017,160.63 135,949,149,864.19 139,779,353,989.35 792,813,035.47

1110061010 Cta Ahorros 736-003229 BBVA REC PROPIOS 412,578,781.28 116,320,157,441.71 116,521,431,583.10 211,304,639.89
1110061016 Cta Ah 736-003351 BBVA RECURSOS CREE 633.77 0 633.77 0
1110061017 Cta Ah 736-003450 BBVA REGALIAS 1,354,345,193.58 27,249,136.00 805,885,944.00 575,708,385.58
1110061018 Cta Ah 736-003823 BBVA PROG. MI NEGOCIO 10,947,705.00 9,204.00 10,956,909.00 0
1110061019 Cta Ah 736-003922 BBVA CONVENIO DPS - UTS 150,466,288.00 450,441.00 150,916,729.00 0
1110061020 Cta Ah 736-005075 BBVA RECAUDOS ICETEX 11,576,601.00 8,825,699,231.41 8,831,588,162.41 5,687,670.00
1110061021 Cta Ah Empr. 736-005083 BBVA SGR.SMARCITY 2,640,613,182.00 933,876,705.00 3,574,489,881.00 6

contrato 879
1110061022 Cta Ah 736-005208 RECAUDO CONVENIO CAS-UTS 4,635,242.00 117 4,635,359.00 0
No005-00254-2017
1110061023 Cta Ah BBVA 736-005364 RECURSOS FUNCIONAMIENTO 635,068.00 13.07 635,081.07 0
UTS
1110061025 Cta Ah BBVA 736-005547 CONV.CDMB-UTS 37,218,466.00 41,649.00 37,260,115.00 0
1110061026 Cta Ah BBVA 736-006206 RECURSOS DE INVERSION 0 986,044,725.00 986,044,724.00 1

QUE FINANCIAN LOS PLANES DE FOMENTO
1110061027 Cta Ah BBVA 736-006214 GIROS RECURSOS PARA 0 6,686,304,066.00 6,686,191,733.00 112,333.00
PAGOS DE PASIVOS
1110061028 Cta Ah BBVA 736-006289 RECURSOS EXCEDENTES 0 482,738,004.00 482,738,004.00 0
COOPERATIVAS
1110061029 Cta Ah BBVA 736-006271 RECURSOS ADICIONALES 0 1,686,579,131.00 1,686,579,131.00 0
APOYO PARA FUNCIONAMIENTO
11100613 BANCO AV VILLAS 54,494,666.78 3,852,753,156.71 3,873,175,453.19 34,072,370.30
1110061302 Cta Ahorro 940-00272-8 AV VILLAS RECUADO 54,494,666.78 3,852,753,156.71 3,873,175,453.19 34,072,370.30
MATRICULAS - UTS
11100614 HELM BANK 8,229,817.58 56,076,522.09 64,306,339.67 0
1110061402 Cta 401-05141-1 Ahorros HELM BANK 8,229,817.58 56,076,522.09 64,306,339.67 0
11100615 BANCOLOMBIA 396,117,651.70 15,593,297,184.83 13,167,674,014.18 2,821,740,822.35

1110061501 Cta 793-624562-53 Ahorros BANCOLOMBIA 396,117,651.70 15,593,297,184.83 13,167,674,014.18 2,821,740,822.35
11100616 COOMULTRASAN 625,796,013.01 5,117,173,385.77 4,858,500,428.93 884,468,969.85

1110061602 Cta 02-011-0099306 Ahorros COMULTRASAN 177,574,988.92 5,115,013,611.93 4,408,119,631.00 884,468,969.85
1110061604 Cta 2081069792 Ahorros COMULTRASAN 0 1,424,360.00 1,424,360.00 0
1110061605 Cta Ahor.Espec. 5011000000372 COMULTR. BECAS 448,221,024.09 735,413.84 448,956,437.93 0

UNIVERSITARIAS
11100617 BANCO PICHINCHA 4,556,562.18 205,563,182.90 210,119,745.08 0
1110061703 Cta 410428157 Ahorros PICHINCHA 4,556,562.18 205,563,182.90 210,119,745.08 0
11100620 BANCO COLMENA BCSC 75,698,726.28 1,849,798,639.75 1,862,465,000.00 63,032,366.03

1110062001 Cta 24014419919 Ahorros BCO.CAJA SOC. COLMENA 75,698,726.28 1,849,798,639.75 1,862,465,000.00 63,032,366.03
BCSC
11100621 BANCO POPULAR CTA. AHORRO 54,488,042.91 147,483,446.36 201,823,349.28 148,139.99
1110062101 Cta.Ahorros 220-480-30177-9 bco. popular 54,488,042.91 147,483,446.36 201,823,349.28 148,139.99
111090 OTROS DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIER 14,645,530,777.05 66,983,371,214.55 63,827,547,972.27 17,801,354,019.33

11109002 BANCO BBVA Fondo Inver Colectiva abierto 14,644,102,887.33 66,983,317,317.90 63,827,547,972.27 17,799,872,232.96
11109003 Banco Popular Fondo Inv.Colect abierto 1,427,889.72 53,896.65 0 1,481,786.37
12 INVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOS 23,271,663.99 2,653,688.82 0 25,925,352.81
1224 INVERSIONES DE ADMINISTRACION DE LIQUIDEZ AL 23,271,663.99 2,653,688.82 0 25,925,352.81
COSTO
122412 Títulos de Fomento 23,271,663.99 2,653,688.82 0 25,925,352.81
12241201 Aportes Fodesep 22,603,947.99 2,580,735.82 0 25,184,683.81
12241202 Aportes Coomultrasan 625,249.00 72,124.00 0 697,373.00
12241203 Aportes Cooprofesores 42,467.00 829 0 43,296.00
13 CUENTAS POR COBRAR 2,554,958,311.42 14,054,314,779.05 13,546,509,070.41 3,062,764,020.06
1317 PRESTACION DE SERVICIOS 647,638,658.07 11,243,707,334.68 10,967,038,235.95 924,307,756.80
131701 Servicios educativos 645,834,849.07 11,168,068,601.40 10,890,072,219.67 923,831,230.80
13170101 Creditos directos UTS-2015 102,995,853.00 129,669,141.00 232,664,994.00 0
13170102 Servicios Educativos con Cooperativas 93,297,911.07 3,271,699,233.00 3,235,175,583.07 129,821,561.00
13170104 Servicios Educativos Estudiantiles 0 558,237,769.00 36,742,293.00 521,495,476.00
13170111 Creditos por Nomina 0 11,676,169.00 11,676,169.00 0
13170114 Convenios Servicios Educativos - Dpto. Mcpio 392,670,094.00 3,923,534,855.40 4,076,558,677.60 239,646,271.80
13170116 Creditos ICETEX 56,870,991.00 297,338,522.00 321,341,591.00 32,867,922.00
13170117 Otros Convenios 0 2,975,912,912.00 2,975,912,912.00 0
131790 Otros Servicios 1,803,809.00 75,638,733.28 76,966,016.28 476,526.00
13179001 Otros Servicios 1,600,372.00 72,544,312.00 73,774,240.00 370,444.00
13179002 Viaticos 0 2,917,084.00 2,817,130.00 99,954.00
13179003 Retencion Bancaria 203,437.00 177,337.28 374,646.28 6,128.00
1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 1,907,319,653.35 2,810,607,444.37 2,579,470,834.46 2,138,456,263.26
138413 Devolución IVA para entidades de educación superior 1,811,431,432.35 1,609,584,320.33 2,209,116,965.46 1,211,898,787.22
13841301 Devolución IVA de Proveedores 1,811,371,836.73 1,609,335,991.37 2,208,831,135.34 1,211,876,692.76

13841302 Devolución IVA Bancario 59,595.62 248,328.96 285,830.12 22,094.46
138432 Responsabilidades fiscales 34,405,278.00 40,700,364.00 22,088,394.00 53,017,248.00
13843201 Responsabilidades fiscales 34,405,278.00 40,700,364.00 22,088,394.00 53,017,248.00
138439 Arrendamiento operativo 5,428,328.00 26,530,191.00 17,761,610.00 14,196,909.00
13843901 Arrendamiento Cafeteria Interna 0 7,599,993.00 6,733,326.00 866,667.00
13843902 Arrendamiento Cajero BBVA 220,520.00 2,713,000.00 2,484,284.00 449,236.00
13843903 Arrendamiento Espacios de jugos 0 200,000.00 200,000.00 0
13843904 Arrendamiento Cafeteria Plazoleta 0 3,120,001.00 3,120,001.00 0
13843905 Arrendamiento Tienda de productos 0 2,560,000.00 2,560,000.00 0
13843906 Arrendamiento Espacio fotocopias 5,207,808.00 2,513,198.00 0 7,721,006.00
13843907 Arrendamiento Cafeteria piedecuesta 0 2,663,999.00 2,663,999.00 0
13843908 Arrendamientos Varios 0 5,160,000.00 0 5,160,000.00
138490 Otras cuentas por cobrar 56,054,615.00 1,133,792,569.04 330,503,865.00 859,343,319.04
13849001 Licencia de Maternidad y Paternidad 17,580,664.00 53,709,080.00 71,289,744.00 0
13849002 Incapacidad 38,473,951.00 88,253,542.00 98,231,294.00 28,496,199.00
13849005 Otras cuentas por cobrar 0 991,829,947.04 160,982,827.00 830,847,120.04
16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 70,553,072,878.82 19,629,303,489.78 4,199,678,250.46 85,982,698,118.14
1605 TERRENOS 10,845,840,274.00 1,413,900,899.00 220,070,495.00 12,039,670,678.00
160501 Urbanos - Terrenos 10,775,982,500.00 1,193,830,404.00 220,070,495.00 11,749,742,409.00
16050101 Urbanos - Terrenos 10,775,982,500.00 1,193,830,404.00 220,070,495.00 11,749,742,409.00
160502 Rurales 69,857,774.00 220,070,495.00 0 289,928,269.00
16050201 Rurales - Terrenos 69,857,774.00 220,070,495.00 0 289,928,269.00
1636 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO EN MANTENIMIE 4,603,642.67 4,440,247.05 4,603,642.67 4,440,247.05
163610 Equipos de comedor, cocina, despensa y hot 4,603,642.67 4,440,247.05 4,603,642.67 4,440,247.05
16361001 Equipos de comedor, cocina,costo historico 4,603,642.67 4,440,247.05 4,603,642.67 4,440,247.05
1640 EDIFICACIONES 46,462,724,311.21 7,598,690,910.14 1,112,910,732.07 52,948,504,489.28
164001 Edificios y casas 46,462,724,311.21 7,598,690,910.14 1,112,910,732.07 52,948,504,489.28
16400101 Edificios y casas 43,605,821,177.66 1,080,908,657.16 923,937,000.00 43,762,792,834.82
16400102 Edificcacion - Adecuaciones 2,856,903,133.55 6,517,782,252.98 188,973,732.07 9,185,711,654.46
1655 MAQUINARIA Y EQUIPO 9,697,290,323.13 4,762,256,611.17 28,641,129.55 14,430,905,804.75
165502 Armamento y equipo reservado 28,179,811.82 220,352,400.00 0 248,532,211.82
16550201 Armamento y equipo reservado Costo Histori 28,179,811.82 220,352,400.00 0 248,532,211.82
165506 Equipo de recreación y deporte 13,174,643.49 93,717,897.03 0 106,892,540.52
16550601 Equipo de recreación y deporte 13,174,643.49 93,717,897.03 0 106,892,540.52
165509 Equipo de enseñanza 9,296,908,725.89 4,182,577,379.84 0 13,479,486,105.73
16550901 Equipo de enseñanza 9,296,908,725.89 4,182,577,379.84 0 13,479,486,105.73
165511 Herramientas y accesorios 25,460,522.03 34,564,863.33 0 60,025,385.36
16551101 Herramientas y accesorios Costo Historico 25,460,522.03 34,564,863.33 0 60,025,385.36
165522 Equipo de ayuda audiovisual 311,697,008.80 174,528,042.39 28,641,129.55 457,583,921.64
16552201 Equipo de ayuda audiovisual Costo Historic 311,697,008.80 174,528,042.39 28,641,129.55 457,583,921.64
165526 Equipo de seguridad y rescate 8,802,746.33 0 0 8,802,746.33
16552601 Equipo de seguridad y rescate 8,802,746.33 0 0 8,802,746.33
165590 Otra maquinaria y equipo 13,066,864.77 56,516,028.58 0 69,582,893.35
16559001 Otra maquinaria y equipo Costo Historico 13,066,864.77 56,516,028.58 0 69,582,893.35
1660 EQUIPO MEDICO Y CIENTIFICO 1,784,028,778.68 146,892,826.74 2,010,545.90 1,928,911,059.52
166090 Otro equipo médico y científico 1,784,028,778.68 146,892,826.74 2,010,545.90 1,928,911,059.52
16609001 Otro equipo médico y científico Costo Hist 1,784,028,778.68 146,892,826.74 2,010,545.90 1,928,911,059.52
1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA 1,098,185,010.14 1,251,938,510.84 22,462,424.84 2,327,661,096.14
166501 Muebles y enseres 720,638,965.88 1,020,022,661.26 6,879,181.23 1,733,782,445.91
16650101 Muebles y enseres 720,638,965.88 1,020,022,661.26 6,879,181.23 1,733,782,445.91
166502 Equipo y máquina de oficina 339,174,914.08 226,203,244.54 15,583,243.61 549,794,915.01
16650201 Equipo y máquina de oficina Costo Historic 339,174,914.08 226,203,244.54 15,583,243.61 549,794,915.01
166590 Otros muebles, enseres y equipo de oficina 38,371,130.18 5,712,605.04 0 44,083,735.22
16659001 Otros muebles,ens y equ de ofc Costo Histo 38,371,130.18 5,712,605.04 0 44,083,735.22
1670 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN 2,405,511,482.35 3,804,989,012.17 5,957,457.38 6,204,543,037.14
167001 Equipo de comunicación 569,856,300.59 340,482,212.90 5,180,592.22 905,157,921.27
16700101 Equipo de comunicación Costo Historico 569,856,300.59 340,482,212.90 5,180,592.22 905,157,921.27
167002 Equipo de computación 1,835,655,181.76 3,464,506,799.27 776,865.16 5,299,385,115.87
16700201 Equipo de computación Costo Historico 1,835,655,181.76 3,464,506,799.27 776,865.16 5,299,385,115.87
1675 EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓ 35,820,139.33 119,608,871.34 35,820,139.33 119,608,871.34
167502 Terrestre 0 119,608,871.34 0 119,608,871.34
16750201 Terrestre 0 119,608,871.34 0 119,608,871.34
167506 De elevación 35,820,139.33 0 35,820,139.33 0
16750601 De elevación ASCENSOR 35,820,139.33 0 35,820,139.33 0
1681 BIENES DE ARTE Y CULTURA 9,501,904.55 516,791,405.46 0 526,293,310.01
168101 Obras de arte 0 478,820,000.00 0 478,820,000.00
16810101 Obras de arte 0 478,820,000.00 0 478,820,000.00
168107 Libros y publicaciones de investigación y consulta 9,501,904.55 37,971,405.46 0 47,473,310.01
16810701 Libros y publicaciones de investigación y consulta- 9,501,904.55 37,971,405.46 0 47,473,310.01
COSTO HISTORICO
1685 DEPRECIACION ACUMULADA DE PROPIEDADES, PLANTA -1,790,432,987.24 9,794,195.87 2,767,201,683.72 -4,547,840,475.09
Y EQUIPO (CR)
168501 Edificaciones -351,777,598.71 0 402,116,908.13 -753,894,506.84
16850101 Edificaciones -351,777,598.71 0 402,116,908.13 -753,894,506.84
168504 Maquinaria y equipo -863,284,017.60 5,834,669.96 1,595,969,995.97 -2,453,419,343.61
16850401 Maquinaria y equipo -863,284,017.60 5,834,669.96 1,595,969,995.97 -2,453,419,343.61
168505 Equipo médico y científico -37,548,806.12 502,636.50 38,470,612.12 -75,516,781.74
16850501 Equipo médico y científico -37,548,806.12 502,636.50 38,470,612.12 -75,516,781.74
168506 Muebles, enseres y equipo de oficina -124,905,650.26 2,084,217.68 142,619,728.20 -265,441,160.78
16850601 Muebles, enseres y equipo de oficina -124,905,650.26 2,084,217.68 142,619,728.20 -265,441,160.78
168507 Equipos de comunicación y computación -406,500,809.75 1,372,671.73 575,224,067.83 -980,352,205.85
16850701 Equipos de comunicación -123,761,266.20 951,869.79 122,308,331.34 -245,117,727.75
16850702 Equipos de computación -282,739,543.55 420,801.94 452,915,736.49 -735,234,478.10
168508 Equipos de transporte, tracción y elevació -6,416,104.80 0 6,416,104.80 -12,832,209.60
16850801 Equipos de transporte, tracción y elevació -6,416,104.80 0 6,416,104.80 -12,832,209.60
168512 Bienes de arte y cultura 0 0 6,384,266.67 -6,384,266.67
16851201 Bienes de arte y cultura 0 0 6,384,266.67 -6,384,266.67
19 OTROS ACTIVOS 1,872,615,681.59 3,866,684,134.51 2,658,822,891.66 3,080,476,924.44
1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 96,488,978.00 0 96,488,978.00 0
190501 Seguros 96,488,978.00 0 96,488,978.00 0
19050101 Seguros 96,488,978.00 0 96,488,978.00 0
1906 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS 1,393,086,144.90 1,925,863,221.60 2,365,350,685.07 953,598,681.43
190603 Avances para viáticos y gastos de viaje 0 554,013,819.00 554,013,819.00 0
19060301 Avances para viáticos y gastos de viaje 0 554,013,819.00 554,013,819.00 0
190604 Anticipo para adquisición de bienes y servicios 1,393,086,144.90 1,371,849,402.60 1,811,336,866.07 953,598,681.43
19060401 Anticipo para adquisición de bienes y servicios 1,393,086,144.90 1,371,849,402.60 1,811,336,866.07 953,598,681.43
1909 DEPOSITOS ENTREGADOS EN GARANTIA 0 217,818,999.00 0 217,818,999.00
190903 Depositos Judiciales 0 217,818,999.00 0 217,818,999.00
19090301 Depositos Judiciales 0 217,818,999.00 0 217,818,999.00
1970 ACTIVOS INTANGIBLES 584,899,258.65 1,723,001,913.91 0 2,307,901,172.56
197007 Licencias 317,168,167.70 996,147,347.37 0 1,313,315,515.07
19700701 Licencias Costo Historico 317,168,167.70 996,147,347.37 0 1,313,315,515.07
197008 Software 267,731,090.95 726,854,566.54 0 994,585,657.49
19700801 Software costo hostorico 267,731,090.95 726,854,566.54 0 994,585,657.49
1975 AMORTIZACION ACUMULADA DE ACTIVOS -201,858,699.96 0 196,983,228.59 -398,841,928.55
INTANGIBLES (CR)
197507 Licencias -112,615,003.56 0 107,739,532.19 -220,354,535.75
197508 Software -89,243,696.40 0 89,243,696.40 -178,487,392.80
2 PASIVO 20,257,927,177.11 99,354,598,695.91 103,605,378,495.18 24,508,706,976.38
23 OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO E INSTRUMENT 7,000,000,000.00 5,591,793,309.00 5,546,338,765.00 6,954,545,456.00
2314 FINANCIAMIENTO INTERNO DE LARGO PLAZO 7,000,000,000.00 5,591,793,309.00 5,546,338,765.00 6,954,545,456.00

231401 Préstamos banca comercial 7,000,000,000.00 5,591,793,309.00 5,546,338,765.00 6,954,545,456.00
23140101 Préstamos banca comercial - Av Villas 7,000,000,000.00 5,090,909,088.00 2,545,454,544.00 4,454,545,456.00
23140102 Intereses Banca Comercial - Av Villas 0 500,884,221.00 500,884,221.00 0
23140103 Prestamo Banca Comercial - Bacolombia 0 0 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00
24 CUENTAS POR PAGAR 11,201,597,882.97 50,295,773,160.77 46,640,911,645.68 7,546,736,367.88
2401 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONAL 2,619,374,289.95 20,623,710,568.77 18,678,137,583.68 673,801,304.86
240101 Bienes y servicios 2,619,374,289.95 20,623,710,568.77 18,678,137,583.68 673,801,304.86
24010101 Bienes y servicios 2,619,374,289.95 20,526,020,708.77 18,580,447,723.68 673,801,304.86
24010103 Convenio Estudiantil Ecopetrol 0 97,689,860.00 97,689,860.00 0
2403 TRANSFERENCIAS POR PAGAR 1,164,913,911.00 2,000,378,770.00 835,464,859.00 0
240316 Sistema General de Regalias 1,164,913,911.00 2,000,378,770.00 835,464,859.00 0
24031601 Ctas x pagar S.G.R.-Ganaderia 1,164,913,911.00 1,197,954,951.00 33,041,040.00 0
24031602 Ctas x pagar S.G.R.-Smarcity 0 802,423,819.00 802,423,819.00 0
2407 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS 3,239,904,585.02 5,984,047,553.00 7,757,921,429.00 5,013,778,461.02
240702 Regalías 2,715,713,144.02 2,021,491,648.00 1,112,205,742.00 1,806,427,238.02
24070201 Fondo Ciencia Tecnologia SGR-Ganaderia 219,905,692.02 67,446,700.00 45,183,268.00 197,642,260.02
24070202 Fondo Ciencia Tecnologia SGR-Smarcity 2,495,807,452.00 1,954,044,948.00 1,067,022,474.00 1,608,784,978.00
240703 Impuestos 0 222,068,000.00 222,068,000.00 0
24070301 Impuestos 0 222,068,000.00 222,068,000.00 0
240720 Recaudos por clasificar 4,179,217.00 4,179,217.00 0 0
24072001 Recaudos por clasificar 4,179,217.00 4,179,217.00 0 0
240722 Estampillas 0 1,711,282,595.00 2,653,786,842.00 942,504,247.00
24072201 DEPARTAMENTALES 0 1,711,282,595.00 2,653,786,842.00 942,504,247.00
2407220101 Pro-Reforestacion 0 127,416,361.00 195,140,847.00 67,724,486.00
2407220102 Pro-Electrificacion 0 254,990,211.00 390,436,973.00 135,446,762.00
2407220103 Pro-Desarrollo 0 178,858,111.00 308,493,673.00 129,635,562.00
2407220104 Pro-Uis 0 257,788,411.00 393,420,973.00 135,632,562.00
2407220105 Pro-Cultura 0 255,149,711.00 390,596,473.00 135,446,762.00
2407220106 Pro-Hospital Universitario 0 254,830,711.00 390,277,473.00 135,446,762.00
2407220107 Pro-Bienestar Adulto Mayor 0 382,249,079.00 585,420,430.00 203,171,351.00
240790 Otros recursos a favor de terceros 520,012,224.00 2,025,026,093.00 3,769,860,845.00 2,264,846,976.00

