GUIA N °20/21

Presentado por

Angie Paola Gil Vargas

María Del Pilar Rodríguez Urrea

COORDINACIÓN DE BANCA, SEGUROS, FIDUCIA Y AFP

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE (SENA)

Ficha y Jornada

2341039 nocturna – GAES N° 2

Instructor

Douglas Javier Pérez Lozano

Bogotá D.C
 BANCO DAVIVIENDA S.A

NIT: 860034313-7

REPRESENTANTE LEGAL: JOSÉ RODRIGO ARANGO ECHEVERRI

VICEPRESIDENTE BANCA CORPORATIVA

El Banco Davivienda S.A. es una Entidad Financiera constituida de acuerdo con la

normatividad colombiana y vigilada por la Superintendencia Financiera de Colombia.

El Banco ha implementado un Programa de Cumplimiento, como parte de su cultura

Organizacional. Este sistema está estructurado mediante herramientas e instrumentos

difundidos a través de las políticas y procedimientos orientados a la prevención, detección y

reporte de operaciones relacionadas con el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo,

el cual es objeto de evaluación continua, dando así cumplimiento al marco regulatorio dispuesto

en la legislación Colombiana y reglamentado por la Superintendencia Financiera de Colombia,,

así como las recomendaciones y mejores prácticas internacionales en esta materia,

especialmente las proferidas por el GAFI y el GAFISUD.

Las operaciones desarrolladas por el Banco se enmarcan en los estándares éticos y de

control interno, que tienen como eje las sanas prácticas financieras y de prevención del lavado

de activos y de la financiación del terrorismo, frente al cumplimiento de los objetivos

comerciales. Los lineamientos e instrucciones de trabajo para la aplicación del Programa de

Cumplimiento están contemplados en el Manual de Cumplimiento y en el Código de Conducta y

Ética aprobados por la Junta Directiva del Banco, los cuales son de obligatorio cumplimiento

para todos los funcionarios de la Entidad.

Conocimiento del cliente:

El manual de Cumplimiento, contempla políticas para la vinculación, actualización,

monitoreo y cancelación de productos cuando se configuren las causales objetivas y razonables

previstas por la Entidad relacionadas con violaciones al programa de cumplimiento. Así mismo,

se han estructurado mecanismos de debida diligencia de conocimiento de sus clientes, aliados

y contrapartes durante los procesos de vinculación, actualización, validación de la información y

monitoreo, entre otros. La debida diligencia establece medidas reforzadas de conocimiento y

aprobación por parte de funcionarios de mayor jerarquía, para aquellos clientes que por su perfil

o por las funciones que desempeñan, pueden exponer en mayor grado a la entidad al riesgo de

LA/FT, como Actividades de Alto Riesgo y Personas Pública o Políticamente Expuestas,

Jurisdicciones de Alto Riesgo, entre otros.

Función de Monitoreo:

El Banco Davivienda S.A. monitorea los comportamientos transaccionales de sus

clientes, productos, canales y jurisdicciones con el objetivo de identificar y analizar operaciones

inusuales, así mismo, cuenta con criterios objetivos para la determinación de operaciones

sospechosas las cuales son reportadas a la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF).

Para los clientes cuyo perfil de riesgo es más alto, se ha dispuesto un esquema de monitoreo

reforzado.

Capacitación:

La Dirección del Banco Davivienda S.A. reconoce la importancia de la capacitación en

SARLAFT de la totalidad de sus funcionarios, en atención a su rol activo en la lucha contra el

Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo. De acuerdo con lo anterior, todos los

funcionarios del Banco Davivienda S.A. son capacitados en prevención de Lavado de Activos y

Financiación del Terrorismo, desde las áreas encargadas de implementación del Programa de

Cumplimiento hasta las diferentes áreas y fuerzas comerciales, al igual que los nuevos

funcionarios en el proceso de inducción.

Estructura Organizacional:

La Alta Dirección, la Junta Directiva, los Representantes Legales, el Oficial de

Cumplimiento y cada uno de los funcionarios de la Entidad, cuentan con roles y

responsabilidades puntuales que permiten el efectivo y eficiente funcionamiento del programa

de cumplimiento de la Entidad. Para el desarrollo de las funciones establecidas por las normas

legales en relación con el SARLAFT y conscientes del compromiso que tienen con el Programa

de Cumplimiento, la Junta Directiva del Banco Davivienda S.A. ha designado un Oficial de

Cumplimiento y su suplente, quienes se encuentran debidamente posesionados ante la

Superintendencia Financiera de Colombia.

