VALIDEZ DEL INSTRUMENTO DE INVESTIGACIÓN POR JUICIO DE

EXPERTO

TESIS: “EL CONTROL INTERNO DEL ALMACÉN Y LA EJECUCIÓN DE

OBRAS CIVILES DE LA EMPRESA DJL GLOBAL CONSTRUCTORES
S.A.C. CUSCO AÑO 2022”.
Investigadores:
BACHILLER: YANET CCUNO TITI
BACHILLER: VICENTINA BEDA SONCO CAYLLAHUA
Indicación: Señor certificador, se le pide su colaboración para que luego de un
riguroso análisis de los ítems del Cuestionario de encuestas para medir “EL
CONTROL INTERNO DEL ALMACÉN Y LA EJECUCIÓN DE OBRAS
CIVILES DE LA EMPRESA DJL GLOBAL CONSTRUCTORES S.A.C. -
CUSCO AÑO 2022.” que se le muestra, marque con un aspa (X) el casillero
que crea conveniente de acuerdo con su criterio y experiencia profesional,
acción que será de mucha utilidad para el presente estudio.
NOTA: para cada ítems se considera la escala de 1 a 5, donde.
1 = Totalmente en desacuerdo
2 = En desacuerdo
3 = Ni de acuerdo ni en desacuerdo
4 = Acuerdo
5 = Totalmente de acuerdo

ESCALA
N° DIMENSIONES / ÍTEMS 1 2 3 4 5
VARIABLE 1: EL CONTROL INTERNO DEL ALMACÉN
DIMENSIÓN 1: REGISTRO DE INVENTARIO
METODOLOGÍA
1 el software de control inventario es el adecuado para realizar el
control interno del almacén
CODIFICACIÓN
2 La codificación de insumos y materiales en el almacén nos lleva
a un eficiente control de inventario.
KARDEX
3 Se utiliza el Kardex de manera permanente en el control del
almacén de obra
4 Se realiza el cierre diario de materiales en el almacén de la obra
DIMENSIÓN 2: CONTROL DOCUMENTARIO

COMPROBANTES DE PAGO
5 Para adquirir un insumo necesario la empresa realiza un estudio
de mercado
TRASLADO DE BIENES
6 Se realiza periódicamente el traslado de bienes y/o insumos de
acuerdo al avance físico de la obra
7 Existe documentación que sustenta el traslado e ingreso de
material al almacén
 REQUERIMIENTO
8 El residente de obra es el encargado de realizar los
requerimientos de insumos de obra
9 Con siete días de anticipación como mínimo se realiza los
requerimientos
10 El requerimiento se realiza con fecha anticipada
NOTAS DE PEDIDO
11 la nota de pedido se utilizan para solicitar insumos en obra
12 Se realiza control documentario en el almacén por cada solicitud
de pedido de una obra
13 Los materiales que son retirados del almacén son mediante una
nota de despacho
DIMENSIÓN 3: AMBIENTE DE CONTROL
ALMACENAMIENTO
14 El almacenamiento de insumos se encuentra en diferentes
ambientes por ejemplo el cemento y combustible no pueden estar
en el mismo ambiente del almacén.
AMBIENTACIÓN
15 La ambientación y/o señalización de la obra identifica las zonas
de trabajo o almacenamiento de cada insumo.
INVENTARIO
16 El área de inventarios, cuenta con un sistema de control interno
17 El inventario de insumos se realiza en el almacén una vez
terminado la obra
VERIFICACIÓN FÍSICO
18 El administrador de la empresa se encarga de realizar la
verificación física del almacén de obra
MONITOREO
19 Es monitorear el almacén, de manera periódica por el
administrador
CAPACITACIÓN
20 Se realizan las capacitaciones a los trabajadores en mejora de su
rendimiento

PROMEDIO DE VALORACIÓN

OPINIÓN DE APLICABILIDAD
a) Deficiente b) Baja c) Regular d) Buenas e) Muy buena
Apellidos y Nombres del Juez Validador. Dr. /Mg:………………………………
…..……………………………………………………DNI:…………………..Teléfono
celular:………………Dirección Domiciliaria:……..............................................
Especialidad del validador:……………………………….....................................
Grado académico:…………………………Mención:……………………………….

                Lugar y fecha:………………………

……………………………………
Firma del Experto Informante.
Especialidad
 VALIDEZ DEL INSTRUMENTO DE INVESTIGACIÓN POR JUICIO DE
EXPERTO