24079001 Devolucion Matriculas y Pecuniarios 7,364,542.00 1,271,721,165.00 1,289,984,579.00 25,627,956.00
24079002 Matriculas Acuerdo Coomultrasan 448,100,800.00 151,545,228.00 650,000,000.00 946,555,572.00
24079003 Contribucion Especial 5% 0 156,376,158.00 271,906,201.00 115,530,043.00
24079004 Ordenanza 012 0 171,125,525.00 265,376,763.00 94,251,238.00
24079005 Otros recaudos a favor de terceros 64,546,882.00 64,875,497.00 510,276,982.00 509,948,367.00
24079006 Convenio Estudiantil Ecopetrol 0 209,382,520.00 782,316,320.00 572,933,800.00
2424 DESCUENTOS DE NOMINA 123,995,171.00 4,199,448,485.00 4,080,149,714.00 4,696,400.00
242401 Aportes a fondos pensionales 0 1,028,435,496.00 1,028,435,496.00 0
24240101 Aportes a fondos pensionales 0 891,717,496.00 891,717,496.00 0
24240102 Aportes voluntario a pension 0 1,800,000.00 1,800,000.00 0
24240103 Aportes a Fondo Solidaridad Pensional 0 134,918,000.00 134,918,000.00 0
242402 Aportes a seguridad social en salud 0 928,768,690.00 928,768,690.00 0
24240201 Aportes a seguridad social en salud 0 928,768,690.00 928,768,690.00 0
242404 Sindicatos 771,980.00 11,632,635.00 10,860,655.00 0
24240401 Sindicatos 771,980.00 11,632,635.00 10,860,655.00 0
242405 Cooperativas 35,650,205.00 578,949,139.00 543,298,934.00 0
24240501 Cooperativas 35,650,205.00 578,949,139.00 543,298,934.00 0
242406 Fondos de empleados 5,224,830.00 217,171,915.00 211,947,085.00 0
24240601 Fondos de empleados 5,224,830.00 217,171,915.00 211,947,085.00 0
242407 Libranzas 71,986,701.00 1,284,404,250.00 1,212,417,549.00 0
24240701 Libranzas 71,986,701.00 1,284,404,250.00 1,212,417,549.00 0
242411 Embargos judiciales 7,361,455.00 92,640,760.00 89,975,705.00 4,696,400.00
24241101 Embargos judiciales 7,361,455.00 92,640,760.00 89,975,705.00 4,696,400.00
242413 Cuenta de ahorro para el fomento de la construcción 3,000,000.00 57,400,000.00 54,400,000.00 0
(AFC)
24241301 Cuenta de ahorro para el fomento de la construcción 3,000,000.00 57,400,000.00 54,400,000.00 0
(AFC)
242490 Otros descuentos de nómina 0 45,600.00 45,600.00 0
24249001 Otros descuentos de nómina 0 45,600.00 45,600.00 0
2436 RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBR 623,751,274.00 1,548,104,812.00 1,387,659,509.00 463,305,971.00
243603 HONORARIOS 36,000,675.00 67,217,456.00 34,940,281.00 3,723,500.00
24360301 Honorarios 10% 1,166,700.00 20,417,700.00 22,974,500.00 3,723,500.00
24360302 Honorarios 11% 34,833,975.00 46,799,756.00 11,965,781.00 0
243605 SERVICIOS 37,735,102.00 160,799,083.00 160,445,652.00 37,381,671.00
24360501 Servicios 6% (no declarantes) 11,791,725.00 30,091,032.00 44,594,566.00 26,295,259.00
24360502 Servicios 4% (declarantes) 23,607,122.00 92,088,075.00 75,764,514.00 7,283,561.00
24360503 Servicios 2% 7,360.00 3,139,583.00 3,162,608.00 30,385.00
24360504 Servicios 3.5% 2,328,895.00 35,480,393.00 36,339,408.00 3,187,910.00
24360505 Servicios 2.5% (declarantes) 0 0 584,556.00 584,556.00
243606 ARRENDAMIENTOS 856,605.00 3,709,407.00 3,076,335.00 223,533.00
24360601 Arrendamientos Bienes Muebles 0 44,100.00 44,100.00 0
24360602 Arrendamientos Bienes Inmuebles 856,605.00 3,665,307.00 3,032,235.00 223,533.00
243608 COMPRAS 137,945,014.00 283,864,135.00 205,026,714.00 59,107,593.00
24360802 Compras de Combustible 5,510.00 5,510.00 0 0
24360803 Compras 1.5% 0 2,845.00 82,567.00 79,722.00
24360804 Compras 2.5% (declarante) 137,939,504.00 283,855,780.00 204,944,147.00 59,027,871.00
243615 Rentas de Trabajo 157,031,321.00 435,222,321.00 461,045,670.00 182,854,670.00
24361501 A Empleados articulo 383 ET 157,031,321.00 435,222,321.00 461,045,670.00 182,854,670.00
243625 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 159,136,715.00 345,399,759.00 270,038,634.00 83,775,590.00
24362501 Iva Retenido 159,136,715.00 345,399,759.00 270,038,634.00 83,775,590.00
243626 CONTRATOS DE CONSTRUCCION 48,922,311.00 139,567,335.00 155,083,289.00 64,438,265.00
24362601 Consultoria COntratos de Obra 6% 492,096.00 7,318,609.00 25,052,761.00 18,226,248.00
24362603 Contratos de Obra 2% 48,430,215.00 132,248,726.00 130,030,528.00 46,212,017.00
243627 Retención de impuesto de industria y comer 46,114,731.00 112,313,416.00 97,999,834.00 31,801,149.00
24362702 Ret impto de ind y cio por compras 27,596,656.00 52,985,101.00 37,313,650.00 11,925,205.00
24362703 Ret impto de ind y cio por servicios 12,990,029.00 53,795,101.00 60,681,016.00 19,875,944.00
24362704 Ret impto de ind y cio otros conceptos 5,528,046.00 5,533,214.00 5,168.00 0
243690 OTRAS RETENCIONES 8,800.00 11,900.00 3,100.00 0
24369001 Otras Retenciones 8,800.00 11,900.00 3,100.00 0
2440 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS 1,596,575,456.00 3,050,634,372.00 1,454,058,916.00 0
244035 ESTAMPILLAS 1,341,363,856.00 2,595,965,410.00 1,254,601,554.00 0
24403501 DEPARTAMENTALES 1,341,363,856.00 2,595,965,410.00 1,254,601,554.00 0
2440350101 Pro-Reforestacion 96,246,042.00 189,605,396.00 93,359,354.00 0
2440350102 Pro-Electrificacion 192,490,781.00 379,423,588.00 186,932,807.00 0
2440350103 Pro-Desarrollo 186,297,661.00 317,954,277.00 131,656,616.00 0
2440350104 Pro-Uis 192,610,981.00 381,317,788.00 188,706,807.00 0
2440350105 Pro-Cultura 192,490,781.00 379,636,388.00 187,145,607.00 0
2440350106 Pro-Hospital Universitario 192,490,781.00 379,210,588.00 186,719,807.00 0
2440350107 Pro-Bienestar Adulto Mayor 288,736,829.00 568,817,385.00 280,080,556.00 0
244080 OTROS IMPUESTOS DEPARTAMENTALES 255,211,600.00 454,668,962.00 199,457,362.00 0

24408001 Contribucion Especial 5% 121,075,537.00 195,076,565.00 74,001,028.00 0
24408002 Ordenanza 012 134,136,063.00 259,592,397.00 125,456,334.00 0
2445 IMPUESTOS AL VALOR AGREGADO - IVA 1,140,223.00 3,504,967.00 3,834,645.00 1,469,901.00
244502 Venta de servicios 1,140,223.00 3,504,967.00 3,834,645.00 1,469,901.00
24450201 Iva por Pagar 1,140,223.00 3,504,967.00 3,834,645.00 1,469,901.00
2460 CRÉDITOS JUDICIALES 1,721,580,365.00 927,125,264.00 578,722,373.00 1,373,177,474.00
246090 Otros créditos judiciales 1,721,580,365.00 927,125,264.00 578,722,373.00 1,373,177,474.00
24609001 Otros créditos judiciales 1,721,580,365.00 927,125,264.00 578,722,373.00 1,373,177,474.00
2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 110,362,608.00 11,958,818,369.00 11,864,962,617.00 16,506,856.00
249027 Viáticos y gastos de viaje 0 534,010,955.00 534,010,955.00 0
24902701 Viáticos y gastos de viaje 0 534,010,955.00 534,010,955.00 0
249028 Seguros 0 979,237,169.00 979,237,169.00 0
24902801 Seguros 0 979,237,169.00 979,237,169.00 0
249031 Gastos legales 0 101,090,787.00 101,090,787.00 0
24903101 Gastos legales 0 101,090,787.00 101,090,787.00 0
249045 Multas y sanciones 0 12,599,525.00 12,599,525.00 0
24904501 Multas y sanciones 0 12,599,525.00 12,599,525.00 0
249050 Aportes al ICBF y SENA 43,300.00 1,234,768,100.00 1,234,724,800.00 0
24905001 Aportes al ICBF y SENA 43,300.00 1,234,768,100.00 1,234,724,800.00 0
249051 Servicios públicos 0 2,264,162,228.00 2,264,162,228.00 0
24905101 Servicios públicos 0 2,264,162,228.00 2,264,162,228.00 0
249054 Honorarios 85,729,307.00 2,974,222,139.00 2,891,553,665.00 3,060,833.00
24905401 Honorarios 85,729,307.00 2,974,222,139.00 2,891,553,665.00 3,060,833.00
249055 Servicios 24,590,001.00 3,662,048,853.00 3,642,838,209.00 5,379,357.00
24905501 Servicios 9,736,667.00 64,964,275.00 55,977,608.00 750,000.00
24905502 Servicios Cps 14,853,334.00 3,597,084,578.00 3,586,860,601.00 4,629,357.00
249058 Arrendamiento operativo 0 196,678,613.00 204,745,279.00 8,066,666.00
25 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 1,600,184,401.00 42,007,332,486.00 42,698,816,299.00 2,291,668,214.00
2511 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO 715,616,317.00 40,663,686,101.00 41,504,289,429.00 1,556,219,645.00
251101 Nómina por pagar 1,120,294.00 21,293,666,076.00 21,295,879,332.00 3,333,550.00
25110101 Nómina por pagar Planta 0 5,629,002,963.00 5,629,002,963.00 0
25110102 Nómina por pagar TC 0 8,843,298,601.00 8,843,840,658.00 542,057.00
25110103 Nómina por pagar Catedra 1,120,294.00 6,813,684,512.00 6,815,355,711.00 2,791,493.00
25110104 Nómina por pagar CPS 0 7,680,000.00 7,680,000.00 0
251102 Cesantías 637,087,559.00 4,293,489,761.00 4,325,721,801.00 669,319,599.00
25110201 Cesantías Planta 632,931,806.00 1,903,777,447.00 1,932,240,611.00 661,394,970.00
25110202 Cesantías TC 4,155,753.00 694,938,004.00 697,113,808.00 6,331,557.00
25110203 Cesantías Catedra 0 501,676,684.00 501,758,188.00 81,504.00
25110204 Provision Cesantías Planta 0 754,303,347.00 754,303,347.00 0
25110206 Provision Cesantías Catedra 0 438,794,279.00 440,305,847.00 1,511,568.00
251103 Intereses sobre cesantías 75,252,488.00 360,763,011.00 365,015,857.00 79,505,334.00
25110301 Intereses sobre cesantías Planta 74,753,649.00 153,232,888.00 156,958,498.00 78,479,259.00
25110302 Intereses sobre cesantías TC 498,839.00 70,676,449.00 70,929,627.00 752,017.00
25110303 Intereses sobre cesantías Catedra 0 19,586,143.00 19,586,877.00 734
25110304 Provision Intereses sobre cesantías planta 0 64,688,066.00 64,688,066.00 0
25110306 Provision intereses sobre cesantías Catedra 0 52,579,465.00 52,852,789.00 273,324.00
251104 Vacaciones 0 2,435,302,437.00 2,436,131,790.00 829,353.00
25110401 Vacaciones Planta 0 1,787,538,307.00 1,787,538,307.00 0
25110402 Vacaciones TC 0 0 33,882.00 33,882.00
25110403 Vacaciones Catedra 0 3,352,348.00 3,393,100.00 40,752.00
25110404 Provision Vacaciones planta 0 425,277,911.00 425,277,911.00 0
25110406 Provision Vacaciones Catedra 0 219,133,871.00 219,888,590.00 754,719.00
251105 Prima de vacaciones 0 691,400,501.00 691,400,501.00 0
25110501 Prima de vacaciones Planta 0 375,148,010.00 375,148,010.00 0
25110504 Provision Prima de vacaciones planta 0 316,252,491.00 316,252,491.00 0
251106 Prima de servicios 1,874,776.00 2,312,505,459.00 2,856,505,060.00 545,874,377.00
25110601 Prima de servicios Planta 0 656,827,688.00 656,827,688.00 0
25110602 Prima de servicios TC 1,874,776.00 698,267,285.00 699,979,258.00 3,586,749.00
25110603 Prima de servicios Catedra 0 513,128,944.00 513,210,448.00 81,504.00
25110604 Provision Prima de servicios Planta 0 5,487,263.00 546,181,819.00 540,694,556.00
25110606 Provision prima de servicios Catedra 0 438,794,279.00 440,305,847.00 1,511,568.00
251107 Prima de navidad 0 3,216,266,956.00 3,216,266,956.00 0
25110701 Prima de navidad Planta 0 2,312,170,087.00 2,312,170,087.00 0
25110703 Prima de navidad Catedra 0 252,702,921.00 252,702,921.00 0
25110704 Provision Prima de navidad Planta 0 651,393,948.00 651,393,948.00 0
251109 Bonificaciones 0 268,632,094.00 435,388,465.00 166,756,371.00
25110901 Bonificaciones Planta 0 243,871,572.00 243,871,572.00 0
25110904 Provision Bonificaciones Planta 0 24,760,522.00 191,516,893.00 166,756,371.00
251110 Otras primas 0 0 90,601,061.00 90,601,061.00
25111001 Otras primas Planta 0 0 90,601,061.00 90,601,061.00
251111 Aportes a riesgos laborales 0 121,572,200.00 121,572,200.00 0
25111101 Aportes a riesgos laborales 0 121,572,200.00 121,572,200.00 0
251122 Aportes a fondos pensionales - empleador 138,400.00 2,663,167,774.00 2,663,029,374.00 0
25112201 Aportes a fondos pensionales - empleador Planta 0 1,031,256,300.00 1,031,256,300.00 0
25112202 Aportes a fondos pensionales - empleador TC 0 955,390,900.00 955,390,900.00 0
25112203 Aportes a fondos pensionales - empleador Catedra 138,400.00 676,520,574.00 676,382,174.00 0
251123 Aportes a seguridad social en salud - empleador 108,200.00 2,019,145,532.00 2,019,037,332.00 0

25112301 Aportes a seguridad social en salud - empleador Planta 0 730,078,100.00 730,078,100.00 0
25112302 Aportes a seguridad social en salud - empleador TC 0 711,132,000.00 711,132,000.00 0
25112303 Aportes a seguridad social en salud - empleador 108,200.00 522,063,332.00 521,955,132.00 0

Catedra
25112306 Aportes Seguridad Social Convenios Estudiantes 0 55,872,100.00 55,872,100.00 0
251124 Aportes a cajas de compensación familiar 34,600.00 987,774,300.00 987,739,700.00 0
25112401 Aportes a cajas de compensación familiar Planta 0 383,549,600.00 383,549,600.00 0
25112402 Aportes a cajas de compensación familiar TC 0 348,545,400.00 348,545,400.00 0
25112403 Aportes a cajas de compensación familiar Catedra 34,600.00 255,679,300.00 255,644,700.00 0
2512 BENEFICIOS A EMPLEADOS A LARGO PLAZO 884,568,084.00 746,663,803.00 594,416,151.00 732,320,432.00
251204 CESANTíAS RETROACTIVAS 884,568,084.00 746,663,803.00 594,416,151.00 732,320,432.00
25120401 CesantIas Retroactivas Ley 50 884,568,084.00 746,663,803.00 594,416,151.00 732,320,432.00
2513 BENEFICIOS POR TERMINACION DEL VINCULO LABORAL 0 596,982,582.00 600,110,719.00 3,128,137.00
O CONTRACTUAL
251301 Indemnizaciones 0 596,982,582.00 600,110,719.00 3,128,137.00
25130102 Indemnizaciones TC 0 346,276,688.00 349,404,825.00 3,128,137.00
25130103 Indemnizaciones Catedra 0 250,705,894.00 250,705,894.00 0
27 PROVISIONES 0 0 524,964,882.00 524,964,882.00
2701 LITIGIOS Y DEMANDAS 0 0 524,964,882.00 524,964,882.00
270190 Otros litigios y demandas 0 0 524,964,882.00 524,964,882.00
27019001 Otros litigios y demandas 0 0 524,964,882.00 524,964,882.00
29 OTROS PASIVOS 456,144,893.14 1,459,699,740.14 8,194,346,903.50 7,190,792,056.50
2901 AVANCES Y ANTICIPOS RECIBIDOS 0 983,952,552.00 994,565,895.00 10,613,343.00
290102 Anticipos sobre convenios y acuerdos 0 983,952,552.00 994,565,895.00 10,613,343.00
29010201 Anticipo Convenio Ecopetrol 0 982,993,520.00 982,993,520.00 0
29010202 Subsidio Reparacion de Victimas 0 959,032.00 11,572,375.00 10,613,343.00
2910 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 456,144,893.14 475,747,188.14 7,199,781,008.50 7,180,178,713.50
291026 Servicios educativos 456,144,893.14 475,747,188.14 7,199,781,008.50 7,180,178,713.50
29102601 Servicios educativos 456,144,893.14 474,442,906.14 18,298,013.00 0
29102602 Servic. educ. Matriculas I Sem. Prox. Vig. 0 1,304,282.00 6,679,910,697.50 6,678,606,415.50
29102603 Servic. educ. Inscripcion I Sem. Prox. Vig. 0 0 501,572,298.00 501,572,298.00
3 PATRIMONIO 76,414,813,197.92 20,940,360,065.27 36,291,177,216.76 91,765,630,349.41
31 PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DE GOBIERNO 76,414,813,197.92 20,940,360,065.27 36,291,177,216.76 91,765,630,349.41
3105 CAPITAL FISCAL 76,419,942,170.82 253,307,673.79 878,365,487.22 77,044,999,984.25
310506 Capital Fiscal 76,419,942,170.82 253,307,673.79 878,365,487.22 77,044,999,984.25
31050601 Capital Fiscal 76,419,761,279.46 253,307,673.79 878,055,524.40 77,044,509,130.07
31050602 Valorizaciones 180,891.36 0 309,962.82 490,854.18
3109 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 946,460,554.27 10,115,985,064.84 9,169,524,510.57
310901 Utilidades o Excedentes acumulados 0 12,263,987.76 10,094,296,670.84 10,082,032,683.08
31090101 Utlidades o excedentes acumulados 0 12,263,987.76 10,094,296,670.84 10,082,032,683.08
310902 Perdidas o Déficits acumulados 0 934,196,566.51 21,688,394.00 -912,508,172.51
31090201 Perdidas o Déficits acumulados 0 934,196,566.51 21,688,394.00 -912,508,172.51
3110 RESULTADO DEL EJERCICIO 750,365,210.82 750,365,210.82 5,551,105,854.59 5,551,105,854.59
311001 Utilidades o Excedente del ejercicio 750,365,210.82 750,365,210.82 5,551,105,854.59 5,551,105,854.59
31100101 Excedente del ejercicio 750,365,210.82 750,365,210.82 5,551,105,854.59 5,551,105,854.59
3145 IMPACTOS POR LA TRANSICION AL NUEVO MARCO DE -755,494,183.72 18,990,226,626.39 19,745,720,810.11 0
REGULACION
314503 Cuentas por cobrar -91,057,532.04 30,455,278.00 121,512,810.04 0
31450301 Cuentas por cobrar -121,512,810.04 0 121,512,810.04 0
31450302 Cuentas por cobrar 30,455,278.00 30,455,278.00 0 0
314505 Inventarios -18,779,998,616.74 0 18,779,998,616.74 0
31450501 Inventarios -18,779,998,616.74 0 18,779,998,616.74 0
314506 "Propiedades, planta y equipo" -16,965,882.33 0 16,965,882.33 0
31450601 Propiedades, planta y equipo -16,965,882.33 0 16,965,882.33 0
314507 Activos intangibles -63,472,801.00 0 63,472,801.00 0
31450701 Activos intangibles -63,472,801.00 0 63,472,801.00 0
314515 Cuentas por pagar -763,770,699.00 0 763,770,699.00 0
31451502 Responsabilidades fiscales -763,770,699.00 0 763,770,699.00 0
314518 Provisiones 111,147,304.00 111,147,304.00 0 0
31451801 Provisiones 111,147,304.00 111,147,304.00 0 0
314519 Otros pasivos 123,810,633.00 123,810,633.00 0 0
31451901 Aplazamientos 65,430,477.00 65,430,477.00 0 0
31451902 Honorarios 11,025,045.00 11,025,045.00 0 0
31451903 Servicios 45,972,944.00 45,972,944.00 0 0
31451904 Nomina por Pagar 1,382,167.00 1,382,167.00 0 0
314590 Otros impactos por transición 18,724,813,410.39 18,724,813,411.39 1 0
31459001 Superavit po Donación -1 0 1 0
31459003 Depreciacion Acumulada A Dic.17 18,724,813,411.39 18,724,813,411.39 0 0
4 INGRESOS 0 2,204,729,893.08 67,043,691,295.06 64,838,961,401.98
41 INGRESOS FISCALES 0 488,990.00 488,990.00 0
4110 CONTRIBUCIONES, TASAS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS 0 488,990.00 488,990.00 0
411004 Sanciones 0 488,990.00 488,990.00 0

41100401 Sancion Estudiantes Devolucion 0 488,990.00 488,990.00 0
43 VENTA DE SERVICIOS 0 2,178,294,116.04 48,240,580,040.12 46,062,285,924.08
4305 SERVICIOS EDUCATIVOS 0 979,317,766.04 48,231,555,301.18 47,252,237,535.14
430513 EDUC.FORMAL SUP.FORM.TECNOLOGICA 0 968,630,719.04 41,770,002,577.18 40,801,371,858.14
43051301 Venta de Servicios Educ - Matriculas 0 760,724,912.04 32,039,630,961.54 31,278,906,049.50
43051303 Vta Servicios diplomados, talleres, seminarios y 0 0 653,866,413.00 653,866,413.00
practicas
43051304 Vta Servicios Educativos-Convenios 0 207,905,807.00 8,744,614,951.40 8,536,709,144.40
43051305 Vta Servicios Educacion Virtual 0 0 127,088,986.00 127,088,986.00
43051307 Venta serv Cooperat. Exced. Fcieros 0 0 204,801,265.24 204,801,265.24
430550 SERVICIOS CONEXOS A LA EDUCACION 0 10,687,047.00 6,461,552,724.00 6,450,865,677.00
43055001 PECUNIARIOS 0 10,687,047.00 6,461,552,724.00 6,450,865,677.00
4305500113 Otros Derechos Pecuniarios 0 2,691,386.00 557,430,803.00 554,739,417.00
4305500122 Cursos de Ingles 0 0 84,975,244.00 84,975,244.00
4305500130 Inscripcion a programas de Educacion para el trabajo y 0 0 19,099,934.00 19,099,934.00