Auditoría y control:

El Banco está sujeto a la vigilancia e inspección por parte de la Superintendencia

Financiera de Colombia, quien realiza visitas al mismo con el fin de validar el cumplimiento y

correcta implementación del Programa de Cumplimiento. Los entes de control, como son la

Auditoría Interna y la Auditoría Externa, han incluido en su planeación permanente la revisión a

la ejecución del Programa de Cumplimiento de la Entidad, generando informes periódicos

directamente a la Junta Directiva y la administración del Banco.

Mantenimiento de registros:
 La Entidad ha dispuesto herramientas y mecanismos para la conservación documental

de las etapas y los elementos constitutivos del programa de cumplimiento, los cuales cuentan

con las medidas de seguridad de información que aseguran la integridad, oportunidad,

confiabilidad y disponibilidad controlada de la información. Así mismo, la información de los

clientes y sus transacciones es conservada de acuerdo con los parámetros previstos en la ley.

Política anticorrupción y antisoborno:

Como pilar fundamental del Programa Anticorrupción, el Banco Davivienda S.A. ha

adoptado un compromiso de cero tolerancia frente a cualquier evento de corrupción, mediante

la generación de políticas que prohíben el soborno en cualquiera de sus formas, ya sea directo

o indirecto, a través de sus funcionarios, colaboradores, clientes, proveedores y demás grupos

de interés, así mismo, se cuenta con políticas que regulan los eventos de conflicto de interés

que pudieran presentarse en relación con un funcionario público o personas del sector privado;

para ello, el programa incluye procedimientos y controles que permiten asegurar el

cumplimiento de dichas políticas.

Consumo

Son los créditos que independientemente de su monto son otorgados a personas

naturales cuyo objeto sea financiar la adquisición de bienes de consumo o el pago de servicios

para fines no comerciales o empresariales, distintos a los otorgados bajo la modalidad de

microcrédito.

Vivienda

Registra independientemente de su monto, los créditos otorgados a personas naturales,

destinados a la adquisición de vivienda nueva o usada, o a la construcción de vivienda

individual. Deben estar pactados en UVR o en moneda legal y ser amparados con garantía
hipotecaria en primer grado, constituida sobre la vivienda financiada. El plazo de amortización

debe estar comprendido entre cinco (5) años como mínimo y treinta (30) como máximo.

Los créditos podrán prepagarse total o parcialmente en cualquier momento sin penalidad

alguna. En caso de prepagos parciales, el deudor tendrá derecho a elegir si el monto abonado

disminuye el valor de la cuota o el plazo de las obligaciones; tener una tasa de interés

remuneratoria, la cual se aplica sobre el saldo de la deuda denominada en UVR o en pesos,

según si el crédito está denominado en UVR o en moneda legal, respectivamente.

Los intereses se deben cobrar en forma vencida y no pueden capitalizarse. El monto del

crédito podrá ser hasta del setenta por ciento (70%) del valor del inmueble. Dicho valor será el

del precio de compra o el de un avalúo técnicamente practicado dentro de los seis (6) meses

anteriores al otorgamiento del crédito. En los créditos destinados a financiar vivienda de interés

social, el monto del préstamo podrá ser hasta del ochenta por ciento (80%) del valor del

inmueble.

Los inmuebles financiados deben estar asegurados contra los riesgos de incendio y

terremoto.

Microcrédito

Por microempresa se entiende la unidad de explotación económica, realizada por

persona natural o jurídica en actividades empresariales, agropecuarias, industriales,

comerciales o de servicios, rural o urbana, cuya planta de personal no supere diez (10)

trabajadores o sus activos totales sean inferiores a quinientos (500) salarios mínimos legales

mensuales; según la definición establecida en la Ley 590 de 2000.