TESIS: “EL CONTROL INTERNO DEL ALMACÉN Y LA EJECUCIÓN DE

OBRAS CIVILES DE LA EMPRESA DJL GLOBAL CONSTRUCTORES
S.A.C. CUSCO AÑO 2022”.
Investigadores:
BACHILLER: YANET CCUNO TITI
BACHILLER: VICENTINA BEDA SONCO CAYLLAHUA
Indicación: Señor certificador, se le pide su colaboración para que luego de un
riguroso análisis de los ítems del Cuestionario de encuestas para medir “EL
CONTROL INTERNO DEL ALMACÉN Y LA EJECUCIÓN DE OBRAS
CIVILES DE LA EMPRESA DJL GLOBAL CONSTRUCTORES S.A.C. -
CUSCO AÑO 2022.” que se le muestra, marque con un aspa (X) el casillero
que crea conveniente de acuerdo con su criterio y experiencia profesional,
acción que será de mucha utilidad para el presente estudio.
NOTA: para cada ítems se considera la escala de 1 a 5, donde.
1 = Totalmente en desacuerdo
2 = En desacuerdo
3 = Ni de acuerdo ni en desacuerdo
4 = Acuerdo
5 = Totalmente de acuerdo

ESCALA
DIMENSIONES / ÍTEMS
N° 1 2 3 4 5
VARIABLE 2 : EJECUCIÓN DE OBRAS CIVILES
DIMENSIÓN 1: PROGRAMACIÓN Y AVANCE DE OBRA
OBRA POR CONTRATA
1 la ley de contrataciones de estado y su reglamento es la norma
que regula las obras por contrata
2 Toda las obras a ejecutar son por contrato
3 Por el incumplimiento de avance físico o plazo de ejecución se
resuelve el contrato de obra.
4 La obra por contrata es ejecuta por una empresa privada y sus
propios recursos
EXPEDIENTE TÉCNICO
5 El expediente técnico esta desde el inicio hasta el término de
obra.
6 Que el expediente técnico se modificar durante la ejecución de
obra. Por existencia partidas nuevas y modificaciones
7 El expediente técnico tiene vigencia de 9 meses.
DIMENSIÓN 2: VALORIZACIÓN DE OBRAS
AVANCE FÍSICO
8 El Residente de obra se encarga de controlar el avance físico de
la obra
 9 EL avance físico de la obra depende del residente de obra donde
el programa los trabajos diarios
AVANCE FINANCIERO
10 El avance financiero se obtiene de la valorización física de la
obra
11 La ejecución financiera de una obra es administrado el área de
contabilidad de la empresa
REAJUSTE
12 Los reajustes se calculan en cada valorización mensual de la obra
13 El supervisor de obra se encarga de aprobar el reajuste

14 Existe reajuste negativo siempre en cuando los precios de los

materiales bajen de precio.
CUADERNO DE OBRA
15 El cuaderno de obra es asentado el supervisor y residente de
obra
16 En el cuaderno de obra se asienta los merados diarios, personal
que labora, equipos que se utilizan y ocurrencias
17 El asiento de cuaderno de obra se realiza diariamente por
partidas diferentes.
VALORIZACION MENSUAL DE OBRA
18 Las valorizaciones se presentan quincenal o mensual de cada
mes dependiendo del contrato firmado con la entidad contratante.
19 El supervisor aprueba la valorización de obra
20 El Contenido de la valorización de obra está conformado por,
memoria descriptiva, avance fisco, avance financiero, curva
reajuste, cuaderno de obra, panel fotográfico y anexo.

PROMEDIO DE VALORACIÓN

OPINIÓN DE APLICABILIDAD

a) Deficiente b) Baja c) Regular d) Buenas e) Muy buena

Apellidos y Nombres del Juez Validador. Dr. /Mg:………………………………

…..……………………………………………………DNI:…………………..Teléfono
celular:………………Dirección Domiciliaria:……..............................................
Especialidad del validador:……………………………….....................................
Grado académico:…………………………Mención:……………………………….

                Lugar y fecha:………………………
 MATRIZ DE OPERACIONALIZACION
ANEXO 2: EL CONTROL INTERNO DEL ALMACÉN Y LA EJECUCIÓN DE OBRAS
CIVILES DE LA EMPRESA DJL GLOBAL CONSTRUCTORES S.A.C. CUSCO AÑO
2022.