Desarrollo Humano
4305500132 Modalidad de Grado 0 1,242,174.00 793,775,067.00 792,532,893.00
4305500133 Derechos de Grado 0 6,753,487.00 3,195,440,181.00 3,188,686,694.00
4305500134 Cursos de Vacaciones 0 0 488,122,608.00 488,122,608.00
4305500135 Cisco 0 0 24,805,548.00 24,805,548.00
4305500136 Certicaciones 0 0 114,051,474.00 114,051,474.00
4305500137 Inscripcion Estudiantes Nuevos 0 0 985,568,730.00 985,568,730.00
4305500150 Supletorios y Habilitaciones 0 0 198,283,135.00 198,283,135.00
4395 DEVOLUCIONES Y REBAJAS 0 1,198,976,350.00 9,024,738.94 -1,189,951,611.06

439501 SERVICIOS EDUCATIVOS 0 1,198,976,350.00 9,024,738.94 -1,189,951,611.06
43950101 Dev Servicios Educativos 0 1,189,853,437.00 7,951,446.00 -1,181,901,991.00
43950103 Descuento por Convenios 0 8,129,586.00 79,965.94 -8,049,620.06
43950104 Descuento por Becas 0 993,327.00 993,327.00 0
44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 0 0 17,850,831,792.20 17,850,831,792.20
4428 OTRAS TRANSFERENCIAS 0 0 17,850,831,792.20 17,850,831,792.20
442802 PARA PROYECTOS DE INVERSION 0 0 12,821,258,298.20 12,821,258,298.20
44280201 Estampillas Pro-uis 0 0 6,536,341,726.20 6,536,341,726.20
44280205 Transferencia SMLV 0 0 5,299,941,800.00 5,299,941,800.00
44280207 Aporte Recibido Gobierno Nacional 0 0 984,974,772.00 984,974,772.00
442890 Otras transferencias 0 0 5,029,573,494.00 5,029,573,494.00
44289002 Recursos Pagos de Pasivos 0 0 3,343,039,700.00 3,343,039,700.00
44289003 Recursos Adicionales Apoyo Funcionamiento 0 0 1,686,533,794.00 1,686,533,794.00
48 OTROS INGRESOS 0 25,946,787.04 951,790,472.74 925,843,685.70
4802 FINANCIEROS 0 6,046,761.00 717,460,982.13 711,414,221.13
480201 Intereses sobre depósitos en instituciones financieras 0 4,988,261.00 716,402,482.13 711,414,221.13
48020101 Intereses Inversiones PROUIS 0 0 8,451,309.00 8,451,309.00

48020102 Intereses Inversiones COMUNES 0 4,988,261.00 706,587,737.13 701,599,476.13
48020103 Intereses Sobre Creditos Matriculas 0 0 1,363,436.00 1,363,436.00
480233 Intereses de mora 0 1,058,500.00 1,058,500.00 0
48023301 Intereses de mora 0 1,058,500.00 1,058,500.00 0
4808 INGRESOS DIVERSOS 0 19,900,026.04 234,329,490.61 214,429,464.57
48081701 Arrendamiento Cafeteria 0 0 6,697,471.00 6,697,471.00
48081702 Arrendamiento espacio Fotocopias 0 2,513,198.00 2,513,198.00 0
48081703 Arrendamiento espacio Cajero 0 0 2,279,834.00 2,279,834.00
48081704 Arrendamiento espacio Jugos 0 0 168,067.00 168,067.00
48081705 Arrendamiento Cafeteria Plazoleta 0 0 2,621,849.00 2,621,849.00
48081706 Arrendamiento Tienda de Productos 0 0 1,008,405.00 1,008,405.00
48081707 Arrendamiento Cafeteria Piedecuesta 0 0 1,927,728.00 1,927,728.00
48081708 Arrendamientos Diversos 0 0 4,336,135.00 4,336,135.00
480825 SOBRANTES 0 723,487.04 723,487.04 0
48082501 SOBRANTES 0 723,487.04 723,487.04 0
480826 Recuperaciones 0 0 75,801,429.00 75,801,429.00
48082601 Reintegro de nomina 0 0 5,427,801.00 5,427,801.00
48082602 Seguros 0 0 31,282,000.00 31,282,000.00
48082605 Recuperaciones Diversos 0 0 39,091,628.00 39,091,628.00
480827 Aprovechamientos 0 16,418,846.00 99,948,364.00 83,529,518.00
48082701 Incapacidades 0 16,418,846.00 99,948,364.00 83,529,518.00
480890 Otros ingresos diversos 0 244,495.00 36,303,523.57 36,059,028.57
48089001 Donaciones 0 244,495.00 844,495.00 600,000.00
48089002 Otros Ingresos 0 0 34,316,169.57 34,316,169.57
48089003 Derecho Uso de Marca UTS 0 0 1,142,859.00 1,142,859.00
5 GASTOS 0 32,749,198,325.57 1,215,871,588.59 31,533,326,736.98
51 DE ADMINISTRACION Y OPERACION 0 22,653,075,588.64 1,207,462,274.00 21,445,613,314.64
5101 SUELDOS Y SALARIOS 0 3,825,925,571.00 13,931,439.00 3,811,994,132.00
510101 SUELDOS DEL PERSONAL 0 3,546,326,067.00 13,221,184.00 3,533,104,883.00
51010101 Sueldos Planta 0 3,546,326,067.00 13,221,184.00 3,533,104,883.00
510103 HORAS EXTRAS 0 85,908,685.00 0 85,908,685.00
51010301 Horas Extras Planta 0 85,908,685.00 0 85,908,685.00
510119 BONIFICACIONES 0 193,690,819.00 710,255.00 192,980,564.00
51011901 Bonificaciones Planta 0 193,690,819.00 710,255.00 192,980,564.00
5102 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS 0 123,887.00 0 123,887.00
510201 Incapacidades 0 123,887.00 0 123,887.00
51020101 Incapacidades 0 123,887.00 0 123,887.00
5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 0 1,510,804,222.00 0 1,510,804,222.00
510302 APORTES A CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR 0 271,933,900.00 0 271,933,900.00
51030201 Aportes Caja de Compensacion Familiar 0 271,933,900.00 0 271,933,900.00
510303 COTIZACIONES A SEGURIDD SOCIAL EN SALUD 0 517,808,812.00 0 517,808,812.00
51030301 Apores Salud 0 517,808,812.00 0 517,808,812.00
510305 COTIZACIONES A RIESGOS LABORALES 0 28,140,500.00 0 28,140,500.00
51030501 Aportes a Riesgos Profesionales 0 28,140,500.00 0 28,140,500.00
510306 COTIZACIONES PENSION 0 456,482,352.00 0 456,482,352.00
51030601 Aportes Pension Sector Oficial 0 456,482,352.00 0 456,482,352.00
510307 COTIZACIONES PENSION SECTOR PRIVADO 0 236,438,658.00 0 236,438,658.00
51030701 Aportes Pension Sector Privado 0 236,438,658.00 0 236,438,658.00
5104 APORTES SOBRE LA NOMINA 0 334,554,800.00 0 334,554,800.00
510401 APORTES AL I.C.B.F. 0 200,717,800.00 0 200,717,800.00
51040101 Aportes al I.C.B.F. 0 200,717,800.00 0 200,717,800.00
510402 APORTES SENA 0 133,837,000.00 0 133,837,000.00
51040201 Aportes SENA 0 133,837,000.00 0 133,837,000.00
5107 PRESTACIONES SOCIALES 0 2,946,635,665.00 562,503,117.00 2,384,132,548.00
510701 Vacaciones 0 343,311,744.00 9,981,108.00 333,330,636.00
51070101 Vacaciones planta 0 343,311,744.00 9,981,108.00 333,330,636.00
510702 Cesantías 0 1,319,416,712.00 498,534,482.00 820,882,230.00
51070201 Cesantías planta 0 1,319,416,712.00 498,534,482.00 820,882,230.00
510703 Intereses a las cesantías 0 76,756,204.00 32,025,551.00 44,730,653.00
51070301 Intereses a las cesantías planta 0 76,756,204.00 32,025,551.00 44,730,653.00
510704 Prima de vacaciones 0 218,277,290.00 6,640,661.00 211,636,629.00
51070401 Prima de vacaciones planta 0 218,277,290.00 6,640,661.00 211,636,629.00
510705 Prima de navidad 0 414,074,963.00 14,261,130.00 399,813,833.00
51070501 Prima de navidad 0 414,074,963.00 14,261,130.00 399,813,833.00
510706 Prima de servicios 0 473,298,641.00 1,060,185.00 472,238,456.00
51070601 Prima de servicios planta 0 473,298,641.00 1,060,185.00 472,238,456.00
510707 Bonificación especial de recreación 0 46,844,825.00 0 46,844,825.00
51070701 Bonificación especial de recreación planta 0 46,844,825.00 0 46,844,825.00
510790 Otras primas 0 54,655,286.00 0 54,655,286.00
51079001 Prima de antiguedad 0 54,655,286.00 0 54,655,286.00
5108 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS 0 417,569,192.52 0 417,569,192.52
510803 Capacitación, bienestar social y estímulos 0 417,569,192.52 0 417,569,192.52
51080301 Capacitación 0 32,990,116.25 0 32,990,116.25
51080302 Bienestar social y estímulos 0 384,579,076.27 0 384,579,076.27
5111 GENERALES 0 13,269,063,496.12 631,018,165.00 12,638,045,331.12
511114 MATERIALES Y SUMINISTROS. 0 753,958,872.00 755,389.00 753,203,483.00
51111401 Materiales y Suministros 0 753,958,872.00 755,389.00 753,203,483.00
511115 Mantenimiento 0 202,094,099.12 47,461.00 202,046,638.12
51111501 Mantenimiento Gral 0 195,161,326.12 47,461.00 195,113,865.12
51111502 Mantenimiento Vehiculos Uts 0 6,932,773.00 0 6,932,773.00
511117 Servicios Públicos 0 2,168,743,297.00 4,246.00 2,168,739,051.00
51111701 Servicios Públicos 0 2,168,743,297.00 4,246.00 2,168,739,051.00
511118 Arrendamientos 0 2,520,000.00 0 2,520,000.00
51111801 Arrendamientos 0 2,520,000.00 0 2,520,000.00
511119 Viaticos Y Gastos de viaje 0 358,430,601.00 0 358,430,601.00
51111901 Viaticos - Gastos de viaje 0 286,865,074.00 0 286,865,074.00
51111902 Viaticos - Transporte 0 71,565,527.00 0 71,565,527.00
511121 Impresos,publicaciones,suscrip.y Afiliac 0 2,271,000.00 0 2,271,000.00
51112101 Impresos,publicaciones,suscrip.y Afiliac 0 2,271,000.00 0 2,271,000.00
511122 Fotocopias 0 122,800.00 0 122,800.00
51112201 Fotocopias 0 122,800.00 0 122,800.00
511123 Comunicaciones y Transporte 0 17,961,638.00 0 17,961,638.00
51112301 Comunicaciones y Transporte 0 17,961,638.00 0 17,961,638.00
511146 Combustibles Y Lubricantes 0 3,793,729.00 0 3,793,729.00
51114601 Combustibles Y Lubricantes 0 3,793,729.00 0 3,793,729.00
511149 Servicio De Aseo,Cafetería y Restaurante 0 1,519,297.00 0 1,519,297.00
51114901 Servicio De Aseo,Cafetería y Restaurante 0 1,519,297.00 0 1,519,297.00
511155 ELEMENTOS DE ASEO,LAVANDERIA Y CAFETERIA 0 231,295,401.00 230,535.00 231,064,866.00
51115501 ELEMENTOS DE ASEO,LAVANDERIA Y CAFETERIA 0 231,295,401.00 230,535.00 231,064,866.00
511164 GASTOS LEGALES 0 203,350,321.00 180,451,687.00 22,898,634.00
51116401 Gastos Legales 0 16,022,208.00 0 16,022,208.00
51116402 Sentencias y Conciliaciones 0 187,328,113.00 180,451,687.00 6,876,426.00
511165 Intangibles 0 899,765,087.00 0 899,765,087.00
51116502 Seguros 0 899,765,087.00 0 899,765,087.00
511179 Honorarios 0 3,334,767,117.00 194,308,266.00 3,140,458,851.00
51117901 Honorarios 0 3,334,767,117.00 194,308,266.00 3,140,458,851.00
511180 Servicios 0 4,545,652,562.00 33,745,600.00 4,511,906,962.00
51118001 Servicios cps 0 4,493,481,254.00 33,745,600.00 4,459,735,654.00
51118002 Servicios Auxiliaturas 0 52,171,308.00 0 52,171,308.00
511190 OTROS GASTOS GENERALES 0 542,817,675.00 221,474,981.00 321,342,694.00
51119001 Otros Gastos Generales 0 524,939,108.00 221,474,981.00 303,464,127.00
51119002 Otros Gastos Generales-Viáticos 0 12,960,303.00 0 12,960,303.00
51119005 Otros Gtos Generales-Viaticos - Transporte 0 4,918,264.00 0 4,918,264.00
5120 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS 0 348,398,755.00 9,553.00 348,389,202.00
512001 Predial Unificado 0 242,728,934.00 0 242,728,934.00
512002 Cuotas De Fiscalización Y Auditaje 0 93,970,000.00 0 93,970,000.00
512035 Estampillas 0 11,076,028.00 0 11,076,028.00
51203502 Estampillas CONVENIOS 0 11,076,028.00 0 11,076,028.00
512090 Otros Impuestos Y Contribuciones 0 623,793.00 9,553.00 614,240.00
53 PROVISIONES AGOTAMIENTO DEPREC Y AMORTIZ 0 3,676,567,416.08 6,965,934.77 3,669,601,481.31
5351 "DETERIORO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO" 0 6,965,934.77 6,965,934.77 0
535110 "Muebles, enseres y equipo de oficina" 0 5,076,293.78 5,076,293.78 0
53511001 "Muebles, enseres y equipo de oficina" 0 5,076,293.78 5,076,293.78 0
535111 Equipos de comunicación y computación 0 1,889,640.99 1,889,640.99 0
53511101 Equipos de comunicación 0 1,533,577.77 1,533,577.77 0
53511102 Equipos de computacion 0 356,063.22 356,063.22 0
5360 "DEPRECIACION DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO" 0 2,758,742,958.36 0 2,758,742,958.36
536001 Edificaciones 0 402,116,908.13 0 402,116,908.13

53600101 Edificaciones 0 402,116,908.13 0 402,116,908.13
536004 Maquinaria y equipo 0 1,632,366,149.40 0 1,632,366,149.40
53600401 Maquinaria y equipo 0 1,632,366,149.40 0 1,632,366,149.40
536006 "Muebles, enseres y equipo de oficina" 0 142,619,728.20 0 142,619,728.20
53600601 "Muebles, enseres y equipo de oficina" 0 142,619,728.20 0 142,619,728.20
536007 Equipos de comunicación y computación 0 575,224,067.83 0 575,224,067.83
53600701 Equipos de Comunicacion 0 122,308,331.34 0 122,308,331.34
53600702 Equipos de computación 0 452,915,736.49 0 452,915,736.49
536008 "Equipos de transporte, tracción y elevación" 0 6,416,104.80 0 6,416,104.80
53600801 "Equipos de transporte, tracción y elevación" 0 6,416,104.80 0 6,416,104.80
5365 DEPRECIACION DE RESTAURACIONES DE BIENES 0 8,458,725.36 0 8,458,725.36
HISTORICOS Y CULTURALES
536503 Obras de arte 0 6,384,266.67 0 6,384,266.67
53650301 Obras de arte 0 6,384,266.67 0 6,384,266.67
536506 Libros y publicaciones 0 2,074,458.69 0 2,074,458.69
53650601 Libros y publicaciones 0 2,074,458.69 0 2,074,458.69
5366 AMORTIZACION DE ACTIVOS INTANGIBLES 0 196,983,228.59 0 196,983,228.59
536605 Licencias 0 107,739,532.19 0 107,739,532.19
53660501 Licencias 0 107,739,532.19 0 107,739,532.19
536606 Softwares 0 89,243,696.40 0 89,243,696.40
53660601 Softwares 0 89,243,696.40 0 89,243,696.40
5368 PROVISION LITIGIOS Y DEMANDAS 0 705,416,569.00 0 705,416,569.00
536890 Otros litigios y demandas 0 705,416,569.00 0 705,416,569.00
53689001 Otros litigios y demandas 0 705,416,569.00 0 705,416,569.00
58 OTROS GASTOS 0 868,449,466.26 1,443,379.82 867,006,086.44
5802 COMISIONES 0 334,553,236.15 1,443,379.82 333,109,856.33
580240 Comisiones servicios financieros 0 3,636,906.51 1,083,790.00 2,553,116.51
58024001 Comisiones servicios financieros 0 3,636,906.51 1,083,790.00 2,553,116.51
580290 Otras comisiones 0 330,916,329.64 359,589.82 330,556,739.82
58029001 Otras comisiones 0 330,916,329.64 359,589.82 330,556,739.82
5804 FINANCIEROS 0 500,884,221.00 0 500,884,221.00
580490 Otros gastos financieros 0 500,884,221.00 0 500,884,221.00
58049002 Intereses Prèstamo Banca Comercial - Av Villas 0 500,884,221.00 0 500,884,221.00
5890 GASTOS DIVERSOS 0 33,012,009.11 0 33,012,009.11
589019 Perdida por baja en cuentas de activos no financieros 0 27,190,621.86 0 27,190,621.86
58901901 Perdidas en retiro de activos 0 27,190,621.86 0 27,190,621.86

589025 Multas y sanciones 0 5,723,099.00 0 5,723,099.00
58902501 Multas y sanciones 0 5,723,099.00 0 5,723,099.00
589090 Otros gastos diversos 0 98,288.25 0 98,288.25
58909001 Ajuste al Peso 0 98,288.25 0 98,288.25
59 CIERRE DE INGRESOS Y GASTOS 0 5,551,105,854.59 0 5,551,105,854.59
5905 CIERRE DE INGRESOS,GASTOS Y COSTOS 0 5,551,105,854.59 0 5,551,105,854.59
6 COSTOS DE VENTAS Y OPERACIÓN 0 33,305,634,665.00 0 33,305,634,665.00
63 COSTO DE VENTAS DE SERVICIOS 0 33,305,634,665.00 0 33,305,634,665.00
6305 SERVICIOS EDUCATIVOS 0 33,305,634,665.00 0 33,305,634,665.00
630507 EDUCACION FORMAL-SUPERIOR FORM TECNOLOGICA 0 33,305,634,665.00 0 33,305,634,665.00
63050701 Educación formal - Superior Formación tecn 0 33,305,634,665.00 0 33,305,634,665.00

7 COSTOS DE PRODUCCIÓN 0 33,947,955,441.00 33,947,955,441.00 0
72 SERVICIOS EDUCATIVOS 0 33,947,955,441.00 33,947,955,441.00 0
7207 EDUCACIÓN FORMAL ? SUPERIOR - FORMACIÓN TE 0 33,947,955,441.00 33,947,955,441.00 0
720701 MATERIALES 0 2,941,879,384.00 0 2,941,879,384.00

72070101 MATERIAL BIBLIOGRAFICO - PLATAFORMA ACADEMICA 0 880,803,220.00 0 880,803,220.00
72070102 IMPLEMENTOS DEPORTIVOS Y UNIFORMES DE 0 287,564,757.00 0 287,564,757.00