El saldo de endeudamiento del deudor no podrá exceder de ciento veinte (120) salarios

mínimos mensuales legales vigentes al momento de la aprobación de la respectiva operación

activa de crédito. Se entiende por saldo de endeudamiento el monto de las obligaciones

vigentes a cargo de la correspondiente microempresa con el sector financiero y otros sectores,

que se encuentren en los registros de los operadores de bancos de datos consultados por el

respectivo acreedor, excluyendo los créditos hipotecarios para financiación de vivienda y

adicionando el valor de la nueva obligación.

El Banco adoptó un Sistema de Administración del riesgo que reúne las políticas,

procesos, modelos y mecanismos de control que permiten identificar, medir y mitigar

adecuadamente el riesgo de crédito; no sólo desde la perspectiva de su cubrimiento a través de

un sistema de provisiones, sino también a través de la administración del proceso de

otorgamiento de créditos y permanente seguimiento de éstos.

El Banco evalúa y califica las operaciones crediticias de los clientes independientemente

de la clase de crédito. Mensualmente se actualiza el comportamiento de la cartera a cargo de

los clientes, en lo que respecta a abonos, cancelaciones, castigos y altura de mora de las

operaciones.

Se cuenta con metodologías y técnicas analíticas que permiten medir el riesgo crediticio

inherente a una operación crediticia y los futuros cambios potenciales en las condiciones del

servicio de la misma. Estas metodologías y técnicas se fundamentan en la información

relacionada con el comportamiento histórico de los portafolios y los créditos; las características

particulares de los deudores, sus créditos y las garantías que los respalden; el comportamiento

crediticio del deudor en otras entidades y la información financiera de éste o información

alternativa que permita conocer adecuadamente su situación financiera; y las variables

sectoriales y macroeconómicas que afecten el normal desarrollo de los mismos.

 En la evaluación de la capacidad de pago de las entidades públicas territoriales, el

Banco verifica el cumplimiento de los indicadores de Ley 617 - Gastos de Funcionamiento, Ley

358 Solvencia y Sostenibilidad y Ley 819 Superávit Primario.

El Banco realiza la evaluación y recalificación de la cartera de créditos como mínimo en

los meses de mayo y noviembre, debiendo registrar los resultados al cierre del mes siguiente.

El Banco ha implementado el Sistema de Administración de Riesgo de Lavado de

Activos y Financiación del Terrorismo SARLAFT, basado en la premisa de administración del

Riesgo que incluye el conocimiento del cliente y sus operaciones con la Entidad, la definición de

segmentos de mercado, de clientes, de productos, canales de distribución y jurisdicciones,

monitoreo de transacciones, y reportes de operaciones a las autoridades competentes con el

propósito de evitar ser utilizados para dar apariencia de legalidad a activos

provenientes de actividades ilícitas y/o para financiar actividades terroristas, de acuerdo

con lo expuesto en la Circular Externa 026 de junio de 2008 de la Superintendencia Financiera

de Colombia.

El SARLAFT está soportado en una cultura organizacional, políticas, controles y

procedimientos que son de conocimiento y aplicación de toda la Organización y que recogen

todo el marco regulatorio colombiano, lo mismo que las recomendaciones y mejores prácticas

internacionales en esta materia, especialmente las del Grupo de Acción Financiera Internacional

“GAFI”.

Los procedimientos y reglas de conducta sobre la aplicación de todos los mecanismos e

instrumentos de control, están integrados en el Manual de Cumplimiento y el Código de

Conducta que es de conocimiento y acceso de todos los funcionarios de la Entidad.

 El Banco realiza periódicamente programas de capacitación dirigidos a sus funcionarios,

buscando crear conciencia y compromiso en cada uno de ellos.

Así mismo, se han incluido las revisiones de los mecanismos de control diseñados e

implementados en la Unidad de Cumplimiento y demás áreas de la entidad dentro de los

procesos de Revisoría Fiscal y Auditoría Interna.

Dando cumplimiento a las normas establecidas, la Junta Directiva designó al Oficial de

Cumplimiento y su suplente, quienes se encuentran debidamente posesionados ante la

Superintendencia Financiera de Colombia.

Los Comités Específicos de Riesgo están definidos en función de los tipos de riesgo a

los que se encuentra expuesto el Banco y sus filiales. Algunos de los comités específicos de

riesgo son los de: Riesgo de Crédito, Riesgo Operativo, SARLAFT, Gestión de Activos y

Pasivos, Comité de Riesgos Financieros e Inversiones (CRFeI), entre otros.