DEFINICIÓN DE ESCALA DE
DIMENSIONES INDICADORES
VARIABLES MEDICIÓN
……………………………………
Firma del Experto Informante.
Especialidad METODOLOGÍA
REGISTRO DE
INVENTARIO CODIFICACIÓN
KARDEX
Guerrero (2019) COMPROBANTES
alude que la La definición DE PAGO
importancia del operacional de TRASLADO DE
control interno de Control Interno del BIENES
CONTROL
almacén recae en almacén según VERIFICACIÓN
DOCUMENTARI
EL conocer las metodología COSO FÍSICA
O
CONTROL inversiones que se I, se define por las REQUERIMIENTO
INTERNO ha ejecutado, al dimensiones
formular el plan ambiente de control, NOTAS DE PEDIDO Ordinal 
DEL
general de las evaluación de riesgo, OBJETIVO
ALMACÉN
futuras adquisiciones actividades de ALMACENAMIENTO
y obtener un índice control, información y AMBIENTACIÓN
de rotación que Comunicación, y INVENTARIOS
facilita la labor de monitoreo. VERIFICACIÓN
almacén. AMBIENTE DE FISICO
Asimismo, señala CONTROL MONITOREO
que el internamiento
de los materiales y
herramientas, son CAPACITACION
importante.
La ejecución de OBRA POR
“La ejecución de CONTRATA
obras civiles es el PROGRAMACI
obras públicas es el
principal ÓN Y AVANCE
aspecto de la EXPEDIENTE
contribuyente del DE OBRA
ejecución contractual TÉCNICO
crecimiento de la
que cuenta con la
economía y del
regulación más
empleo.   AVANCE FÍSICO
EJECUCIÓN extensa en el Ordinal
DE OBRAS reglamento de la
CIVILES nueva Ley de FINANCIERO
Contrataciones del
VALORIZACIÓN REAJUSTE
Estado – Ley 30225.
DE OBRAS
CUADERNO DE  
OBRA 
INFORME
MENSUAL
 MATRIZ DE CONSISTENCIA
ANEXO 2: EL CONTROL INTERNO DEL ALMACÉN Y LA EJECUCIÓN DE OBRAS CIVILES DE LA EMPRESA DJL GLOBAL
CONSTRUCTORES S.A.C. CUSCO AÑO 2022.
ORIENTACIO PROBLEMAS OBJETIVOS HIPÓTESIS VARIABLE DIMENSIONE INDICADORES METODOLOGÍA
N S S
GENERAL GENERAL GENERAL METODOLOGÍA
¿Cuál es la Implementar las Existe relación codificación
relación entre el oportunidades del entre el control registro de Kardex 1.- TIPO DE
Control interno de control interno del interno del almacén inventario INVESTIGACIÓ
almacén y la almacén y la y la ejecución de comprobantes de N descriptiva
ejecución de obras ejecución de obras obras civiles en la EL pago
civiles de la civiles que mejoran rentabilidad de la CONTROL Traslado de bienes
empresa DJL las posibilidades de empresa INTERNO control Verificación física 2.-NIVEL DE
GLOBAL la empresa constructora D.J.L. DEL documentario Requerimiento INVESTIGACIÓ
CONSTRUCTORE constructora DJL GLOBLAL ALMACÉN notas de pedido N correlacional
S S. AC, CUSCO GLOBAL CONSTRUCTORE OBJETIVO
2022? CONSTRUCTORE S S.A.C de Cusco,
ALMACENAMIENT
S S.A.C, CUSCO 2022. 3 DISEÑO DE
O
2022. INVESTIGACIÓ
ambiente de Ambientación
N
control Inventario
No experimental
Verificación física
ESPECÍFICO ESPECÍFICO ESPECÍFICO monitoreo
¿En qué medida Implementar el Existe relación Inspección 4.- CORTE
influye el control control interno en el entre el control programación obra por contrata
interno del almacén almacén y la interno del almacén y avance de
y la ejecución de inversión de obras y registro de obra 5.- POBLACIÓN
obras civiles en su públicas de la inventario de la Y MUESTREO
dimensión de empresa empresa 40 trabajadores
calidad de la constructora DJL constructora D.J.L. de la obra
construcción con la GLOBAL GLOBLAL “mejoramiento de
empresa CONSTRUCTORE CONSTRUCTORE los servicios
constructora DJL S S.A.C. CUSCO S S.A.C de Cusco, educativos en la
Global 2022. 2022. son I.E nivel primario
Constructores S. inadecuadas. Expediente técnico n° 56262 de
A.C 2022? cancahuani del
EJECUCIÓ distrito de
N DE ccapacmarca -
OBRAS provincia de
CIVILES Chumbivilcas -
departamento de
cusco"

¿En qué medida el Implementar un Existen relación 6.- TÉCNICA Y

Sistema de control sistema de control entre el control RECOLECCIÓN
interno del almacén interno operativo en interno del almacén DE DATOS
inciden para los almacenes y la y el control
mejorar la inversión de obras documentario de la valorización Avance físico Encuestas
ejecución de obras civiles con la empresa de obra
civiles con la Empresa constructora D.J.L. 7.INSTRUMENT
empresa Constructora DJL GLOBLAL O
constructora DJL GLOBAL CONSTRUCTORE Cuestionario
GLOBAL CONSTRUCTORE S S.A.C de Cusco,
CONSTRUCTORE S S.A.C. ¬CUSCO 2022. Financiero
S S. A.C 2022? 2022.
¿En qué medida Implementar el Existen relación
las actividades del control interno del entre ejecución de
control interno del almacén y cómo obras civiles y el
almacén inciden en influye en la ambiente del
la ejecución de inversión de obras control de la
obras civiles con la civiles en la empresa Reajuste
empresa Empresa constructora D.J.L.
constructora DJL Constructora DJL GLOBLAL
GLOBAL GLOBAL CONSTRUCTORE
CONSTRUCTORE CONSTRUCTORE S S.A.C de Cusco,
S S. A.C 2022? S S.A.C. ¬CUSCO 2022. Cuaderno de obra
2022.

Informe mensual