COMPETENCIAS
72070103 IMPRESOS Y PUBLICACIONES 0 473,723,792.00 0 473,723,792.00
72070104 MATERIALES Y SUMINISTROS 0 1,299,787,615.00 0 1,299,787,615.00
720702 GENERALES 0 1,554,451,752.00 0 1,554,451,752.00
72070201 ADMINISTRACION 0 48,766,608.00 0 48,766,608.00
72070202 ARRENDAMIENTOS 0 157,181,971.00 0 157,181,971.00
72070205 PROYECTOS DE INVESTIGACION 0 43,460,798.00 0 43,460,798.00
72070206 EVENTOS DPTIVOS Y CULTURALES ALUMNOS- 0 325,155,714.00 0 325,155,714.00
DOCENTES
72070207 COMUNICACION Y TRANSPORTE 0 219,166,600.00 0 219,166,600.00
72070208 TRANSFERENCIA ESTUDIANTES - CONVOCATORIA 0 152,482,348.00 0 152,482,348.00
INTERNACIONAL
72070209 DOCENTES-ALUMNOS 0 608,237,713.00 0 608,237,713.00
720703 SUELDOS Y SALARIOS 0 24,300,493,131.00 636,185,312.00 23,664,307,819.00
72070301 SUELDOS PERSONAL DOCENTE 0 18,577,881,936.00 20,230,830.00 18,557,651,106.00
72070302 PRIMA DE SERVICIOS PERSONAL DOCENTE 0 1,658,093,878.00 23,377,058.00 1,634,716,820.00
72070303 CESANTIAS PERSONAL DOCENTE 0 1,933,386,323.00 417,525,744.00 1,515,860,579.00
72070304 INTERESES SOBRE CESANTIAS PERSONAL DOCENTE 0 195,371,634.00 78,031,408.00 117,340,226.00
72070305 INDEMNIZACION VACACIONES 0 735,720,859.00 10,132,751.00 725,588,108.00
72070306 PRIMA DE NAVIDAD 0 365,913,281.00 5,215,069.00 360,698,212.00
72070307 BONIFICACION 0 205,491,231.00 0 205,491,231.00
72070308 PRIMA DE ANTIGUEDAD 0 35,945,775.00 0 35,945,775.00
72070309 VACACIONES 0 214,069,352.00 5,587,075.00 208,482,277.00
72070311 VIATICOS Y DOCENTES PLANTA 0 31,294,454.00 0 31,294,454.00
72070312 VIATICOS DOCENTES 0 51,496,594.00 0 51,496,594.00
72070313 CAPACITACION Y ESTIMULOS 0 67,285,050.00 237,450.00 67,047,600.00
72070316 PRIMA DE VACACIONES 0 160,381,892.00 2,393,023.00 157,988,869.00
72070320 NOMINA LICENCIA - INCAPACIDAD 0 569,301.00 0 569,301.00
72070321 Gastos Viaje Docente - Transporte 0 31,955,202.00 0 31,955,202.00
72070322 Gastos Viaticos Estudiantes 0 32,566,369.00 0 32,566,369.00
72070323 Cesantias Retroactivas 0 0 73,454,904.00 -73,454,904.00
72070324 Gastos Transporte Estudiantes 0 3,070,000.00 0 3,070,000.00
720705 Contribuciones efectivas 0 4,234,803,874.00 6,135,464.00 4,228,668,410.00
72070501 CAJASAN 0 715,660,650.00 0 715,660,650.00
72070502 SALUD 0 1,447,845,342.00 206,164.00 1,447,639,178.00
72070503 RIESGOS PROFESIONALES 0 93,424,900.00 1,480,100.00 91,944,800.00
72070504 PENSION SECTOR OFICIAL 0 922,295,982.00 0 922,295,982.00
72070505 PENSION SECTOR PRIVADO 0 1,051,329,400.00 201,600.00 1,051,127,800.00
72070506 Aportes Seguridad Social Convenios Estudiantes 0 4,247,600.00 4,247,600.00 0
720706 Aportes sobre la nómina 0 900,164,700.00 0 900,164,700.00
72070601 APORTES ICBF 0 540,012,000.00 0 540,012,000.00
72070602 APORTES SENA 0 360,152,700.00 0 360,152,700.00
720709 COMUNICACION Y TRANSPORTE 0 16,162,600.00 0 16,162,600.00
72070901 TRANSPORTE 0 16,162,600.00 0 16,162,600.00
720795 Traslado de costos (CR) 0 0 33,305,634,665.00 -33,305,634,665.00
72079501 Traslado de costos (CR) 0 0 33,305,634,665.00 -33,305,634,665.00
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 0 7,638,118,044.51 7,638,118,044.51 0
83 DEUDORAS DE CONTROL 602,153,440.42 7,559,493,659.93 78,624,384.58 8,083,022,715.77
8347 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS 0 7,406,581,625.93 59,068,838.58 7,347,512,787.35
834704 Propiedades, planta y equipo 0 7,406,581,625.93 59,068,838.58 7,347,512,787.35
83470401 Equipos de comedor, cocina 0 8,031,314.00 0 8,031,314.00
83470402 Armamento y equipo reservado 0 90,720,000.00 0 90,720,000.00
83470403 Equipo de recreacion y deporte 0 1,241,859.00 0 1,241,859.00
83470404 Equipo de Enseñanza 0 2,445,183,772.94 14,272,009.00 2,430,911,763.94
83470405 Herramientas y accesorios 0 78,511,438.00 1,844,103.00 76,667,335.00
83470406 Equipo de ayuda audiovisual 0 57,015,522.00 0 57,015,522.00
83470409 Otro equipo medico y cientifico 0 19,417,420.00 441,029.00 18,976,391.00
83470410 Muebles y enseres 0 1,170,643,256.19 24,913,384.02 1,145,729,872.17
83470411 Equipo y maquina de oficina 0 25,301.00 0 25,301.00
83470412 Otros muebles, ens y equipo de oficina 0 14,029,412.00 0 14,029,412.00
83470413 Equipo de Comunicacion 0 95,117,774.00 8,170,748.00 86,947,026.00
83470414 Equipo de Computacion 0 247,105,930.73 8,951,565.00 238,154,365.73
83470416 Libros y Publicaciones de investigacion y consulta 0 2,010,255,748.95 76,000.56 2,010,179,748.39
83470417 Licencia 0 689,734,219.12 0 689,734,219.12
83470418 Software 0 479,548,658.00 400,000.00 479,148,658.00
8390 OTRAS CUENTAS DEUDORAS DE CONTROL 602,153,440.42 152,912,034.00 19,555,546.00 735,509,928.42
839090 Otras cuentas deudoras de control 602,153,440.42 152,912,034.00 19,555,546.00 735,509,928.42
83909007 Control contribuciòn especial ley 1106/06 27,781,731.00 0 0 27,781,731.00
83909010 Convenios Uts 5,548,800.00 0 0 5,548,800.00
83909011 Control Aportes Fodesep (Incentivo gbno na 9,622,452.95 0 0 9,622,452.95
83909012 Control conciliaciòn nomina-soi 742,664.00 0 0 742,664.00
83909014 Cartera 521,252,868.47 0 0 521,252,868.47
83909015 Otros Creditos 1,446,672.00 97,812,199.00 0 99,258,871.00
83909017 Responsabilidades Fiscales 33,916,600.00 55,099,835.00 19,555,546.00 69,460,889.00
83909018 Otros Servicios 1,841,652.00 0 0 1,841,652.00
89 DEUDORAS POR CONTRA (CR) -602,153,440.42 78,624,384.58 7,559,493,659.93 -8,083,022,715.77
8915 DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA (CR) -602,153,440.42 78,624,384.58 7,559,493,659.93 -8,083,022,715.77
891518 Bienes entregados a terceros 0 59,068,838.58 7,406,581,625.93 -7,347,512,787.35
89151801 Equipos de comedor, cocina 0 0 8,031,314.00 -8,031,314.00
89151802 Armamento y Equipo Reservado 0 0 90,720,000.00 -90,720,000.00
89151803 Equipo de Recreacion y Deporte 0 0 1,241,859.00 -1,241,859.00
89151804 Equipo de Enseñanza 0 14,272,009.00 2,445,183,772.94 -2,430,911,763.94
89151805 Herramientas y Accesorio 0 1,844,103.00 78,511,438.00 -76,667,335.00
89151806 Equipo de ayuda audiovisual 0 0 57,015,522.00 -57,015,522.00
89151809 Otro Equipo Medico y Cientifico 0 441,029.00 19,417,420.00 -18,976,391.00
89151810 Muebles y Enseres 0 24,913,384.02 1,170,643,256.19 -1,145,729,872.17
89151811 Equipo y Maquina de Oficina 0 0 25,301.00 -25,301.00
89151812 Otros Muebles y Enseceres Equipos de Oficina 0 0 14,029,412.00 -14,029,412.00
89151813 Equipo de Comunicacion 0 8,170,748.00 95,117,774.00 -86,947,026.00
89151814 Equipo de Computacion 0 8,951,565.00 247,105,930.73 -238,154,365.73
89151816 Libros y Publicaciones de Investigacion y Consulta 0 76,000.56 2,010,255,748.95 -2,010,179,748.39
89151817 Licencia 0 0 689,734,219.12 -689,734,219.12
89151818 Software 0 400,000.00 479,548,658.00 -479,148,658.00
891590 Otras cuentas deudoras de control -602,153,440.42 19,555,546.00 152,912,034.00 -735,509,928.42
89159002 Control Anticipo de Contratos -24,200.00 0 0 -24,200.00
89159007 Control contribuciòn especial ley 1106/06 -27,781,731.00 0 0 -27,781,731.00
89159010 Convenio Uts -5,548,800.00 0 0 -5,548,800.00
89159011 Control Aportes Fodesep (Incentivo gno nac -9,622,452.95 0 0 -9,622,452.95
89159012 Control conciliacion nom-soi -718,464.00 0 0 -718,464.00
89159014 Cartera -521,252,868.47 0 0 -521,252,868.47
89159015 Otros Creditos -1,446,672.00 0 97,812,199.00 -99,258,871.00
89159017 Responsabilidades Fiscales -33,916,600.00 19,555,546.00 55,099,835.00 -69,460,889.00
89159018 Otros Servicios -1,841,652.00 0 0 -1,841,652.00
9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 0 10,502,629,224.35 10,502,629,224.35 0
91 PASIVOS CONTINGENTES 7,812,216,596.59 636,214,686.59 8,864,470,022.00 16,040,471,932.00
9190 OTROS PASIVOS CONTINGENTES 7,812,216,596.59 636,214,686.59 8,864,470,022.00 16,040,471,932.00
919090 Otros pasivos contingentes 7,812,216,596.59 636,214,686.59 8,864,470,022.00 16,040,471,932.00
91909001 Aplazamientos Matriculas 136,802,433.00 20,210,689.00 14,016,897.00 130,608,641.00
91909004 Responsabilidades fiscales 7,660,620,831.59 616,003,997.59 8,845,835,937.00 15,890,452,771.00
91909005 Matriculas - Deudores 14,793,332.00 0 4,617,188.00 19,410,520.00
93 ACREEDORAS DE CONTROL 2,001,212,485.00 471,586,640.00 530,357,875.76 2,059,983,720.76
9306 BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA 1,933,258,501.00 468,250,000.00 519,347,335.76 1,984,355,836.76
930602 Inventarios 1,933,258,501.00 468,250,000.00 519,347,335.76 1,984,355,836.76
93060201 Inventarios 1,933,258,501.00 468,250,000.00 519,347,335.76 1,984,355,836.76
9390 OTRAS CUENTAS ACREEDORAS DE CONTROL 67,953,984.00 3,336,640.00 11,010,540.00 75,627,884.00
939090 Otras cuentas acreedoras de control 67,953,984.00 3,336,640.00 11,010,540.00 75,627,884.00
93909001 Aplazamientos 6,489,927.00 0 0 6,489,927.00
93909002 Honorarios 11,025,045.00 0 455,973.00 11,481,018.00
93909003 Servicios 45,972,944.00 0 6,586,667.00 52,559,611.00
93909004 Obligaciones Laborales 4,466,068.00 0 0 4,466,068.00
93909006 Bienes y Servicios 0 3,336,640.00 3,967,900.00 631,260.00
99 ACREEDORAS POR CONTRA (DB) -9,813,429,081.59 9,394,827,897.76 1,107,801,326.59 -18,100,455,652.76
9905 PASIVOS CONTINGENTES POR CONTRA (DB) -7,751,424,933.59 8,864,470,022.00 636,214,686.59 -15,979,680,269.00
990590 Otros pasivos contingentes por contra -7,751,424,933.59 8,864,470,022.00 636,214,686.59 -15,979,680,269.00
99059001 Aplazamientos MAtriculas -76,010,770.00 14,016,897.00 20,210,689.00 -69,816,978.00
99059002 Responsabilidades fiscales -7,660,620,831.59 8,845,835,937.00 616,003,997.59 -15,890,452,771.00
99059003 Matriculas - Deudores -14,793,332.00 4,617,188.00 0 -19,410,520.00
9915 ACREEDORAS DE CONTROL POR CONTRA (DB) -2,062,004,148.00 530,357,875.76 471,586,640.00 -2,120,775,383.76
991502 Bienes recibidos en custodia -1,933,258,501.00 519,347,335.76 468,250,000.00 -1,984,355,836.76
99150201 Bienes recibidos de terceros -1,933,258,501.00 519,347,335.76 468,250,000.00 -1,984,355,836.76
991590 Otras cuentas acreedoras de control -128,745,647.00 11,010,540.00 3,336,640.00 -136,419,547.00
99159001 Aplazamiento -67,281,590.00 0 0 -67,281,590.00
99159002 Honorarios -11,025,045.00 455,973.00 0 -11,481,018.00
99159003 Servicios -45,972,944.00 6,586,667.00 0 -52,559,611.00
99159004 Obligaciones Laborales -4,466,068.00 0 0 -4,466,068.00
99159006 Bienes y Servicios 0 3,967,900.00 3,336,640.00 -631,260.00
ANEXO N° 2
INDICADORES FINANCIEROS
RAZON CORRIENTE dic-18 dic-19
ACTIVO CORRIENTE 25,640,137,960 28,164,760,965
= $ 3.23 = $ 2.15
PASIVO CORRIENTE 7,936,065,584 13,117,271,494
A 31 DE DICIEMBRE DE 2018 - LAS UTS POR CADA PESO ADEUDADO TIENEN RECURSOS MONETARIOS EN BANCOS
PARA ATENDERLOS DE $ 3,23 PESOS . A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 DE $ 2,15
RAZON DE LIQUIDEZ dic-18 dic-19
ACTIVO CORRIENTE NETO 16,249,280,844 26,476,519,003
= $ 2.05 = $ 2.02
A 31 DE DICIEMBRE DE 2018 - LAS UTS POR CADA PESO ADEUDADO TIENEN RECURSOS MONETARIOS PROPIOS EN
BANCOS PARA ATENDERLOS DE $ 2,05 PESOS . A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 DE $ 2,15
RAZON DE ENDEUDAMIENTO dic-18 dic-19
PASIVO TOTAL 20,257,927,177 24,508,706,976

= 21% = 21%
ACTIVO TOTAL 96,672,740,375 116,274,337,326
A DICIEMBRE 31 DE 2018 - LAS UTS MUESTRA UN ALTO GRADO DE INDEPENDENCIA FINANCIERA CON RESPECTO A
SUS ACREEDORES EXTERNOS. SUS ACTIVOS TOTALES HAN SIDO FINANCIADOS EXTERNAMENTE SOLO CON UN 21%.
A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 CON UN 21%
RAZON DE AUTONOMIA dic-18 dic-19
PATRIMONIO 76,414,813,198 91,765,630,349
= 89% = 79%
ACTIVO TOTAL 96,672,740,375 116,274,337,326
A 31 DE DICIEMBRE DE 2018 - LAS UTS DEL TOTAL DE ACTIVOS EL 89% ES PATRIMONIO . A 31 DE DICIEMBRE DE
2019 EL 79% ES PATRIMONIO
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
BAJO EL MARCO NORMATIVO RESOLUCION 533 DE 2015
Y SUS MODIFICACIONES POSTERIORES
A 31 DE DICIEMBRE DE 2019
BAJO EL MARCO NORMATIVO RESOLUCION 533 DE 2015 Y SUS
MODIFICACIONES POSTERIORES
(CIFRAS EN PESOS CON CENTAVOS)
INDICE
ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA….…………………………………………..….…03

ESTADOS DE RESULTADOS………………..……………………….……………….….…..05
ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO……………………………………….….…06
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO…………………………………………………………..07
INDICADORES FINANCIEROS………………………………………………………………...08
NOTA 1. NATURALEZA JURIDICA Y FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL…………11
NOTA 2. POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES…………………………………….…...13
NOTA 3. REVELACIONES……………………………………………………………………...16
NOTA 4. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO……………………………….…..19
NOTA 5. INVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOS..………………………….…...20
NOTA 6. CUENTAS POR COBRAR….…………………………………………………….…..20
NOTA 7. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO….…………………………………………..…...24
NOTA 8. OTROS ACTIVOS…………………….…………………………………………….....30
NOTA 9. PRESTAMOS POR PAGAR………………………………………………………….31
NOTA 10. CUENTAS POR PAGAR…………………………………….……………………....31
NOTA 11. BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS…………………………….………………....33
NOTA 12. PROVISIONES…………………………………………………..............................34
NOTA 13. OTROS PASIVOS…………………………………………………………………….35
NOTA 14. PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DE GOBIERNO…………………………...35
NOTA 15. VENTA DE SERVICIOS…………………………………………..…………………36
NOTA 16. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES…………………..………………….....39
NOTA 17. OTROS INGRESOS………………………………………………..…………………39
NOTA 18. ADMINISTRACION Y OPERACION………………………………………………..41
NOTA 19. PROVISIONES………………………………………………………………………..42
NOTA 20. OTROS GASTOS…………………………………………………………..…………42
NOTA 21. COSTOS…………………………………………………………………………….....43
NOTA 22. CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS………………………...…………………......44
NOTA 23. CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS…………………….……………………...45
.2

ANEXO N° 1
ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA
Periodo Periodo
VARIACION % Códi VARIACION %
Código ACTIVO 2.018 2.019 go PASIVO 2.018 2.019
CORRIENTE 25,640,137,959.52 28,164,760,964.64 2,524,623,005.12 9% CORRIENTE 7,936,065,584.09 13,117,271,494.36 5,181,205,910.27 0.39
11 21,668,821,839.21 24,122,472,910.34 2,453,651,071.13 10% 24 Cuentas por pagar 6,764,304,373.95 4,367,131,655.86 -2,397,172,718.09 -0.55
Efectivo
12 23,271,663.99 25,925,352.81 2,653,688.82 10% 25 Beneficios a los Empleados 715,616,317.00 1,559,347,782.00 843,731,465.00 0.54
Derivados
13 Cuentas x Cobrar 2,554,958,311.42 3,062,764,020.06 507,805,708.64 29 Otros Pasivos 456,144,893.14 7,190,792,056.50 6,734,647,163.36 0.94
19 Otros activos 1,393,086,144.90 953,598,681.43 -439,487,463.47
NO CORRIENTE 71,032,602,415.51 88,109,576,361.15 17,076,973,945.64 19% NO CORRIENTE 12,321,861,593.02 11,391,435,482.02 -930,426,111.00 -0.08
16 70,553,072,878.82 85,982,698,118.14 15,429,625,239.32 18% 23 Préstamos por Pagar 7,000,000,000.00 6,954,545,456.00 -45,454,544.00 -0.01
equipo
19 Otros activos 479,529,536.69 2,126,878,243.01 1,647,348,706.32 77% 24 Cuentas por Pagar 4,437,293,509.02 3,179,604,712.02 -1,257,688,797.00 -0.40
25 Beneficios a los Empleados 884,568,084.00 732,320,432.00 -152,247,652.00 -0.21
27 Provisiones 0.00 524,964,882.00 524,964,882.00 1.00
TOTAL ACTIVO 96,672,740,375.03 116,274,337,325.79 19,601,596,950.76 17% TOTAL PASIVO 20,257,927,177.11 24,508,706,976.38 4,250,779,799.27 0.17
3 PATRIMONIO 76,414,813,197.92 91,765,630,349.41 15,350,817,151.49 0.17

Patrimonio de las Entidades de
31 76,414,813,197.92 91,765,630,349.41 15,350,817,151.49 0.17
Gobierno
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 96,672,740,375.03 116,274,337,325.79 19,601,596,950.76 0.17
CUENTAS DE ORDEN CUENTAS DE ORDEN

DEUDORAS 0.00 0.00 ACREEDORAS 0.00 0.00
83 Deudoras de Control 602,153,440.42 8,083,022,715.77 7,480,869,275.35 93% 91 Responsabilidades contingentes 7,812,216,596.59 16,040,471,932.00 8,228,255,335.41 0.51
89 Duedoras por contra (CR) -602,153,440.42 -8,083,022,715.77 -7,480,869,275.35 93% 93 Acreedoras de Control 2,001,212,485.00 2,059,983,720.76 58,771,235.76 0.03
99 Acreedoras de Control -9,813,429,081.59 -18,100,455,652.76 -8,287,026,571.17 0.46
.3

ANEXO N° 2
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
$ $
CORRIENTE 25,640,137,959.52 28,164,760,964.64 2,524,623,005.12 10%
11 Efectivo y Equivalente al Efectivo 21,668,821,839.21 24,122,472,910.34 2,453,651,071.13 11%
1110 Bancos y corporaciones 21,668,821,839.21 24,122,472,910.34 2,453,651,071.13 11%
Inversiones de
12 Inversiones AdministracionDerivados
E Instrumentos de Liquidez al 23,271,663.99 25,925,352.81 2,653,688.82 11%
1224 Costo 23,271,663.99 25,925,352.81 2,653,688.82 11%
19 Otros activos 1,393,086,144.90 953,598,681.43 -439,487,463.47 -32%
1906 Avances y Anticipos Entregados 1,393,086,144.90 953,598,681.43 -439,487,463.47 -32%
NO CORRIENTE 71,032,602,415.51 88,109,576,361.15 17,076,973,945.64 24%

1605 Terrenos 10,845,840,274.00 12,039,670,678.00 1,193,830,404.00 11%
1640 Edificaciones 46,462,724,311.21 52,948,504,489.28 6,485,780,178.07 14%
19 Otros activos 479,529,536.69 2,126,878,243.01 1,647,348,706.32 344%
1970 Intangibles 584,899,258.65 2,307,901,172.56 1,723,001,913.91 295%
1975 Amortizacion Acumulacion de activos intangibled -201,858,699.96 -398,841,928.55 -196,983,228.59 98%
TOTAL ACTIVO 96,672,740,375.03 116,274,337,325.79 19,601,596,950.76 20%

116,274,337,325.79 ########
PASIVO
CORRIENTE 7,936,065,584.09 13,117,271,494.36 5,181,205,910.27 65%
2401 Adquisición de bienes y servicios nacionales 2,619,374,289.95 673,801,304.86 -1,945,572,985.09 -74%
2436 Retención en la fuente e impuesto de timbre 623,751,274.00 463,305,971.00 -160,445,303.00 -26%
2440 Impuestos, contribuciones y tasas por pagar 1,596,575,456.00 0.00 -1,596,575,456.00 -100%
2511 Beneficios a los Empleados a corto Plazo 715,616,317.00 1,556,219,645.00 840,603,328.00 117%
2513 Beneficios por Terminacion del Vinculo Laboral 0.00 3,128,137.00 3,128,137.00 0%
29 Otros pasivos 456,144,893.14 7,190,792,056.50 6,734,647,163.36 1476%
NO CORRIENTE 12,321,861,593.02 11,391,435,482.02 -930,426,111.00 -8%

2314 FINANCIAMIENTO INTERNO DE LARGO PLAZO 7,000,000,000.00 6,954,545,456.00 -45,454,544.00 -1%
2407 Recursos a Favor de Terceros 2,715,713,144.02 1,806,427,238.02 -909,285,906.00 -33%
2460 Creditos Judiciales 1,721,580,365.00 1,373,177,474.00 -348,402,891.00 -20%
25 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 884,568,084.00 732,320,432.00 -152,247,652.00 0%
2512 Beneficios a los Empleados a Largo Plazo 884,568,084.00 732,320,432.00 -152,247,652.00 0%
27 PROVISIONES 0.00 524,964,882.00 524,964,882.00 0%
TOTAL PASIVO 20,257,927,177.11 24,508,706,976.38 4,250,779,799.27 21%
.4
PATRIMONIO
31 Patrimonio de las entidades de gobierno 76,414,813,197.92 91,765,630,349.41 15,350,817,151.49 20%

3105 Capital fiscal 76,419,942,170.82 77,044,999,984.25 625,057,813.43 1%
3110 Resultado del Ejercicio 0.00 5,551,105,854.59 5,551,105,854.59 0%
3145 Impacto por la transacion al nuevo marco normativo -755,494,183.72 0.00 755,494,183.72 -100%
0.00 0.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 96,672,740,375.03 116,274,337,325.79 19,601,596,950.76 20%
########
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 0.00 0.00 0.00 0%

89 Deudoras por el contrario -602,153,440.42 -8,083,022,715.77 -7,480,869,275.35 1242%

.5
A 31 DICIEMBRE 2018 2019 VARIACION %

ACTIVO 96,672,740,375 116,274,337,326 19,601,596,951 20%
PASIVO 20,257,927,177 24,508,706,976 4,250,779,799 21%
PATRIMONIO 76,414,813,198 91,765,630,349 15,350,817,151 20%
120,000,000,000
100,000,000,000
80,000,000,000
ACTIVO
60,000,000,000 PASIVO
PATRIMONIO
40,000,000,000
20,000,000,000
0
2018 2019 VARIACION %
.6

ANEXO N° 4
(Cifras en pesos con Centavos)

$ $
INGRESOS OPERACIONALES 54,823,347,955.72 63,913,117,716.28 9,089,769,760.56 17%
4395 VENTA DE SERVICIOS
-318,371,273.68 -1,189,951,611.06 -871,580,337.38 274%
4413 SISTEMA GENERAL DE REGALIAS 1,180,347,200.00 0.00
6 COSTO DE VENTA 29,920,106,038.24 33,305,634,665.00 3,385,528,626.76 11%
5111 GENERALES 15,023,871,368.79 12,638,045,331.12 -2,385,826,037.67 -16%
53 PROVISIONES 1,995,738,427.69 3,669,601,481.31 1,673,863,053.62 0%
5360 DEPRECIACION DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 1,789,759,025.75 2,758,742,958.36 968,983,932.61 0%
5365 DEPRECIACION DE RESTAURACION DE BIENES 1,037,229.42 8,458,725.36 7,421,495.94 0%
5368 PROVISION LITIGIOS Y DEMANDAS - 705,416,569.00
EXCEDENTE (DEFICIT) OPERACIONAL 179,370,343.00 5,492,268,255.33 5,312,897,912.33 2962%
48 OTROS INGRESOS 868,779,022.64 925,843,685.70 57,064,663.06 7%
4802 FINANCIEROS 603,878,442.89 711,414,221.13 107,535,778.24 18%
.
58 OTROS GASTOS 297,784,154.82 867,006,086.44 569,221,931.62 191%
5802 COMISIONES 297,433,592.22 333,109,856.33 35,676,264.11 12%
5804 FINANCIEROS 0.00 500,884,221.00 500,884,221.00 0%
5890 GASTOS DIVERSOS 350,562.60 33,012,009.11 32,661,446.51 9317%
EXCEDENTE O (DEFICIT) DEL EJERCICIO 750,365,210.82 5,551,105,854.59 4,800,740,643.77 640%
.7

ANEXO N° 5
ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO
PATRIMONIO
Variaciones 15,350,817,151.49
3 PATRIMONIO 2018 2019 VARIACIÓN %
31 Patrimonio de las Entidades de Gobierno 76,414,813,197.92 91,765,630,349.41 15,350,817,151.49 1425.92%

3105 Capital fiscal 76,419,942,170.82 77,044,999,984.25 625,057,813.43 4.07%
3109 Resultado de Ejercicios Anteriores 750,365,210.82 9,169,524,510.57 8,419,159,299.75 1346.94%
3110 Resultado del Ejercicio - 5,551,105,854.59 5,551,105,854.59 65.93%
3145 Impactos por la Transicion al Nuevo Marco - 755,494,183.72 - 755,494,183.72 8.97%
.8

ANEXO N° 2
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
+ Ingresos Operacionales 63,913,117,716.28
+ Beneficio a los empleados 843,731,465.00
- Cuentas x Cobrar 507,805,708.64
- Otros Gastos 867,006,086.44
- Beneficio a los empleados 152,247,652.00
FLUJOS NETOS DE EFECTIVOS DE ACTVIDADES DE
2,411,767,555.16
OPERACIÓN
+ Propiedad planta 15,350,817,151.49
+ Provisiones 524,964,882.00
+ Otros pasivos 6,734,647,163.36
22,610,429,196.85
INVERSIÓN
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
+ Otros Activos 439,487,463.47
+ Otros Ingresos 925,843,685.70
- Propiedades, planta y equipo 15,429,625,239.32
- Préstamos por Pagar 45,454,544.00
- Excedentes del Ejercicio 5,551,105,854.59
- Otros Activos 1,647,348,706.32
-22,565,891,992.06
FINANCIAMIENTO
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE
2,456,304,759.95
EFECTIVO
Los flujos netos de efectivo son producto de las actividades de financiamiento suplieron las
necesidades de las actividades de inversión y las actividades de operación en gran medida
generaron flujos netos de efectivo que finalmente se reflejan al efectivo y al equivalente al efectivo.
.9

ANEXO N° 2
INDICADORES FINANCIEROS
RAZON CORRIENTE dic-18 dic-19
ACTIVO CORRIENTE 25,640,137,960 28,164,760,965
= $ 3.23 = $ 2.15
A 31 DE DICIEMBRE DE 2018 - LAS UTS POR CADA PESO ADEUDADO TIENEN RECURSOS MONETARIOS EN BANCOS
PARA ATENDERLOS DE $ 3,23 PESOS . A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 DE $ 2,15
RAZON DE LIQUIDEZ dic-18 dic-19
ACTIVO CORRIENTE NETO 16,249,280,844 26,476,519,003
= $ 2.05 = $ 2.02
A 31 DE DICIEMBRE DE 2018 - LAS UTS POR CADA PESO ADEUDADO TIENEN RECURSOS MONETARIOS PROPIOS EN
BANCOS PARA ATENDERLOS DE $ 2,05 PESOS . A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 DE $ 2,15
RAZON DE ENDEUDAMIENTO dic-18 dic-19
PASIVO TOTAL 20,257,927,177 24,508,706,976

= 21% = 21%
ACTIVO TOTAL 96,672,740,375 116,274,337,326
A DICIEMBRE 31 DE 2018 - LAS UTS MUESTRA UN ALTO GRADO DE INDEPENDENCIA FINANCIERA CON RESPECTO A
SUS ACREEDORES EXTERNOS. SUS ACTIVOS TOTALES HAN SIDO FINANCIADOS EXTERNAMENTE SOLO CON UN 21%. A
RAZON DE AUTONOMIA dic-18 dic-19
PATRIMONIO 76,414,813,198 91,765,630,349
= 89% = 79%
ACTIVO TOTAL 96,672,740,375 116,274,337,326
A 31 DE DICIEMBRE DE 2018 - LAS UTS DEL TOTAL DE ACTIVOS EL 89% ES PATRIMONIO . A 31 DE DICIEMBRE DE
2019 EL 79% ES PATRIMONIO
. 10
. 11
NOTA 1. – NATURALEZA JURIDICA Y FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL

Las Unidades Tecnológicas de Santander nacieron el 23 de diciembre de 1963, bajo el nombre de
Instituto Tecnológico Santandereano, mediante la ordenanza departamental número 90. Al
siguiente año (1964), se protocolizó el estudio en las facultades intermedias de Electrónica,
Instrumentación, Termotecnia y Topografía. Dos años después, en 1966, el Ministerio de
Educación Nacional aprobó los programas ofertados y el otorgamiento del título de Auxiliares en
Ingeniería. Entre 1968 y 1973 funcionó el convenio de integración académica entre la Universidad
Industrial de Santander, la Fundación Universidad de Pamplona y el Instituto Tecnológico
Santandereano. Al inicio de la década de los 80, se reglamentaron las carreras tecnológicas
apartando las de la formación intermedia profesional. En 1981, la Asamblea de Santander ordenó la
separación del Instituto Tecnológico Santandereano y del Instituto Superior Dámaso Zapata. El
nombre de Unidades Tecnológicas de Santander, UTS, fue oficializado en 1986. A partir del año
1992, la institución ofertó programas de especialización tecnológica, el primero fue en Equipo
Electromédico. En 1997, las Unidades Tecnológicas de Santander inauguran la actual sede ubicada
en la Ciudadela Real de Minas. Antes de finalizar el milenio, en 1999, las UTS sufren la peor crisis
de su historia. El Ministerio de Hacienda contempló el cierre de la institución porque no era viable
financieramente por su alto grado de dependencia de los recursos departamentales. No obstante,
en el 2000 se planteó la apertura de nuevos programas y el aumento de cupos, en cada uno de
ellos, como estrategia para evitar la clausura. Desde el año 2007, el Ministerio de Educación
Nacional permitió ofrecer programas universitarios mediante la modalidad de ciclos propedéuticos.
En el 2008 se ofertan programas universitarios propios, ese mismo año se ofrecen programas
tecnológicos y Vélez y en el 2010 en Barrancabermeja. El 2012 fue clave para la historia de las
UTS. La institución empezó los procesos para ofertar los programas de Tecnología en desarrollo de
Sistemas Informáticos, Ingeniería en Sistemas, Ingeniería Ambiental y la Profesional en Deportes.
De igual manera, se trabaja para abrir las Tecnologías en Petróleo y Gas, Minería y Turismo
Bilingüe. También, se propone ampliar la planta física de 16 mil a más de 38 mil metros
cuadrados.
FEBRERO 9 DE 2016. Unidades Tecnológicas de Santander se unieron a la iniciativa del Ministerio

de Educación “La Paz es una nota” Las Unidades Tecnológicas de Santander y la Defensoría del
Pueblo seccional Santander realizaron el conversatorio “La Paz es una nota” con la participación
masiva de los estudiantes Uteístas, quienes expresaron sus ideas para buscar aportar a la
construcción de un país sin conflicto armado. ABRIL 29 DE 2016. Las UTS expusieron ante 25
empresarios y diseñadores el ciclo propedéutico para crear con ellos el plan de estudios de la
tecnología y el nivel profesional del Programa de Diseño de Modas, conforme a las necesidades del
mercado. Las Unidades Tecnológicas de Santander fueron reconocidas como la mejor Institución
en el índice de Gestión de Proyectos en la inversión de los recursos de regalías. Así lo dio a
conocer el Director del Departamento Nacional de Planeación (DNP), Simón Gaviria Muñoz,
. 12
durante ‘ExpoRegalías’ 2016, evento que se realizó en Bucaramanga, en el que se dieron cita los
mandatarios locales, departamentales y sus equipos, para socializar información referente a la
normatividad del Sistema General de Regalías. NOVIEMBRE 8 DE 2016. Se realizó la Inauguración
del Learning Center UTS y los estudiantes de las Unidades Tecnológicas de Santander empezaron
a contar con un nuevo Centro de Estudios de Idiomas para fortalecer sus habilidades comunicativas
en el aprendizaje de una segunda lengua. Se trata del Learning Center, inaugurado por el rector de
la Institución, el profesor Ph.D. Omar Lengerke Pérez, quien invitó a la comunidad educativa a
conocer y utilizar las herramientas con las que cuenta el Departamento de Idiomas, al tiempo que
manifestó su interés de impulsar espacios innovadores para optimizar el proceso de enseñanza de
otros idiomas, además del inglés, entre ellos el portugués, alemán y francés.
FEBRERO 20 DE 2017.Ante la difícil situación de suministro de energía eléctrica que en el 2016

vivió Colombia, los integrantes de la asignatura de Fuentes Alternativas de Energía, de la
tecnología en Electricidad, se ingeniaron un Molino Energético capaz de encender cuatro bombillas
tipo led que iluminarían una casa de interés social o ubicada en una zona rural de difícil acceso. El
prototipo fue diseñado con materiales reciclables. Consta de un aspa de ventilador, un motor de
impresora, tubería, dos cajas de CPU, dos baterías de motocicleta, dos botellas de gaseosa y una
carpa plástica.
JUNIODE 2017.Fue firmado un convenio entre el rector de las UTS, Omar Lengerke Pérez, y el
director del Centro de Estudios Financieros y de la Universidad a Distancia de Madrid, Arturo de las
Heras lo cual permitirá que los estudiantes de ambas instituciones realicen investigaciones e
intercambios socioculturales y de movilidad académica. Además, los docentes y egresados podrán
cursar un título en maestría, en todas las áreas que se ofrecen en la Udima.
DICIEMBRE DE 2017. La fachada de la sede deportiva de las UTS, ubicada en el barrio

Coaviconsa, cuenta con una nueva cara gracias al talento de la docente María del Pilar Gómez y 23
estudiantes. El mural, de 45 metros de largo, fue bautizado como la ‘Historia del Talento Uteísta’ y
fue pintado en un tiempo record de dos meses.DICIEMBRE9DE 2017.Un convenio entre la Alcaldía
de Bucaramanga, la Secretaría de Salud y Medio Ambiente municipal y las Unidades Tecnológicas
de Santander permitió que 65 líderes de la capital santandereana se capacitaran en el diplomado
"Participación Comunitaria en Salud y Ambiente". El objetivo del diplomado, que se adelantó
durante 115 horas los fines de semana en la Biblioteca Virtual de las UTS, era que aprendieran de
redacción, identificación de problemas y formulación de proyectos que beneficien a sus
comunidades
Las Unidades Tecnológicas de Santander -UTS- es una Institución de Educación Superior -IES-
Descentralizada del Orden Departamental, con 55 años de experiencia y una cobertura en cinco (5)
puntos geográficos del departamento (Bucaramanga, Barrancabermeja, San gil, Piedecuesta,
. 13
Vélez) a través de programas técnicos, tecnológicos y ciclo profesional, con una población
estudiantil en la anualidad que supera los 34.000 alumnos matriculados en especial de los estratos
socioeconómicos más vulnerables.
Asegurar la Asignación de los recursos del presupuesto que sean necesarios para la ejecución de
los proyectos de investigación, desarrollo y transferencia de tecnología.
Fortalecer la cultura investigativa Institución al, la generación de espacios y estrategias para

incentivar el espíritu investigativo y promover la creatividad y la innovación en los actores
académicos de las UTS
MISION: Las Unidades Tecnológicas de Santander, es un establecimiento público del orden

departamental, que se dedica a la formación de personas con sentido ético, pensamiento crítico y
actitud emprendedora, mediante procesos de calidad en la docencia, la investigación y la extensión
para contribuir al desarrollo socioeconómico, científico, tecnológico, ambiental y cultural de la
sociedad.
VISION: En el año 2030, las Unidades Tecnológicas de Santander, serán reconocidas en el ámbito
académico nacional e internacional, como una institución comprometida con la transformación
social, la innovación y el desarrollo tecnológico.
NOTA 2. POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES
La institución utiliza el sistema de contabilidad por causación y observa las políticas y prácticas de
contabilidad generalmente aceptados en Colombia. Para el proceso de identificación, registro,
preparación y relación de Estados Contables, el ente está aplicando el régimen de contabilidad
Pública y Plan Único de Cuentas para entidades estatales, además se ciñen a las disposiciones
establecidas por la Contaduría General de la Nación, lineamientos dados por el Ministerio de
Educación Nacional y el Ministerio de Hacienda y Crédito Público.
Las UTS dio cumplimiento conforme a lo establecido por la Contaduría General de la Nación (CGN)
mediante Resolución No. 533 de 2015 y sus modificaciones posteriores, por la cual se incorpora,
como parte integrante del Régimen de Contabilidad Pública, el marco normativo para Entidades de
Gobierno, el cual está conformado por: El marco conceptual para la preparación y presentación de
la información financiera; las normas para el reconocimiento, medición revelación y presentación de
los hechos económicos; los procedimientos contables; las guías de aplicación; el catálogo general
. 14
de cuentas y la doctrina contable pública, que es aplicable a las entidades que se encuentren bajo
el ámbito del Régimen de Contabilidad Pública. Aplicando las normas contables de Información
financiera y de aseguramiento de la información para garantizar la transparencia de sus
operaciones económicas de conformidad con las normas internacionales de Información Financiera
para las empresas del sector Público (NICSP) vigente y oficializado por la Contaduría General de la
Nación.
Garantizar el cumplimiento de los lineamientos adoptados a fin de suministrar información contable

relevante para la toma de decisiones económicas de los usuarios de las Unidades Tecnológicas de
Santander.
Promover la uniformidad de la información contable
Garantizar la congruencia de los criterios contables y los objetivos financieros con la finalidad de
suministrar información fiable necesaria para la toma de decisiones.
1. Aplicación del Marco Normativo para Entidades de Gobierno
Para el proceso contable en el reconocimiento de las transacciones, hechos y operaciones y para

preparar y presentar los estados contables, Las UTS, está aplicando las directrices del marco
normativo para Entidades de Gobierno expedido por la Contaduría General de la Nación, el cual
está conformado por: el Marco Conceptual para la Preparación y Presentación de Información
Financiera; las Normas para el Reconocimiento, Medición, Revelación y Presentación de los
Hechos Económicos; los Procedimientos Contables; las Guías de Aplicación; el Catálogo General
de Cuentas; y la Doctrina Contable Pública e incorpora reglamentación desarrollada por la
fundación IFRS para aplicabilidad de las normas internacionales de la información financiera.
Para el reconocimiento patrimonial de los hechos financieros, económicos y sociales se aplicó la

base de causación y para el reconocimiento de la ejecución presupuestal se utilizó la base de caja
en los ingresos y el compromiso en los gastos. La unidad monetaria utilizada para las cuentas del
balance general, las cuentas del estado de actividad financiera, económica y social y el estado de
cambios en el patrimonio, es el peso Colombiano.
2. Aplicación del Catálogo General de Cuentas
El Catalogo General de Cuentas (CGC) para Entidades de Gobierno será empleado para efectos de
registro, identificación, preparación, revelación de Estados Contables y reporte de información
. 15
financiera a la Contaduría General de la Nación, según Resolución 620 de 2015, modificada por la
Resolución 468 de 2016, además se ciñen a las disposiciones establecidas por la Contaduría
General de la Nación y el Ministerio de Hacienda y Crédito Público.
3. Aplicación de Normas Técnicas de Contabilidad Pública
Las UNIDADES TECNOLOGICAS DE SANTANDER, prepara y elabora los Estados Financieros

conforme a la adopción del marco técnico normativo del Resolución 533 de 2015 y sus
modificaciones posteriores a partir de la vigencia de 2017 atendiendo la Resolución 620 de 2015.
Por la cual se incorpora el Catálogo General de Cuentas al Marco normativo para entidades de
gobierno y las demás modificaciones al mismo emanadas por la CGN. Así mismo atendiendo el
instructivo 001
Los Estados Financieros reflejan los efectos de las transacciones y otros sucesos agrupados por
elementos. Los elementos relacionados directamente con la medida de la situación financiera son
los activos, los pasivos y el patrimonio. Los elementos directamente relacionados con la medida del
rendimiento financiero son los ingresos y los gastos.
Las características fundamentales hacen referencia a la información financiera de propósito general

que deben tener los siguientes atributos para que sea útil a los usuarios: Relevancia y
Representación Fiel.
Las características de mejora que optimizan la utilidad de la información financiera son:

comparabilidad, verificabilidad, oportunidad y comprensibilidad.
Los principios de contabilidad se aplican en diferentes etapas del proceso contable: Negocio en
marcha, devengo, esencia sobre forma, uniformidad, no compensación y periodo contable.
 Base de Preparación: Las Unidades Tecnológicas de Santander prepara y elabora los

estados financieros mediante el nuevo marco normativo emanado por la CGN de la
Resolución No. 533 de 2015 y sus modificaciones y el Instructivo No. 002 de 2016, la
Resolución No. 620 de 2015, por la cual se incorpora el Catálogo General de Cuentas al
marco normativo para entidades de gobierno y las demás modificaciones actuales al mismo.
A su vez se tuvieron en cuenta las instrucciones dadas mediante del instructivo No.001 y la
resolución No425 de diciembre de 2019, emitidos por la Contaduría General de la Nación.
. 16
Las Unidades Tecnológicas de Santander adoptó el Manual de Políticas Contables mediante

Resolución 02-1051 del 23 de octubre de 2017. “Por medio de la cual se compila y se modifica la
normatividad existente del Régimen de Contabilidad Pública, el marco normativo para la
preparación y presentación de información financiera, normas de reconocimiento, medición,
revelación y presentación de hechos económicos para las Unidades Tecnológicas de Santander”.
Así mismo conforme a las actualizaciones surgidas al marco normativo se hizo necesario separar el
Manual de Políticas Contables y el Manual de Procedimientos contables, teniendo en cuenta los
hechos relevantes posteriores al cierre y antes de la emisión de los Estados Financieros que hacen
parte de estos informes.
4. Registro Oficial de Libros de Contabilidad y Documentos soporte
Los libros de Contabilidad de Las UTS, se encuentran en medio magnético en el software de la

Entidad GD_ECO, el Decreto Ley 0019 de 2012, en su artículo 56 consagra la posibilidad de llevar
en archivos electrónicos todos los libros oficiales, si el ente de control los solicitara en físico serán
impresos; en ellos se encuentran las operaciones realizadas por la administración, con sus debidos
soportes los cuales se encuentran en la Vicerrectoría Administrativa y Financiera. Dicha
documentación tiene respaldo en el equipo administrador del sistema que corresponde al de la
oficina de contabilidad y copia de seguridad en medio magnético custodiado por el profesional
universitario Ingeniero de Sistemas de la Entidad.
NOTA 3. REVELACIONES
 Generación E. que implica programa de generación e las incidencias presupuestales,

pagos oportunos dentro de la vigencia, mayoría de estudiantes pasaron a ser parte del
programa y no directamente con la U.T.S. para efectos de ingresos
 Conciliación de procesos Judiciales Dentro del segundo semestre de la vigencia 2019 se

verifico, analizo y se conciliaron todos los procesos judiciales en contra y a favor de la
institución con la información emitida por la oficina jurídica para su respectiva clasificación a
cuentas de balance y a cuentas de orden de acuerdo a las probabilidades de los procesos.
 Reconocimiento-Reincorporación, Revaluación y Reclasificación de Activos Fijos

Conforme al marco normativo NICSP y las actualizaciones posteriores, el manual de
políticas contables adoptado y en proceso de actualización, la institución da aplicación
mediante los procedimientos y lineamientos del Instructivo 001 del 17 de Diciembre de 2019,
se aplicaron los procesos.
. 17
La depreciación de la propiedad planta y equipo se realizó por el método de línea recta, y se

tendrá en cuenta la vida útil de los mismos, estas será determinada de acuerdo con los
conceptos técnicos realizados, para ello la Corporación establece vidas útiles por categorías
de la siguiente manera
ACTIVO VIDA UTIL ESTIMADA EN AÑOS

50 años (pueden ser 20 años en la
a) Edificaciones institución que no afecten a terceros con
dicha decisión. De esta manera se respeta
la relación – Consto/beneficio al no dejar a
la institución con la obligación de usar vidas
útiles diferentes.
20 años (pueden ser 10 años en institución
b) Maquinaria que no afecten a terceros con dicha
decisión. De esta manera se respeta la
relación – Consto/beneficio al no dejar a la
institución con la obligación de usar vidas
útiles diferentes.
c) Equipo Médico Científico 15 años
d) Muebles y enseres 10 Años
e) Equipo de oficina 7 Años
f) Equipo de computo 5 Años
g) Equipo de comunicaciones 5 Años
h) Vehículos 12 Años
i) Plantas y redes 15 Años
2.5 veces el término del contrato

j) Mejoras en propiedades ajenas inicialmente pactado o el tiempo estimado a
transcurrir entre el momento de la mejora y
la finalización del término del contrato.
Nota: los elementos que pertenezcan a un grupo o subgrupo, se depreciarán según la vida
útil asignada al grupo, salvo que se determine una vida útil específica para el respectivo
bien.
Los bienes cuyo valor de adquisición sea mayor a 0.5 SMMLV y menor a 50 UVT se podrán
capitalizar y depreciar de forma acelerada en un año y luego dependiendo de su estado se
llevaran como elementos de control.
. 18
*Es de resaltar que a los bienes a los que se hace referencia, menor a 50 UVT son para
artículos especiales que se adquieran como lo es para los laboratorios entre otros que son
para los estudiantes realizar prácticas y experimentos.
 Deuda Publica La institución adquirió crédito con una entidad financiera acreditada,
cumpliendo con todos los procesos y requisitos entre las partes, conforme al plan de pagos
la primera cuota quedo establecida a partir del 28/03/2019 amortización al capital e
intereses), pago de capital y pago de interés de manera trimestral con una tasa de interés
DTF+2,82%. El contrato fue firmado el 12 de septiembre de 2018 y se registró el 25 de
septiembre del 2018.
En la vigencia 2019 la institución adquirió crédito, firmado el 01 de Agosto de 2019, con

condiciones Financieras: *Tasa de interés de plazo DTF 1 + (2.55) puntos Nominales T.A.
*Periodicidad de cuota de Capital y pago interés Trimestral. Plazo de 36 meses. Que el
contrato de Empréstito Interno y Pignoración de Rentas se registró ante la dirección del
Ministerio de Hacienda y Crédito Publico bajo el No.611517749.
RELATIVAS A SITUACIONES PARTICULARES DE LOS GRUPOS, CUENTAS Y SUBCUENTAS.
Los grupos, cuentas y subcuentas que requieren una revelación en detalle debido a su impacto,
relevancia y materialidad en la estructura financiera de las Unidades Tecnológicas de Santander,
corresponden a:
ACTIVO
Representan recursos controlados por LAS UNIDADES TECNOLÓGICAS DE SANTANDER,

producto de sucesos pasados de los cuales espera obtener beneficios en el servicio y
funcionamiento. Atendiendo las políticas contables establecidas con sus respectivos procesos,
plasmadas en la Resolución 02-1051 del 2017 Manual adoptado por las Unidades Tecnológicas de
Santander mediante el cual esta estructurados los procesos y lineamientos acorde al marco
normativo para entidades de gobierno y sus respectivas actualizaciones, las cuales adoptara la
entidad mediante Actos Administrativos que conlleven a ser más explícitos en los procedimientos
de las operaciones realizadas
. 19
Periodo
VARIACION %
Código ACTIVO 2.018 2.019
CORRIENTE 25,640,137,959.52 28,164,760,964.64 2,524,623,005.12 0.09
11 21,668,821,839.21 24,122,472,910.34 2,453,651,071.13 0.10
Efectivo
12 23,271,663.99 25,925,352.81 2,653,688.82 0.10
Derivados
13 Cuentas x Cobrar 2,554,958,311.42 3,062,764,020.06 507,805,708.64 0.17
19 Otros activos 1,393,086,144.90 953,598,681.43 -439,487,463.47 -0.46
NO CORRIENTE 71,032,602,415.51 88,109,576,361.15 17,076,973,945.64 0.19

16 70,553,072,878.82 85,982,698,118.14 15,429,625,239.32 0.18
equipo
19 Otros activos 479,529,536.69 2,126,878,243.01 1,647,348,706.32 0.77
TOTAL ACTIVO 96,672,740,375.03 116,274,337,325.79 19,601,596,950.76 0.17
NOTA 4. EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
 Es de resaltar la importancia para la entidad de dejar saldada y cerrada las Cajas menores
al cierre de la vigencia teniendo en cuenta todos los procedimientos que conllevan para
realizar el proceso.
 La institución cuenta con 20 cuentas bancarias clasificadas así:

- 1 Cuenta corriente
- 19 Cuentas de Ahorro de las cuales 2 corresponden al fondo país, 5 cuentas (Pro Uis –
IDESAN, Gobernación – SMMLV, Regalías, Smarcity – Convenio Interadministrativo con
el Departamento, Recursos MEN para pago de pasivos), que son de recursos con
destinación específica pero no restringida ya que la entidad es autónoma en los
movimientos de acuerdo a la ejecución, se proyectan los pagos y las demás cuentas
donde se recaudan los recursos por venta de servicios educativos.
- Las conciliaciones bancarias se elaboran y revisan oportunamente con el fin de

establecer los valores objeto de registro y clasificación, con sus debidos documentos
soporte (extractos bancarios, Notas y Libro auxiliar)
. 20
NOTA 5. INVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOS
Representa los aportes en el Fondo de desarrollo de Educación Superior - FODESEP, vinculado al

Ministerio de educación Nacional, presentando con fundamento en la información contable y
financiera del fondo a 31 de diciembre del 2019 una Valorización de los aportes.
Los aportes en Financiera Comultrasan y Aportes en Cooprofesores, se requiere para el

fortalecimiento de la venta de servicios educativos para realizar convenios, representados mediante
Valorización de los aportes, con fundamento en la información contable y financiera de las
cooperativas a 31 de diciembre del 2019.
NOTA 6. CUENTAS POR COBRAR

$ $
2018 2019
CODIGO CUENTAS POR COBRAR VARIACION %
2,554,958,311.42 3,062,764,020.06
13170101 Creditos directos UTS 102,995,853.00 - - 102,995,853.00 -100%
13170102 Creditos Servicios Educativos 93,297,911.07 129,821,561.00 36,523,649.93 39%
13170104 Servicios Educativos Estudiantiles - 521,495,476.00 521,495,476.00 0%
13170114 Convenios Servicios Educativos 392,670,094.00 239,646,271.80 - 153,023,822.20 -39%
13170116 Creditos ICETEX 56,870,991.00 32,867,922.00 - 24,003,069.00 -42%
131790 Otros Servicios 1,803,809.00 476,526.00 - 1,327,283.00 -74%
138413 Devolución IVA para entidades de educación 1,811,431,432.35 1,211,898,787.22 - 599,532,645.13 -33%
138432 Responsabilidades fiscales 34,405,278.00 53,017,248.00 18,611,970.00 54%
138439 Arrendamiento operativo 5,428,328.00 14,196,909.00 8,768,581.00 162%
13849001 Licencia de Maternidad y Paternidad 17,580,664.00 - - 17,580,664.00 -100%
13849002 Incapacidad 38,473,951.00 28,496,199.00 - 9,977,752.00 -26%
13849005 Otras cuentas por cobrar - 830,847,120.04 830,847,120.04 0%
Lo anterior permite verificar al cierre de la vigencia 2019 que la información surgió procesos de
conciliación cuenta a cuenta a nivel de terceros y realizando los respectivos procedimientos de
reclasificación, análisis y seguimiento a las operaciones representas así:
. 21
1. CRÉDITOS
Conforme a las gestiones administrativas y jurídicas que se han realizado no ha sido viable
la recuperación total de la deuda teniendo en cuenta que no se tiene al detalle al 100% de la
información de cada deudor, correspondiendo a la vigencia 2014 y años anteriores, créditos
directos otorgados a estudiantes por la entidad; a su vez ha sido dispendioso los procesos
judiciales toda vez que los deudores con base a los datos reposados en la entidad de los
que se tienen identificados, el domicilio y teléfonos de contacto, de los deudores no
corresponden; ha sido difícil su ubicación y en otros casos es más costoso las costas
judiciales para su recuperación, superando el valor registrado. Teniendo en cuenta lo
anterior se reclasifico a cuentas de orden persistiendo en la gestión de una posible
recuperación de los recursos a futuro. Actualmente los estudiantes que se tienen
identificados se encuentran bloqueados en el sistema académico, el cual no les permite
realizar trámite alguno ante la UTS.
13170101 Creditos directos UTS-2015 22222222222 CUANTIAS MENORES
2. CONVENIOS
Servicios educativos que representan beneficios económicos - pago de matrícula para la

población más vulnerable en el ámbito territorial mediante; Convenios entre los cuales se
encuentran Cooperativas, Municipios y el Ministerio de Educación Nacional con el programa
del Gobierno Nacional de Generación E, corresponde a los estudiantes que cumplieron con
los requisitos ante la convocatoria y fueron beneficiados del pago de la matricula 100% por
parte del Ministerio.
13170102 Servicios Educativos con CooperativasCOOPERATIVA COOTECSAN 25,955,220.00

13170102 Servicios Educativos con CooperativasCOOPFUTURO 102,429,641.00
13170102 Servicios Educativos con CooperativasFINCOMERCIO 1,436,700.00
13170104 Servicios Educativos Es tudiantiles MINISTERIO DE EDUCACION NACIONAL
500,000,000.00
13170114 Convenios Servicios Educativos - Dpto.
ALCALDIA
Mcpio DE EL PLAYON -
ALCALDIA
Mcpio DE NOROSI 11,552,218.00
ALCALDIA
Mcpio DE SAN GIL 14,892,274.00
ALCALDIA
Mcpio MUNICIPAL DE BARRANCABERMEJA
-
ALCALDIA
Mcpio MUNICIPAL DE CACHIRA 5,600,948.00
ALCALDIA
Mcpio MUNICIPAL DE CALIFORNIA
13,042,827.00
ALCALDIA
Mcpio MUNICIPAL DE GUEPSA SANTANDER
-
ALCALDIA
Mcpio MUNICIPAL DE LEBRIJA 7,757,450.00
ALCALDIA
Mcpio MUNICIPAL DE PIEDECUESTA
68,972,155.00
ALCALDIA
Mcpio MUNICIPAL DE VELEZ -
ALCALDIA
Mcpio MUNICIPAL JESUS MARIA4,011,410.00
FUNDACION
Mcpio RENAULT -
MUNICIPIO
Mcpio DE BUCARAMANGA 104,862,380.80
MUNICIPIO
Mcpio DE CHIPATA 1,998,435.00
MUNICIPIO
Mcpio DE FLORIAN SANTANDER
6,956,174.00
. 22
3. ICETEX, los cuales son derecho de cobro a favor de la Institución, originados por fondos
que ofrecen subsidios o Créditos a los estudiantes y tienen su proceso propio de pago a la
institución por cada estudiante.
4. Otros SERVICIOS, corresponde a deudas del personal de planta, Tiempo completo, Hora
Cátedra por operaciones y procesos de la liquidación de Nómina.
De las anteriores Cuentas por Cobrar mes a mes en cada cierre se realiza seguimiento para aplicar
los respectivos procesos de recaudo. La Retención Bancaria, surge efecto de transacciones
bancarias, recursos que la entidad financiera reintegra a la institución.
5. DEVOLUCION IVA PARA ENTIDADES DE EDUCACION ESPECIAL corresponde al quinto

y sexto bimestre de la vigencia 2019 del IVA causado y realizado el proceso de solicitud
ante la DIAN para que nos reintegre los recursos.
6. RESPONSABILIDADES FISCALES
Procesos judiciales a Diciembre de 2019, a favor de la institución por terceros, los cuales
han sido verificados en conjunto con la oficina jurídica y relacionados en su totalidad los
procesos en los estados de situación financiera y en la cuentas de orden según el caso de
probabilidad.
CASTRO NEIRA VICTOR RAUL 19,555,546.00

DIAN DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS
18,411,970.00
DIRECCION DE TRANSITO DE FLORIDABLANCA600,000.00
NARANJO RINCON JULIO MAURICIO 1,950,000.00
REYES SERPA ALFREDO 12,499,732.00
7. ARRENDAMIENTO OPERATIVO
La institución realizo contratos de arrendamiento durante la vigencia 2019, con terceros por
uso de espacios para desarrollar actividades determinadas.
Arrendamiento Cafeteria Interna 866,667.00

Arrendamiento Cajero BBVA 449,236.00
Arrendamiento Espacio fotocopias 7,721,006.00
Arrendamientos Varios 5,160,000.00
. 23
8. OTRAS CUENTAS POR COBRAR
Licencia de Maternidad y Paternidad COOMEVA ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD S.A. -

Incapacidad COOMEVA ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD S.A. 9,597,474.00
Incapacidad EPS SALUD MIA 221,301.00
Incapacidad EPS SANITAS S.A. 4,954,179.00
Incapacidad EPS SURA 4,893,221.00
Incapacidad FONDO DE SOLIDARIDAD Y GARANTIA FOSYGA 3,067,988.00
Incapacidad MEDIMAS EPS SAS 995,853.00
Incapacidad NUEVA EPS 3,644,499.00
Incapacidad SALUD TOTAL S.A 383,967.00
Incapacidad SALUDCOOP PROMOTORA DE SALUD -
Incapacidad SALUDVIDA S.A. EPS 737,717.00
A Diciembre del 2019, se indago y tramito la recuperación de los recursos en cada una de
las diferentes EPS, conforme a la gestión realizada para la deuda en la cuenta de Licencia
de Maternidad y Paternidad relacionada con el tercero Coomeva, la entidad nos remitió
mediante correo electrónico informándonos la improcedencia del pago de las incapacidades
toda vez que en la plataforma de la EPS no registra deuda pendiente con la institución,
verificando e indagando estados de cuenta entre las partes se concluyó que no son
procedentes los recursos, por ello se reclasificaron.
Por incapacidades generales del personal que labora con las UTS se realizan los
respectivos trámites, gestiones administrativas, y seguimiento para el ingreso de los
recursos a la institución.
El caso particular con la EPS SaludCoop Promotora de Salud, que se encuentra en proceso
de liquidación, la UTS realizo los trámites administrativos de recobro mediante la plataforma
de dicha entidad, en su momento los cuales no fueron consignados a la institución dentro de
las vigencias presentadas. Al iniciar la EPS el proceso de liquidación, la institución realizo
las diligencias administrativas ante CAFESALUD, el cual nos remite al ente liquidador dando
como resultado un vacío en el proceso. La entidad realizo el respectivo proceso jurídico para
la posible recuperación de los recursos, siendo así se determinó realizar la reclasificación a
cuentas de orden.
9. En otras cuentas por cobrar corresponde a los recursos por concepto de estampilla PRO-
UIS, que realizo la Gobernación de Santander durante el mes de noviembre y diciembre de
la vigencia 2019, los cuales tienen para girar a las UTS en la vigencia 2020, por valor de
$830.847.120,04.
. 24
NOTA 7. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
La estructura de los procesos y lineamientos de PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO fue adoptado

por las Unidades Tecnológicas de Santander mediante Resolución 02-1051 del 2017 acorde al
marco normativo para entidades de gobierno. Los activos cuentan con el respectivo documento de
legalidad, factura de compra, documentos de registro de incorporación, los cuales se encuentran
debidamente inventariados con sus respectivas placas soportadas con actas de entrega, y
contabilizada la depreciación acumulada. A esta cuenta se le practicó el proceso de saneamiento
contable frente a la actualización de Depreciación y registro individualizado del activo de manera
sistematizada, la entidad cuenta con su propio módulo de compras e inventarios.
Cada cuenta que hace parte de las cuentas de PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO, están acorde a la
revisión y análisis de manera detallada del activo y su respectiva evaluación y valoración conforme
a los procedimientos establecidos en los diferentes manuales y marco normativo

$ $
1605 Terrenos 10,845,840,274.00 12,039,670,678.00 1,193,830,404.00 11%
1640 Edificaciones 46,462,724,311.21 52,948,504,489.28 6,485,780,178.07 14%
De acuerdo a las observaciones realizadas por parte de la Contraloría de Santander mediante la

auditoria desarrollada en el año 2019 a la vigencia auditada 2018, se tuvieron en cuenta se
plantearon y se efectuaron los respectivos ajustes o reclasificaciones a que hubiere el lugar.
. 25
1. Reincorporación de activos: Proceso soportado en la NC 19-00573 y NJ 19-00018
Código
Detalle Valor Débito Valor Crédito
Contable
16361001 4440247.05
Equi pos de come dor, coci na ,cos to hi s tori co 0.00
16550601 Equi po de re cre a ci ón y de porte 66160000.03 0.00
16550901 Equi po de e ns e ña nza 2402535763.75 0.00
16551101 30893708.39
He rra mi e nta s y a cce s ori os Cos to Hi s tori co 0.00
16552201 170138234.66
Equi po de a yuda a udi ovi s ua l Cos to Hi s tori c 0.00
16559001 56516028.58
Otra ma qui na ri a y e qui po Cos to Hi s tori co 0.00
16609001 123613535.26
Otro e qui po mé di co y ci e ntífi co Cos to Hi s t 0.00
16650101 Mue bl e s y e ns e re s 1008670140.94 0.00
16650201 113207146.78
Equi po y má qui na de ofi ci na Cos to Hi s tori c 0.00
16659001 5712605.04
Otros mue bl e s ,e ns y e qu de ofc Cos to Hi s to 0.00
16700101 230142952.23
Equi po de comuni ca ci ón Cos to Hi s tori co 0.00
16700201 3173094458.51
Equi po de computa ci ón Cos to Hi s tori co 0.00
16750201 Te rre s tre 119608871.34 0.00
16810701 14008920.14
Li bros y publ i ca ci one s de i nve s ti ga ci ón 0.00
y cons ul ta -COSTO HI STORI CO
19700701 Li ce nci a s Cos to Hi s tori co 862433643.72 0.00
19700801 Softwa re cos to hos tori co 726854566.54 0.00
31090101 Utl i da de s o e xce de nte s a cumul a dos 0.00 9108030822.96
2. Recalculo de la vida útil y revaluación del activo: Proceso soportado en la NC 19-00572 y NJ

19-00019
Código
Detalle Valor Débito Valor Crédito
Contable
16550901 Equi po de e ns e ña nza 179810004.43 0.00

16551101 3671154.94
He rra mi e nta s y a cce s ori os Cos to Hi s tori co 0.00
16609001 10774018.53
Otro e qui po mé di co y ci e ntífi co Cos to Hi s t 0.00
16650101 Mue bl e s y e ns e re s 7794927.71 0.00
16650201 786097.76
Equi po y má qui na de ofi ci na Cos to Hi s tori c 0.00
16700101 845381.78
Equi po de comuni ca ci ón Cos to Hi s tori co 0.00
16700201 Equi po de computa ci ón Cos to Hi198988740.76
s tori co 0.00
16810701 Li bros y publ i ca ci one s de i nve s ti ga3486485.32 0.00
ci ón y cons ul ta -COSTO HI STORI CO
19700701 Li ce nci a s Cos to Hi s tori co 33850303.65 0.00
31090101 Utl i da de s o e xce de nte s a cumul a dos 0.00 440007114.88
Se analizó el proceso con la fórmula de valor residual dando como resultado el valor del activo
menos los gastos de amortización y depreciación del activo, evidenciando que mediante el módulo
. 26
de inventarios se aplica el proceso y se evaluó la fórmula del valor presente neto teniendo en
cuenta una vida útil programada acorde a los grupos de inventarios, el IPC de la vigencia 2019, el
valor de adquisición del activo para obtener un dato en cada activo y así calcular la diferencia entre
el resultado y el saldo del activo al igual se calculó una nueva vida útil para el activo realizando la
aplicación artículo por artículo, correspondiendo el procedimiento aplicado a 264 activos de
inventarios. De la misma manera aquellos artículos que calculados y revalorados obtuvieron valor
menor a 0.5 SMMLV, acorde a lo establecido en el Manual de políticas contables, se reclasificaron
a cuentas de orden de control. Es de resaltar que se aplica el proceso menor a 50 UVT
La oficina de recursos físicos – Inventarios de las Unidades Tecnológicas de Santander, realizo de

manera permanente el proceso de bajas administrativas de la institución mediante actos
administrativos conjuntamente con la oficina de contabilidad.
Así mismo en el proceso de reincorporación de los artículos – activos se aplicó el proceso de

recalculo y revaloración con el valor de adquisición para determinar el valor a registrar teniendo con
base a cada grupo de cuenta de la propiedad planta y equipo.
3. TERRENOS
Antena repetidora transmisora de la emisora institucional ubicada en la vereda vericute del

municipio de Floridablanca, acorde a la observación de la Contraloría y en la revisión del
proceso de transición se evidencio que el avaluó $220.070.495 corresponde a reclasificarse
de terrenos urbanos a terrenos rurales.
A partir de noviembre del 2018 mediante transferencia cesión a título gratuito, predio urbano
en el municipio de Vélez, con lote e infraestructura - terreno construido según escritura
no.1105 de fecha noviembre 21 de 2018, matrícula inmobiliaria 324-15260,324-47508,
ubicado en la carrera 6 no.11b-06-18y calle 12 no. 5-33, notaria de origen segunda de
Vélez, por valor de $923.937.000. Acorde a la observación realizada por la Contraloría se
verifico el proceso y se identificó que el terreno se encontraba en edificaciones y se procedió
a reclasificarse a la cuenta de terrenos urbanos.
4. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Equipos de Comedor, Cocina: corresponde a artículos de reincorporación identificados,

revaluados y recalculados.
. 27
5. EDIFICACIONES
- Se ejecutaron Contratos de obra como la adecuación del espacio físico de la creación de

una plazoleta para el nuevo acceso comunidad uteista frente al nuevo edificio C en
terreno de kakareo; y se encuentra en ejecución la obra edifico D – cancha.
- Se realizaron las respectivas reclasificaciones durante la vigencia 2019, de la finalización

de contratos de obra e interventorías de las mismas, adecuación y mantenimiento
ejecutados durante la vigencia 2018 culminadas en 2019 en la sede principal y en las
sedes regionales a que hubieron lugar. Así mismo los gastos legales como aplicación de
licencia, gastos notariales, entre otros.
- Se atendió la observación de la contraloría y se reclasifico de equipos de comedor a

edificaciones verificando la connotación del mueble incrustado en la infraestructura.
Hechos posteriores: se contempla durante la vigencia 2020 recibir por parte de la

Gobernación Departamental la construcción-edificación del nuevo edificio C ubicado al lado
del terreno Kakareo para funcionamiento de las U.T.S.
6. MAQUINARIA Y EQUIPO
- Armamento y Equipo Reservado: En la vigencia 2019 se compró de Equipos

tecnológicos para los proyectos para optimizar circuitos cerrados de televisión,
adquisición de equipos de captación para aumentar la seguridad en las Unidades
Tecnológicas de Santander.
- Equipo de Recreación y Deporte: Adquisición de implementos deportivos, uniformes de

competencia y presentación para las diferentes selecciones deportivas de las Unidades
Tecnológicas de Santander
- Equipos de Enseñanza: Durante la vigencia 2019 se adquirió equipo mobiliario en

cumplimiento del proyecto de implementación de laboratorios de procesos industriales,
métodos para los laboratorios industriales y Práctica Deportiva.
- El aumento en la vigencia 2019, corresponde a nota de ajuste de activos NC 19-00573

de reincorporación de activos de equipos de enseñanza, de recreación - deporte y
equipos de ayudas audiovisuales, herramientas y accesorios, otra maquinaria y equipo.
. 28
7. EQUIPO MEDICO Y CIENTIFICO
- Durante la vigencia 2019 se adquirió equipos de biomédicos para los consultorios

médicos.
- A diciembre de 2019 mediante notas de ajustes de activos NC 19-00572 y NC 19-00573

reincorporación de artículos y recalculo artículos nueva vida útil.
8. MUEBLES Y ENCERES EQUIPOS DE OFICINA
El aumento en esta cuenta vigencia 2019, notas de ajustes de inventarios NC 19-00572 y

NC 19-00573 de reincorporación de artículos sin NIIF y recalculo vida útil y valores.
9. EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACION
- Comunicación: La institución adquirió equipos tecnológicos para los proyectos y

optimizar el circuito cerrado de televisión (cctv) de la institución en la sede principal y en
sus regionales por medio de la adquisición de equipos de captación grabación de nueva
tecnología, para aumentar la seguridad de la institución en el marco del proyecto no.
12-2019 y 2015 adquisición de equipos y herramientas tecnológicas para los laboratorios
que apoyan los diferentes programas académicos de la facultad de ciencias
socioeconómicas y empresariales en el marco del proyecto 15-2019.
- Computación: Compra de 85 lenovo v330 ALL-INONE 19.5 monitor stand, INTEL CORE
5-8400, 152 ventiladores SAMURAI CONFORM MAX, 1923 sillas universitarias, 50
tableros, 120 sillas fijas, 128 ml mesa de trabajo, 40 butucos, 15 video beam Epson
powerlite 180, 19 impresoras HP LASERTJ CP 19-02341, objeto: dotación de mobiliario
y equipos tecnológicos para la sede principal de las unidades tecnológicas de
Santander, en marco del proyecto 06-2019. dotación de mobiliario y equipos
tecnológicos para la sede principal de las unidades tecnológicas de Santander, en marco
del proyecto 06-2019 adicional no. 01 al contrato de compraventa no. 001638-2019
celebrado entre las unidades tecnológicas de Santander y unión temporal solucom 2019.
Adquisición de impresora para la elaboración de carnets para los estudiantes de las
unidades tecnológicas de Santander. fortalecer la infraestructura tecnológica de las
UTS, mediante la adquisición de sistemas de extinción, respaldo, control y monitoreo
para prever posibles fallas que afecten la operación del centro de datos en el marco del
proyecto no. 13-2019.
. 29
Aumento en la vigencia 2019 por notas de ajustes de activos a comunicación y computación

de reincorporación de artículos sin NIIF y recalculo vida útil y valores.
10. EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCION Y ELEVACION
Conforme a una revisión por parte de la oficina de recursos físicos se identificaron activos
que están en funcionamiento al servicio de la institución y totalmente depreciados, activos
que no estaban incorporados al balance, se hizo necesario la revaloración y el cálculo de
nueva vida útil, proceso que está identificado en procedimiento de inventarios y mediante
NC 19-00572 y en el balance, artículos que se tenían relacionados en el inventario pero no
se habían catalogado bajo la NICSP en el módulo.
11. BIENES DE ARTE Y CULTURA
Se realizó la ejecución de trabajo artístico para realizar la ejecución de la obra escultórica y

artística para monumento ciencia, tecnología y sabiduría para las unidades tecnológicas de
Santander. Adquisición de la herramienta multilegis para acceder a normatividad, legislación
y jurisprudencia actualizada a través de una herramienta electrónica por IP y medio físico
para la consulta de las diferentes oficinas y sedes de las unidades tecnológicas de
Santander – UTS. Adquisición de material bibliográfico físico y digital para el fortalecimiento
del componente investigativo de los programas presenciales y virtuales en proceso de
renovación de registro calificado de las UTS.
Aumento en la vigencia 2019 ajuste de activos NC 19-00018 reincorporación de libros en el

sistema.
12. DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Proceso que se realiza de manera mensual en el módulo de inventarios con interface a

contabilidad durante la vigencia 2018 y 2019, a partir del proceso de reclasificación, análisis
configuración en el módulo en el momento de ingreso nuevo del artículo y valoración en los
artículos de las cuentas de: Edificaciones, Maquinaria y equipo, Equipo médico y científico,
Muebles enseres.
. 30
NOTA 8. OTROS ACTIVOS

$ $
19 Otros activos 479,529,536.69 2,126,878,243.01 1,647,348,706.32 344%
1970 Intangibles 584,899,258.65 2,307,901,172.56 1,723,001,913.91 295%
1975 Amortizacion Acumulacion de activos intangibled
-201,858,699.96 -398,841,928.55 -196,983,228.59 98%
- Bienes Pagados por anticipado: corresponden a pólizas de seguros adquiridas por la

institución que estaban en ejecución 2018-2019, se reclasifico al gasto acorde al
proceso.
- Depósitos entregados en Garantía: corresponde a Depósitos Judiciales, pago de

embargo y secuestro de dineros del proceso en ejecución en contra de las UTS de la
funcionaria Margarita Bayona, recursos que se encuentran en el Banco Agrario desde el
25 de septiembre de la vigencia 2019 y hasta tanto el juez no determine el fallo, no se
dispone de los recursos.
- Intangibles: Adquisición de licencia de uso para el software MATLAB en marco del

proyecto software especializado para la facultad de ciencias naturales e ingenierías de
las Unidades Tecnológicas de Santander.
A diciembre de 2019 mediante notas de ajustes de activos NC 19-00572 y NC 19-00573
reincorporación de artículos y recalculo artículos nueva vida útil.
La institución realizo durante la vigencia mes a mes el respectivo proceso de depreciación a los
activos intangibles.
PASIVOS
Un pasivo es una obligación presente, producto de sucesos pasados para cuya cancelación, una
vez vencida, espera desprenderse de recursos que incorporan beneficios económicos.
Al evaluar si existe o no la obligación presente las Unidades Tecnológicas de Santander debe tener
en cuenta, con base en la información disponible al cierre del periodo, la probabilidad de tener o no
la obligación, si es mayor la probabilidad de no tenerla no hay lugar a reconocimiento de pasivo.
. 31
NOTA 9. PRÉSTAMOS POR PAGAR

Código PASIVO 2,018 2.019 Absoluta Relativa
$ $
2314 FINANCIAMIENTO INTERNO DE LARGO7,000,000,000.00
PLAZO 6,954,545,456.00 -45,454,544.00 -1%
En la vigencia 2018 la institución adquirió un préstamo con una entidad financiera avalad por la
superintendencia financiera por valor de $7.000.000.000, de los cuales a partir de la vigencia 2019
primer trimestre se inició a realizar pago a la deuda amortizando el capital y el pago de intereses
durante la vigencia. En la vigencia 2019 se adquirió un nuevo préstamo cuyo desembolso fue en el
mes de noviembre por $2.500.000.000 de los cuales se inician a pagar a partir de la vigencia 2020.
NOTA 10. CUENTAS POR PAGAR

$ $
2401 Adquisición de b ienes y servicios nacionales 2,619,374,289.95 673,801,304.86 -1,945,572,985.09 -74%
2436 Retención en la fuente e impuesto de timb re 623,751,274.00 463,305,971.00 -160,445,303.00 -26%
2440 Impuestos, contrib uciones y tasas por pagar 1,596,575,456.00 0.00 -1,596,575,456.00 -100%
- Adquisición de bienes y servicios: corresponde a 10 proveedores que quedaron en

trámite para pago en la vigencia 2020.
- Transferencias por pagar: La entidad tiene en ejecución convenios con el Sistema

General de Regalías (Ganadería y Smarcity).
. 32
- Recursos a favor de Terceros: Los descuentos por estampillas Departamentales,

Contribución Especial y Ordenanza 012 son producto de causación de los bienes y
servicios de los cuales mes a mes se realiza la declaración, durante el mes de Diciembre
las cuales serán declaradas en enero del 2020 dentro de los tiempos establecidos.
*Devoluciones realizadas a los estudiantes producto de matrículas por doble pago,

becas por convenios, programas de ICETEX o Generación E y por cursos ofertados y no
realizados, a diciembre quedaron pendientes por girar 31 devoluciones.
*La institución recibe recursos de las diferentes cooperativas de excedentes financieros

de la vigencia 2019. Acorde a la Circular externa No. 26 del 17 de julio de 2018, del
Ministerio de Educación Nacional, expidió las orientaciones y criterios para la aplicación
de lo establecido en el Estatuto Tributario (art.19-4, modificado art. 142 de la ley 1819 de
2016) referente a la destinación de los excedentes de las Cooperativas para financiar
cupos y programas de educación formal en instituciones autorizadas por el Ministerio de
Educación Nacional, atendiendo el principio de que trata el artículo 54 de la ley 79 de
1998.
*Otros recursos a favor de terceros comprende, convenios y programas para beneficios

a estudiantes de la UTS, con diferentes entidades entre ellas; Ecopetrol, Ministerio de
Educación y Coofuturo.
*Descuentos de Nomina, corresponde a Embargos Judiciales producto de deducciones

de las nóminas que a diciembre 31 quedo por pagar para la vigencia 2020.
- Retención en la Fuente, Rete-IVA e Impuesto de Industria y Comercio: Descuentos

practicados mediante el proceso de causación a los bienes y servicios, nóminas de la
institución que mes a mes se realizan las declaraciones y pago ante la plataforma de la
Dian y a diciembre de 2019 quedo un saldo producto de las operaciones realizadas
durante este mes, que será declarado y pagado en el mes de enero de 2020 de acuerdo
a los tiempos establecidos por la DIAN.
- Impuesto al valor agregado IVA: Generado de la facturación de los diferentes puntos de

arriendo que tiene la institución, declarándose de manera bimestral.
- Créditos Judiciales: Se realizó el proceso de verificación y conciliación en el sistema

financiero conforme a la información allegada por la oficina jurídica, se analizó la
probabilidad fallo del proceso reclasificándose a la respectiva cuenta del balance
. 33
ALVAREZ PABON LUIS ALBERTO - 90,744,285.00

CONSORCIO INTERUNIDADES 2016 - 30,502,280.00
EMPRESA DE ASEO DE BUCARAMANGA- EMAB
182,710,885.00
S.A.
GOMEZ BAYONA MARGARITA - 217,818,999.00
MONCADA PABON ESPERANZA - 13,555,122.00
ORTEGA REINA MIREYA - 43,076,238.00
PARDO AGUILAR LEIDY YOJANA - 212,537,801.00
PICON CHAPARRO ROBERTO - 364,000,000.00
REYES SERPA ALFREDO - 56,744,178.00
RUEDA GARCIA JHONATTAN ENOC - 61,732,676.00
SUAREZ GONZALEZ EMILIO ALBERTO - 77,696,494.00
SUPERCENTRO COMERCIAL ACROPOLIS- 5,000,000.00
ZARATE DIAZ ANAILSE - 17,058,516.00
- Otras Cuentas por Pagar: Corresponde a 14 contratistas profesionales y de apoyo, los

cuales a llegaron la cuenta a 31 de diciembre quedando en cuentas por pagar para la
vigencia 2020. Así mismo quedaron en cuentas por pagar por concepto de
arrendamientos para el desarrollo de las actividades académicas el instituto técnico del
municipio de Barrancabermeja y otro de la sede principal de las UTS.
NOTA 11. BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

$ $
2511 Beneficios a los Empleados a corto Plazo715,616,317.00 1,556,219,645.00 840,603,328.00 117%
2513 Beneficios por Terminacion del Vinculo Lab oral 0.00 3,128,137.00 3,128,137.00 0%

$ $
25 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 884,568,084.00 732,320,432.00 -152,247,652.00 -17%
2512 Beneficios a los Empleados a Largo Plazo
884,568,084.00 732,320,432.00 -152,247,652.00 -17%
. 34
25110102 Nómina por pagar TC 542,057.00

25110103 Nómina por pagar Catedra 5 2,791,493.00
25110201 Cesantías Planta 661,394,970.00
25110202 Cesantías TC 3 6,331,557.00
25110203 Cesantías Catedra 81,504.00
25110206 Provision Cesantías Catedra 4 1,511,568.00
25110301 Intereses sobre cesantías Planta 78,479,259.00
25110302 Intereses sobre cesantías TC 4 752,017.00
25110303 Intereses sobre cesantías Catedra 1 734.00
25110306 Provision intereses sobre cesantías Catedra273,324.00
4
25110402 Vacaciones TC 1 33,882.00
25110403 Vacaciones Catedra 1 40,752.00
25110406 Provision Vacaciones Catedra 4 754,719.00
25110602 Prima de servicios TC 3 3,586,749.00
25110603 Prima de servicios Catedra 1 81,504.00
25110604 Provision Prima de servicios Planta 540,694,556.00
25110606 Provision prima de servicios Catedra 4 1,511,568.00
25110904 Provision Bonificaciones Planta 166,756,371.00
25111001 Otras primas Planta 90,601,061.00
25120401 CesantIas Retroactivas Ley 50 732,320,432.00
25130102 Indemnizaciones TC 2 3,128,137.00
Corresponde a la acusación de las diferentes nominas que a diciembre 31 quedaron por pagar al
igual que las prestaciones sociales que pertenecen a personal en incapacidad, así mismo
quedaron provisionadas la Prima de servicios, Bonificación de planta y otras primas. De la misma
manera quedaron causadas a 31 de diciembre de la vigencia 2019 para pagar en la vigencia 2020
las cesantías, intereses a las cesantías y cesantías retroactivas Ley 50.
NOTA 12 PROVISIONES

$ $
27 PROVISIONES 0.00 524,964,882.00 524,964,882.00 0%
DIAZ TAVERA JUAN CARLOS 491,232,421.00

RINCON BLANCO MARLENE 33,732,461.00
Corresponde a procesos que ya ha surtido instancias y el valor inicial ha sido modificado por un
mayor valor.
. 35
NOTA 13. OTROS PASIVOS

$ $
29 Otros pasivos 456,144,893.14 7,190,792,056.50 6,734,647,163.36 1476%
- Avances y Anticipos Recibidos: Corresponde al ICETEX por fondo de subsidio

Reparación de Victimas que brindan beneficios a los estudiantes de las UTS.
- Ingresos Recibidos por anticipado: Corresponde a Servicios Educativos por pago

anticipado de los estudiantes por concepto de matrícula e inscripción del primer
semestre de la siguiente vigencia.
PATRIMONIO
NOTA 14. PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DE GOBIERNO

Código PATRIMONIO 2,018 2.019 Absoluta Relativa
$ $
31 Patrimonio de las entidades de gobierno76,414,813,197.92 91,765,630,349.41 15,350,817,151.49 20%
3105 Capital fiscal 76,419,942,170.82 77,044,999,984.25 625,057,813.43 1%
3145 Impacto por la transacion al nuievo marco normativo
-755,494,183.72 0.00 755,494,183.72 -100%
Corresponde a los movimientos que durante la vigencia 2018 y 2019, mediante lo establecido en el
marco normativo, instructivo No. 001 de diciembre de 2019 y demás modificaciones emitidas por
la Contaduría General de la Nación, se realizan los procedimientos de las reclasificaciones de
saldos producto de los ajustes analizados, verificados y evaluados al cierre del periodo contable.
Operaciones que permiten reflejar la situación financiera de la institución con hechos económicos
de registros elaborados durante el desarrollo de las actividades dentro de la vigencia por parte de
las Unidades Tecnológicas de Santander.
Se tuvo en cuenta los principios de contabilidad del nuevo marco técnico normativo y las
características de las mismas en cuanto a la cualidad de la información; como es la fiabilidad y la
esencia sobre la forma. Los sucesos y las circunstancias que se presentan en la valoración y
evaluación de los procesos se reconocen mediante la revelación de la información acerca de la
. 36
naturaleza y la extensión para la preparación de los Estados Financieros. Conforme al análisis

detallado de los procedimientos fue necesario realizar el proceso de reconocimiento e incorporación
y reclasificaciones necesarias para el aseguramiento, la integridad, fiabilidad, oportunidad y
comparabilidad de la información reflejada en los Estados Financieros. Así mismo se tuvo en
cuenta el marco legal, las políticas contables y sus posteriores actualizaciones para aplicar en la
realización de los procedimientos ineludibles para la revelación de la información financiera de la
entidad.
- RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES: En el debido tiempo que se realizó el
proceso de transición al marco legal conforme a los emanado por la Contaduría General
de la Nación, el sistema nos generó el detalle de los artículos conservando una carpeta
oculta no identificada en el momento del proceso, de acuerdo a los seguimientos del
paso a paso para identificar los activos que iban a ser revaluados y recalculados nos
generó unos artículos que no habían sido incorporados bajo el nuevo marco legal. De
esta manera se procedió a realizar la clasificación a cuentas del activo y a cuentas de
orden, registrando la incorporación a la cuenta de Propiedad Planta y equipo una vez
calculado su valor presente y su vida útil proyectada. Resultado de este proceso nos
generó un valor de $9.108.030.822,96 debidamente soportado en Contabilidad-NC19-
00573 y en Inventarios NJ19-00018. Así mismo se registraron en las cuentas de orden
de control.
- RESULTADO DEL EJERCICIO: Se registra el valor del resultado del ejercicio de la
entidad, como consecuencia de las operaciones realizadas durante el periodo contable
presentado.
INGRESOS
Corresponde a la entrada de beneficios económicos, generados durante el periodo contable,

surgidos en el curso de las actividades ordinarias de la entidad, siempre y que tal entrada de lugar a
un aumento en el patrimonio, bien sea por el aumento del activo o por la disminución del pasivo.
NOTA 15. VENTA DE SERVICIOS

$ $
4395
VENTA DE SERVICIOS -318,371,273.68 -1,189,951,611.06 -871,580,337.38 274%
. 37
- Servicios Educativos: Corresponde a los ingresos recibidos por concepto de matrículas y

derechos pecuniarios. La institución recibe ingresos por el programa de Generación E
del Ministerio de Educación Nacional a partir de agosto hasta diciembre de 2019 por
valor de $6.170.545.430, para beneficiar a nuevos estudiantes de escasos recursos para
acceso de educación superior.
La institución recibe ingresos de Cooperativas por excedentes financieros del año fiscal
2018, inversiones educación superior Ley 1819, por valor de $204.801.265.24.
PAGO APORTES DE COOPERATIVAS A DICIEMBRE 31/2018
NOMBRE TOTAL
COACPESAN LTDA 13,179,110.00
COOPDISALUD 5,974,700.00
COPETRAN 6,099,324.00
COOP DEL PETROLEO - COICPE 1,036,956.00
COOP. EMPLEADOS DE LA ALCALDIA 313,362.00
COOP. MULT DE TRABAJADORES DE LA SALUD 19,559,704.00
COOP. ESPEC EDUCACION COMFENALCO 23,280,163.00
COOP. MULTIACTIVA DE TRANSPORTE - CETER 78,092,000.00
COOP. DE SERVICIOS MULT FRESKALECHE - FRESKOOP 2,765,752.00
COOP DE BIENES Y SERVICIOS ALMARENSA 5,945,007.14
COOPMULTIFLOR 1,148,668.00
COOP DE EMPLEADOS BANCARIOS 2,368,000.00
FINCOMERCIO 30,000,000.00
COOSANANDRESITO 15,713,500.00
COOP TRAB. FUNDACION CARDIO VASCU 3,104,893.00
COOMULSEB 4,821,660.00
FINANCIERA COMULTRASAN 448,110,800.00
COOP DE TRAB ASO MEDICOS ESPECIALIS 1,188,078.00
COOP TRAB. AGRO PALMA 640,000.00
COOP PENSIONADOS ESSA 6,163,819.00
COOPROFESORES 95,160,000.00
COOVIGSAN 13,731,548.00
SERVICONAL 11,021,382.00
MULTICOOP 6,009,707.00
COOTECSAN 600,000.00
COOPERATIVA AGRO 1,517,000.00
COOTRANSPALONEGRO 208,059.00
COOTRABANCOL 3,681,938.00
COODEPETROL 1,824,000.00
COOTRASANGIL 4,173,000.00
SERVIMCOOP 28,905,954.00
FINECOOP 60,793,000.00
COOHILADOS DEL FONCE 7,000,000.00
COPROPIEDAD 83,000.00
PAGO APORTES DE COOPERATIVAS AÑO 2019
NOMBRE TOTAL
COOPFUTURO 16,254,223.00 . 38
TIP - COOP DE TEC E ING DE LA IND DEL PETROLEO 9,050,317.00
COOMULDAEG - AGENTES EDUC DE GIRON 7,669,000.00
ALAS MUTUAL - ASOC MUTUAL DE ASEG DE COLOM 202,000.00
COOPROMUB - COOP EMPLEADOS PUBLIC ALCALDIA 467,838.00
ALAS MUTUAL - ASOC MUTUAL DE ASEG DE COLOM 2,738,350.00
COOTECSAN 600,000.00
COOPERATIVA AGRO 1,517,000.00
COOTRANSPALONEGRO 208,059.00
COOTRABANCOL 3,681,938.00
COODEPETROL 1,824,000.00
COOTRASANGIL NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 4,173,000.00
BAJO EL MARCO NORMATIVO RESOLUCION
SERVIMCOOP 533 DE 2015
28,905,954.00 Y SUS
SERVIMCOOP MODIFICACIONES POSTERIORES 15,963,808.00
FINECOOP 60,793,000.00
COOHILADOS DEL FONCE A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 7,000,000.00
COPROPIEDAD (CIFRAS EN PESOS CON CENTAVOS) 83,000.00
PAGO APORTES DE COOPERATIVAS AÑO 2019
NOMBRE TOTAL
COOPFUTURO 16,254,223.00
TIP - COOP DE TEC E ING DE LA IND DEL PETROLEO 9,050,317.00
COOMULDAEG - AGENTES EDUC DE GIRON 7,669,000.00
ALAS MUTUAL - ASOC MUTUAL DE ASEG DE COLOM 202,000.00
ALAS MUTUAL - ASOC MUTUAL DE ASEG DE COLOM 2,738,350.00
COMFENALCO 18,209,000.00
COOPDESALUD LTDA. 3,057,000.00
CARDIOCOOP 479,041.00
COOAGROPCOL - AGROINDUSTRIA DE PALMA 565,000.00
COOPMULTISERVICIOS VILLANUEVA LTDA. 10,205,460.00
COMULSEB 6,787,042.00
COOSANANDRESITO 11,038,800.00
COOMULTRAES 6,411,605.00
COOP DEL PETROLEO - COICPE 1,249,147.00
COOPVIGSAN CTA 1,631,089.00
COACPESAN 9,084,877.31
MINISTERIO DE EDUCACION NACIONAL 482,738,004.00
COOPROPIEDAD 28,000.00
COOMULTRASALUD 10,739,172.00
COPETRAN 3,600,636.00
COOMULTEB 200,000.00
COOP DE SERV MUL FRESKALECHE - FRESKOOP 2,335,000.00
COOP MULTI TRANSPORTES 25,371,550.00
COOMBEL 1,242,887.00
FINANCIERA COMULTRASAN 20,593.00
SANDERCOOP LTDA 16,741,200.00
COALMARENSA 897,430.00
COTRASUR 5,567,422.00
COOMEDES - COOP TRAB ASOC MEDICOS ESPEC 713,773.00
COODEPETROL - COOP DISTR DERIVADOS DEL PET 1,969,200.00
COOP MULTI TRANSPORTES ESCOLARES Y ESPEC 1,582,380.00
COOP DE HOSPITALES DE SDER Y NORORIENTE COL 10,000,000.00
COOPER TEC E ING DE LA IND PETROLEO ICP 6,158,869.00
FINANCIERA COMULTRASAN 650,000,000.00
COOPERATIVA COALAGRA LTDA 669,400.00
La institución realiza convenios con los diferentes municipios y con el mismo

departamento de Santander para beneficiar a estudiantes de escasos recursos que
coadyuvan a la formación de educación tecnológica y profesional durante la vigencia
2019 por valor de $8.536.709.144.4.
- Devoluciones, Rebajas y Descuentos en Ventas de Servicios: corresponde a

devoluciones por concepto de matrículas y pecuniarios, así mismo las devoluciones
producto de que los estudiantes pertenecen algún programa o convenio, pagan la
matricula dentro de las fechas establecidas y posteriormente las entidades que los
. 39
benefician pagan a las UTS, los estudiantes realizan el trámite ante la institución por
doble pago.
NOTA 16. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

$ $
4413 SISTEMA GENERAL DE REGALIAS 1,180,347,200.00 0.00 -1,180,347,200.00 100%
- Sistemas General de Regalías: Recursos que se ejecutaron en el marco del proyecto -

convenio de ganadería.
- Otras Transferencias: corresponde a ingresos por concepto de Estampillas Pro-Uis que

recauda el Departamento de Santander y nos transfiere el 15% mediante la Ordenanza
022 de 2016, por valor de $6.536.341.726.2 en la vigencia 2019.
La gobernación de Santander Transfiere $5.299.941.800 a las Unidades Tecnológicas

de Santander por concepto de SMLV para beneficio de los estudiantes.
Del Ministerio de Educación Nacional en la vigencia 2019 transfirió recursos por

concepto de: Aportes de recursos de inversión que financian los planes de fomento por
valor de $984.974.772, Recursos para Pagos de Pasivos por valor de $3.343.039.700 y
de Recursos Adicionales Apoyo Funcionamiento - recursos adicionales de apoyo para
funcionamiento para instituciones técnicas - tecnológicas y universitarias por valor de
$1.686.533.794
NOTA 17. OTROS INGRESOS

$ $
48 OTROS INGRESOS 868,779,022.64 925,843,685.70 57,064,663.06 7%
4802 FINANCIEROS 603,878,442.89 711,414,221.13 107,535,778.24 18%
. 40
48020101 Intereses Inversiones PROUIS 8,451,309.00

48020102 Intereses Inversiones COMUNES 701,599,476.13
48020103 Intereses Sobre Creditos Matriculas 1,363,436.00
48081701 Arrendamiento Cafeteria 6,697,471.00
48081703 Arrendamiento espacio Cajero 2,279,834.00
48081704 Arrendamiento espacio Jugos 168,067.00
48081705 Arrendamiento Cafeteria Plazoleta 2,621,849.00
48081706 Arrendamiento Tienda de Productos 1,008,405.00
48081707 Arrendamiento Cafeteria Piedecuesta 1,927,728.00
48081708 Arrendamientos Diversos 4,336,135.00
48082601 Reintegro de nomina 5,427,801.00
48082602 Seguros 31,282,000.00
48082605 Recuperaciones Diversos 39,091,628.00
48082701 Incapacidades 83,529,518.00
48089001 Donaciones 600,000.00
48089002 Otros Ingresos 34,316,169.57
48089003 Derecho Uso de Marca UTS 1,142,859.00
Corresponde a los ingresos por diferentes conceptos de operaciones y actividades que desarrollo la
entidad durante la vigencia 2019.
GASTOS
Son los decrementos en los beneficios económicos producidos a lo largo del periodo contable, bien
en forma de salidas o disminuciones del valor de los activos, o bien por la generación o aumento de
los Pasivos, que dan como resultado decrementos en el patrimonio y están asociados con la
adquisición de bienes y prestación de servicios.
Representados en pagos de nóminas y prestaciones sociales del personal de planta, Gastos de

personal de prestación de servicios y los gastos generales en que incurre la Institución para la
prestación del servicio y funcionamiento del mismo en área administrativa y educativa para el buen
desempeño y desarrollo de las diferentes actividades que se ejecutan para cumplir con las metas y
desarrollo de los objetivos de las UTS.
. 41
NOTA 18. DE ADMINISTRACIÒN Y OPERACIÒN

$ $
5111 GENERALES 15,023,871,368.79 12,638,045,331.12 -2,385,826,037.67 -16%
Corresponde a los gastos administrativos para el buen desarrollo y funcionamiento de las

actividades ejecutadas durante la vigencia 2019 detallados de la siguiente manera
510101 SUELDOS DEL PERSONAL 3,533,104,883.00

510103 HORAS EXTRAS 85,908,685.00
510119 BONIFICACIONES 192,980,564.00
510201 Incapacidades 123,887.00
510302 APORTES A CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR 271,933,900.00
510303 COTIZACIONES A SEGURIDD SOCIAL EN SALUD 517,808,812.00
510305 COTIZACIONES A RIESGOS LABORALES 28,140,500.00
510306 COTIZACIONES PENSION 456,482,352.00
510307 COTIZACIONES PENSION SECTOR PRIVADO 236,438,658.00
510401 APORTES AL I.C.B.F. 200,717,800.00
510402 APORTES SENA 133,837,000.00
510701 Vacaciones 333,330,636.00
510702 Cesantías 820,882,230.00
510703 Intereses a las cesantías 44,730,653.00
510704 Prima de vacaciones 211,636,629.00
510705 Prima de navidad 399,813,833.00
510706 Prima de servicios 472,238,456.00
510707 Bonificación especial de recreación 46,844,825.00
510790 Otras primas 54,655,286.00
510803 Capacitación bienestar social y estímulos 417,569,192.52
511114 MATERIALES Y SUMINISTROS. 753,203,483.00
511115 Mantenimiento 202,046,638.12
511117 Servicios Públicos 2,168,739,051.00
511118 Arrendamientos 2,520,000.00
511119 Viaticos Y Gastos de viaje 358,430,601.00
511121 Impresos publicaciones suscrip.y Afiliac 2,271,000.00
511122 Fotocopias 122,800.00
511123 Comunicaciones y Transporte 17,961,638.00
511146 Combustibles Y Lubricantes 3,793,729.00
511149 Servicio De Aseo Cafetería y Restaurante 1,519,297.00
511155 ELEMENTOS DE ASEO LAVANDERIA Y CAFETERIA 231,064,866.00
511164 GASTOS LEGALES 22,898,634.00
511165 Intangibles 899,765,087.00
511179 Honorarios 3,140,458,851.00
511180 Servicios 4,511,906,962.00
511190 OTROS GASTOS GENERALES 321,342,694.00
512001 Predial Unificado 242,728,934.00
512002 Cuotas De Fiscalización Y Auditaje 93,970,000.00
512035 Estampillas 11,076,028.00
512090 Otros Impuestos Y Contribuciones 614,240.00
. 42
NOTA 19. PROVISIONES

$ $
53 PROVISIONES 1,995,738,427.69 3,669,601,481.31 1,673,863,053.62 0%
5360 DEPRECIACION DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
1,789,759,025.75 2,758,742,958.36 968,983,932.61 0%
5365 DEPRECIACION DE RESTAURACION DE BIENES1,037,229.42 8,458,725.36 7,421,495.94 0%
5368 PROVISION LITIGIOS Y DEMANDAS - 705,416,569.00 705,416,569.00 100%
Los resultados generados corresponden a los procedimientos aplicados en el sistema mediante el

módulo de inventarios.
536001 Edificaciones 402,116,908.13

536004 Maquinaria y equipo 1,632,366,149.40
536006 Muebles enseres y equipo de oficina 142,619,728.20
536007 Equipos de comunicación y computación 575,224,067.83
536008 Equipos de transporte tracción y elevación 6,416,104.80
536503 Obras de arte 6,384,266.67
536506 Libros y publicaciones 2,074,458.69
536605 Licencias 107,739,532.19
536606 Softwares 89,243,696.40
536890 Otros litigios y demandas 705,416,569.00
NOTA 20. OTROS GASTOS

$ $
58 OTROS GASTOS 297,784,154.82 867,006,086.44 569,221,931.62 191%
5802 COMISIONES 297,433,592.22 333,109,856.33 35,676,264.11 12%
5804 FINANCIEROS 0.00 500,884,221.00 500,884,221.00 0%
5890 GASTOS DIVERSOS 350,562.60 33,012,009.11 32,661,446.51 9317%
- Comisión por servicios financieros, y otros gastos diversos, resultado de las mismas
operaciones financieras
. 43
-Gastos Financieros, pago de intereses trimestrales de la deuda pública

- Baja en cuenta de activos, operaciones realizadas durante la vigencia con el seguimiento
al inventario.
- Multas y sanciones de la vigencia 2019, (multa equivalente a 5 SMLMV impuesta a las

unidades tecnologías de Santander por parte del juzgado octavo civil del circuito de
Bucaramanga dentro del proceso ejecutivo radicado no. 2016-00372-00, multa que deberá
pagarse a favor del consejo superior de la judicatura.), por valor de $4.140.580 y pago por
concepto de sanción interpuesta por el Ministerio del Trabajo - Resolución 002020 del 30 de
noviembre de 2018 a favor del servicio nacional de aprendizaje - SENA. Por valor de
$1.582.519
580240 Comisiones servicios financieros 2,553,116.51

580290 Otras comisiones 330,556,739.82
580490 Otros gastos financieros 500,884,221.00
589019 Perdida por baja en cuentas de activos no financieros
27,190,621.86
589025 Multas y sanciones 5,723,099.00
589090 Otros gastos diversos 98,288.25
COSTOS
NOTA 21. COSTOS

$ $
6 COSTO DE VENTA 29,920,106,038.24 33,305,634,665.00 3,385,528,626.76 11%
Los recursos de fomento de educación formal – superior y formación Tecnológica, para la

prestación de servicios educativos se ejecutan para el funcionamiento y el desarrollo de actividades
académicas en la sede principal y sus regionales. Al cierre de cada trimestre se trasladan a la
cuenta del costo.
. 44
6305 SERVICIOS EDUCATIVOS 33,305,634,665.00

7207 EDUCACIÓN FORMAL ? SUPERIOR - FORMACIÓN TE -
720701 MATERIALES 2,941,879,384.00
720702 GENERALES 1,554,451,752.00
720703 SUELDOS Y SALARIOS 23,664,307,819.00
720705 Contribuciones efectivas 4,228,668,410.00
720706 Aportes sobre la nómina 900,164,700.00
720709 COMUNICACION Y TRANSPORTE 16,162,600.00
720795 Traslado de costos (CR) - 33,305,634,665.00
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Y ACREEDORAS
NOTA 22. CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

Código CUENTAS DE ORDEN 2,018 2.019 Absoluta Relativa
$ $
La cuenta 8347 corresponde a la reincorporación durante el cuarto trimestre de la vigencia 2019 de

los activos de la institución los cuales se encuentran a cargo de cada funcionario y están
identificados como consumo control, cumpliendo la política contable, artículos que con la transición,
revisión, seguimiento y acorde a la observación de la contraloría se registraron los datos en el
módulo de inventarios y contabilidad verificando la totalidad de la información.
La cuenta 8390 representa las cuentas por cobrar de vigencias anteriores, a las cuales se les
realiza seguimiento a la posibilidad de la recuperación de los recursos.
. 45
83470401 Equipos de comedor cocina 8,031,314.00

83470402 Armamento y equipo reservado 90,720,000.00
83470403 Equipo de recreacion y deporte 1,241,859.00
83470404 Equipo de Enseñanza 2,430,911,763.94
83470405 Herramientas y accesorios 76,667,335.00
83470406 Equipo de ayuda audiovisual 57,015,522.00
83470409 Otro equipo medico y cientifico 18,976,391.00
83470410 Muebles y enseres 1,145,729,872.17
83470411 Equipo y maquina de oficina 25,301.00
83470412 Otros muebles ens y equipo de oficina 14,029,412.00
83470413 Equipo de Comunicacion 86,947,026.00
83470414 Equipo de Computacion 238,154,365.73
83470416 Libros y Publicaciones de investigacion
2,010,179,748.39
y consulta
83470417 Licencia 689,734,219.12
83470418 Software 479,148,658.00
83909007 Control contribuciòn especial ley 1106/0627,781,731.00
83909010 Convenios Uts 5,548,800.00
83909011 Control Aportes Fodesep (Incentivo gbno 9,622,452.95
na
83909012 Control conciliaciòn nomina-soi 742,664.00
83909014 Cartera 521,252,868.47
83909015 Otros Creditos 99,258,871.00
83909017 Responsabilidades Fiscales 69,460,889.00
83909018 Otros Servicios 1,841,652.00
NOTA 23. CUENTAS DE ORDEN ACRREDORAS

Código CUENTAS DE ORDEN 2,018 2.019 Absoluta Relativa
$ $
Representan cuentas por pagar de vigencias anteriores a las cuales se les realiza seguimiento.
La cuenta 99059002 se concilio y verifico la probabilidad de cada proceso judicial para ser
registrado y clasificado según su nivel en cuentas por pagar y en cuentas de orden acorde al
informe emitido por la oficina jurídica de la entidad.
La cuenta 99150201 corresponde a activos en custodia de acuerdo a los convenios con el

municipio de Bucaramanga – VIVELAB, Ganadería Tecnogan (Tesorería General del
Departamento). De los cuales se encontraban registrados en las cuentas de propiedad planta y
. 46
equipo y fueron reclasificadas a las cuentas de orden para tener identificados los inventarios de
terceros que no corresponden a la entidad, se verifico al detalle con el listado que reposa en el
módulo de inventarios.
99059001 Aplazamientos MAtriculas 69,816,978.00

99059002 Responsabilidades fiscales 15,890,452,771.00
99059003 Matriculas - Deudores 19,410,520.00
99150201 Bienes recibidos de terceros 1,984,355,836.76
99159001 Aplazamiento 67,281,590.00
99159002 Honorarios 11,481,018.00
99159003 Servicios 52,559,611.00
99159004 Obligaciones Laborales 4,466,068.00
99159006 Bienes y Servicios 631,260.00
- Responsabilidades Fiscales
ACOSTA ACOSTA JOSE DEL CARMEN 98,592,748.00
ALQUILERES Y FIESTAS SOCIALES CHICAMOCHA LTDA 30,000,000.00
ARENAS GARCIA ALICIA 308,000.00
BERNAL CASTELLANOS DORYS JANNETH 19,531,050.00
CARREÑO MARIN VIVIANA PAOLA 40,000,000.00
CEPEDA VASQUEZ MARIELA 310,000.00
COLMENARES SALCEDO MIGUEL ANGEL 683,895,340.59
COOPERATIVA COOTECNOLOGICA 627,972,483.00
FERNANDEZ PENAGOS MARLON JONATHAN 161,657,594.00
GALAN VILLAMIZAR JUAN DAVID 40,499,664.00
GARCIA GARCIA MARTHA MERCEDES 200,000,000.00
GUALDRON RIVERA WILLIAM - 582,673,324.59
GUTIERREZ PANQUEBA JORGE HERNAN 36,437,104.00
JAIME ALBERTO GALAN VILLAMIZAR 40,499,664.00
JAIMES COTE SILVYA VERONICA 80,000,000.00
LEON TELLEZ HENDRYK 43,516,924.00
LOBO EUCLIDES 644,350.00
MENDOZA AMADO DEISY JANETH 45,517,357.00
MONROY FLOREZ LILIANA 979,061,181.00
MORENO VESGA SAUL 217,499,169.00
ORTEGA BARRERO CLAUDIA PATRICIA 100,000.00
PINTO COGARIA YURLEY CORINA 616,000.00
PORTILLA FUENTES EDGAR 5,785,527,366.00
PUENTES HERRERA MILTON OMAR 136,089,666.00
REY HERNANDEZ PAOLA ANDREA 589,500.00
REYES SERPA ALFREDO 98,761,578.00
ROMO GARCES FANNY CHARINE 50,000,000.00
RONDON PRADA IVONNE MARCELA 36,000,000.00
RUEDA OREJARENA CLAUDIA CECILIA 6,764,458,879.00
RUEDA VERGEL SOFIA ANDREA 33,916,600.00
RUIZ SANTAMARIA JORGE 42,611,128.00
SANTAMARIA ELVA 37,512,750.00
SANTOS CORDERO OLGA MARY 141,000,000.00
- Bienes Recibidos de Terceros

GALILEO INSTUMENTS SAS 16,764,706.00
MUNICIPIO DE BUCARAMANGA 51,858,935.76
UNION TEMPORAL TECNOGAN UT 1,915,732,195.00
TESORERIA GENERAL DEL DEPARTAMENTO 468,250,000.00
. 47
Nota: Los Estados Financieros a 31 de Diciembre están Sujetos a la aprobación del Consejo
Directivo, máximo órgano de las Unidades Tecnológicas de Santander
. 48

Ef A Diciembre 2019-Uts

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UNIDADES TECNOLOGICAS DE SANTANDER

3 PATRIMONIO 76,414,813,197.92 91,765,630,349.41 15,350,817,151.49 0.17

CUENTAS DE ORDEN CUENTAS DE ORDEN

NO CORRIENTE 71,032,602,415.51 88,109,576,361.15 17,076,973,945.64 24%

16 Propiedades, planta y equipo 70,553,072,878.82 85,982,698,118.14 15,429,625,239.32 22%

TOTAL ACTIVO 96,672,740,375.03 116,274,337,325.79 19,601,596,950.76 20%

23 Préstamo por Pagar 7,000,000,000.00 6,954,545,456.00 -45,454,544.00 -1%

TOTAL PASIVO 20,257,927,177.11 24,508,706,976.38 4,250,779,799.27 21%

31 Patrimonio de las entidades de gobierno 76,414,813,197.92 91,765,630,349.41 15,350,817,151.49 20%

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 0.00 0.00 0.00 0%

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 0.00 0.00 0.00 0%

COSTO DE PRODUCCION 29,920,106,038.24 33,305,634,665.00 11%

GASTOS OPERACIONALES 24,723,871,574.48 25,115,214,795.95 2%

EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL 179,370,343.00 5,492,268,255.33 2962%

OTROS INGRESOS 868,779,022.64 925,843,685.70 7%

OTROS GASTOS 297,784,154.82 867,006,086.44 191%

EXCEDENTE O (DÉFICIT) DEL EJERCICIO 750,365,210.82 5,551,105,854.59 640%

Periodo Periodo variacion Variacion

43 VENTA DE SERVICIOS 42,260,585,504.28 46,062,285,924.08 3,801,700,419.80 9%

3 PATRIMONIO 2018 2019 VARIACIÓN %

31 Patrimonio de las Entidades de Gobierno 76,414,813,197.92 91,765,630,349.41 15,350,817,151.49 1425.92%

Calculo Del Ebitda

111006 CUENTA DE AHORRO 7,022,858,855.42 184,449,549,992.60 185,254,115,625.13 6,218,293,222.89

1110060108 Cta 11-026839-8 Ahorros COOPROFESORES 863,232,343.39 3,840,386,440.48 3,955,341,903.52 748,276,880.35

11100602 BANCO DAVIVIENDA 186,149,038.25 5,347,153,769.36 4,962,451,844.00 570,850,963.61

11100607 BANCO BOGOTA 126,759,085.93 2,214,622,709.00 2,038,919,330.93 302,462,464.00

11100608 IDESAN 4,319,746.78 10,276,050,285.16 10,279,942,821.00 427,210.94

1110060804 Cta 111-03-0031050 Recursos Gobernación SMMLV 2,878,647.00 14,656.00 2,893,300.00 3

11100610 BANCO BBVA 4,623,017,160.63 135,949,149,864.19 139,779,353,989.35 792,813,035.47

1110061016 Cta Ah 736-003351 BBVA RECURSOS CREE 633.77 0 633.77 0

1110061017 Cta Ah 736-003450 BBVA REGALIAS 1,354,345,193.58 27,249,136.00 805,885,944.00 575,708,385.58

1110061018 Cta Ah 736-003823 BBVA PROG. MI NEGOCIO 10,947,705.00 9,204.00 10,956,909.00 0

1110061021 Cta Ah Empr. 736-005083 BBVA SGR.SMARCITY 2,640,613,182.00 933,876,705.00 3,574,489,881.00 6

1110061026 Cta Ah BBVA 736-006206 RECURSOS DE INVERSION 0 986,044,725.00 986,044,724.00 1

11100615 BANCOLOMBIA 396,117,651.70 15,593,297,184.83 13,167,674,014.18 2,821,740,822.35

11100616 COOMULTRASAN 625,796,013.01 5,117,173,385.77 4,858,500,428.93 884,468,969.85

1110061604 Cta 2081069792 Ahorros COMULTRASAN 0 1,424,360.00 1,424,360.00 0

1110061605 Cta Ahor.Espec. 5011000000372 COMULTR. BECAS 448,221,024.09 735,413.84 448,956,437.93 0

11100620 BANCO COLMENA BCSC 75,698,726.28 1,849,798,639.75 1,862,465,000.00 63,032,366.03

111090 OTROS DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIER 14,645,530,777.05 66,983,371,214.55 63,827,547,972.27 17,801,354,019.33

13841301 Devolución IVA de Proveedores 1,811,371,836.73 1,609,335,991.37 2,208,831,135.34 1,211,876,692.76

2314 FINANCIAMIENTO INTERNO DE LARGO PLAZO 7,000,000,000.00 5,591,793,309.00 5,546,338,765.00 6,954,545,456.00

2407220102 Pro-Electrificacion 0 254,990,211.00 390,436,973.00 135,446,762.00

2407220103 Pro-Desarrollo 0 178,858,111.00 308,493,673.00 129,635,562.00

2407220104 Pro-Uis 0 257,788,411.00 393,420,973.00 135,632,562.00

2407220105 Pro-Cultura 0 255,149,711.00 390,596,473.00 135,446,762.00

2407220106 Pro-Hospital Universitario 0 254,830,711.00 390,277,473.00 135,446,762.00

2407220107 Pro-Bienestar Adulto Mayor 0 382,249,079.00 585,420,430.00 203,171,351.00

240790 Otros recursos a favor de terceros 520,012,224.00 2,025,026,093.00 3,769,860,845.00 2,264,846,976.00

2440350102 Pro-Electrificacion 192,490,781.00 379,423,588.00 186,932,807.00 0

2440350103 Pro-Desarrollo 186,297,661.00 317,954,277.00 131,656,616.00 0

2440350104 Pro-Uis 192,610,981.00 381,317,788.00 188,706,807.00 0

2440350105 Pro-Cultura 192,490,781.00 379,636,388.00 187,145,607.00 0

2440350106 Pro-Hospital Universitario 192,490,781.00 379,210,588.00 186,719,807.00 0

2440350107 Pro-Bienestar Adulto Mayor 288,736,829.00 568,817,385.00 280,080,556.00 0

244080 OTROS IMPUESTOS DEPARTAMENTALES 255,211,600.00 454,668,962.00 199,457,362.00 0

251123 Aportes a seguridad social en salud - empleador 108,200.00 2,019,145,532.00 2,019,037,332.00 0

25112302 Aportes a seguridad social en salud - empleador TC 0 711,132,000.00 711,132,000.00 0

25112303 Aportes a seguridad social en salud - empleador 108,200.00 522,063,332.00 521,955,132.00 0

411004 Sanciones 0 488,990.00 488,990.00 0

4305500122 Cursos de Ingles 0 0 84,975,244.00 84,975,244.00

4305500130 Inscripcion a programas de Educacion para el trabajo y 0 0 19,099,934.00 19,099,934.00

4305500133 Derechos de Grado 0 6,753,487.00 3,195,440,181.00 3,188,686,694.00