Curso de preparación para concurso BROU – AEBU

 Se actualiza cada año el manual prácticamente

 Se revisan las políticas
¿Qué es el Lavado de Activos?

 Es un proceso en virtud del cual, los bienes de origen

delictivo se integran en el sistema económico legal,
con apariencia de haber sido obtenidos de forma lícita.
 Ejemplo común: dinero proveniente de venta de
estupefacientes (bienes o dinero obtenido de forma
ilícita, como por ejemplo la venta de drogas) que se
intentan introducir al sistema legal, depositándolo en
una cuenta bancaria, comprando un inmueble, etc.
Financiamiento del terrorismo

 Dinero obtenido en forma ilícita o no, con el cual se

busca financiar actividades de terrorismo.
 Se aplican normas nacionales e internacionales
 Nacionales: existieron varias normas que comenzaron a
regular e implementar todo lo que es el control de la
Prevención del Lavado De Activos
 Ley N° 19574 Ley Integral Contra el Lavado De Activos.
 También dentro de la normativa nacional que afecta al
Banco están las normas e instrucciones que al respecto
establece el Banco Central del Uruguay.
 ONU, Convención de Viena, Acuerdo de Basilea,
Recomendaciones de GAFI, entre otros
 Incluso es a nivel internacional que se comienza a
presionar para que Uruguay adapte su normativa a la
prevención del lavado de activo y financiamiento del
terrorismo, que hace que Uruguay regule el tema,
comienzan a salir las primeras normas y junto con
normativa de Inclusión Financiera que van de la mano
para la prevención.
 Entonces el Banco República, como institución
financiera que es, y nosotros como integrantes del
Banco, tomamos un papel fundamental en la
prevención, en la que el Banco capacita y se actualiza
constantemente.
Introducción de bienes o dinero en efectivo

 Consiste en introducir dinero en efectivo u otros

valores en el sistema financiero o en sectores de la
economía formal.
Fraccionamiento a Transformación

 Se llevan a cabo una serie de operaciones para

disfrazar o disimular el origen de los fondos, tratando
de eliminar rastros y evidencias.
Inversión, integración o goce de los capitales
ilícitos

 Es la finalización del proceso. En este paso, el dinero

lavado regresa al circuito económico legal, disfrazado
ahora como "dinero legítimo“
 Ejemplo: Con dinero de venta de estupefacientes se
ingresa en una cuenta del Banco, se compra un
inmueble con ese dinero y luego se vende ese inmueble
y el dinero pasa ahora a ser “dinero legítimo”
 Cliente Habitual

 Personas Físicas y Jurídicas que han establecido una

relación contractual para la utilización de distintos
productos o servicios financieros.
 El Banco solo opera con clientes debidamente
CLIENTES DEL registrados y que hayan dado cumplimiento a todos
BROU los requisitos establecidos para el Proceso de
Aceptación de Clientes, así como los establecidos para
la utilización del producto o servicio correspondiente.
 No es Cliente Habitual

 No se consideran clientes para el banco, quienes no

están debidamente registrados:

CLIENTES DEL
BROU ▪ No tienen cuenta en el Banco
▪ Solo realizan transacciones
 TRANSACCIONES
Percepción de beneficios de índole social prestados por organismos públicos nacionales. (Ej.
Beneficiarios de Mides, Asignaciones, etc.)
Cobro de fondos o partidas que administran reparticiones estatales y que el Banco tiene obligación de
pagar. (Ej. Fondos del MGAP).
Recepción de transferencias del exterior cuyos ordenantes sean Organismos de la Seguridad Social
del exterior que han firmado convenio con el BROU a efectos que realice los pagos, siempre que en el
detalle de pago se indique que el importe corresponde a “PAGO de PASIVIDADES, JUBILACIONES,
RENTAS” por montos menores a U$S 3.000 (Dólares USA tres mil) o su equivalente en otras
monedas.
Cobro en ventanilla de Cheques o Letras de Cambio emitidos por BROU
Realización de depósitos en cuenta de terceros
Otras transacciones tramitadas por cuenta y orden de un cliente.
 Cliente Ocasional

 Realizan transacciones de carácter no permanente, por un

monto inferior U$S 15.000 o su equivalente en otras monedas.
 Esas transacciones están restringidas operaciones de cambio de
moneda y giros domésticos.
 Si empiezan a operar en forma habitual o sus transacciones
alcanzan en forma individual o agregada los U$S 15.000, se los
deberá categorizar como Habituales, y por lo tanto hay que
CLIENTES DEL hacer el alta normal de la persona como cliente (que lo hace un
BROU ejecutivo)
 Los procedimientos de identificación de clientes del BROU
establecerán los requerimientos de información mínima
requerida para la identificación de los clientes ocasionales
teniendo en cuenta el riesgo del cliente y de su operativa, y en
concordancia con las disposiciones Banco Central del Uruguay.
 Los procedimientos de identificación de clientes del BROU
establecerán los requerimientos de información mínima
requerida para la identificación de los clientes ocasionales
teniendo en cuenta el riesgo del cliente y de su operativa, y
CLIENTES DEL en concordancia con las disposiciones Banco Central del
Uruguay.
BROU
 En Clientes Habituales

 El BROU no realiza, negocios u operaciones o

transacciones que quieran hacer estos cliente, en los cuales
no se puedan aplicar la debida diligencia, el control del
lavado de activos.
 El funcionario debe evaluar si la intención del cliente es
Debida Diligencia de eludir los controles, la debida diligencia, para eso utiliza
Clientes criterios de razonabilidad, analizando la información y el
cliente
 En caso de que se evalúe que el cliente tiene intención de
saltearse los controles, deberá entonces hacerse el reporte
de operación sospechosa ante el BCU.
 Obligación de declarar residencia fiscal y
beneficiario final

 Se debe identificar la residencia a efectos fiscales de

las personas físicas, jurídicas u otras entidades así
como del beneficiario final en los casos en que
Debida Diligencia de corresponda.
Clientes  Apertura de cuentas nuevas: también deben declarar
residencia fiscal todas las personas físicas y jurídicas y
declarar beneficiario final en caso de corresponder.
 Objetivos

 Identificar al cliente y verificar su identidad

 Identificar y verificar la identidad del beneficiario final
 Mediante medios documentales: documento hábil
▪ Persona física: emitidos por autoridad oficial, vigentes
Debida Diligencia de y tengan foto, por ejemplo C.I. pasaporte
Clientes ▪ Personas jurídicas: documentación que acredite la
capacidad legal de sus representantes o mandatarios.
 Documento del cónyuge o concubino reconocido
judicialmente de estos.
  Son personas que desempeñan o desempeñaron en los
últimos 5 años funciones publicas de importancia para el
país (Jefes de Gobierno, políticos con jerarquía, funcionarios del
Gobierno, judiciales o militares con cargos jerárquicos, representantes
y legisladores del poder legislativo, dirigentes destacados de partidos
políticos, altos ejecutivos de empresas estatales o entidades públicas.)
Personas  Desempeñan o han desempeñado en los últimos 5 años
Políticamente cargos de jerarquía a nivel internacional.
Expuestas  También entran como PEP´s los familiares y asociados a
estos por 5 años.
 Identificación

 Por la propia declaración del Cliente (el propio PEP,

familiar o asociado cercano)
 Chequeo realizado contra bases de datos de PEP´s
aceptados por el BROU.
Personas  Se identifican en el sistema a estos clientes.
Políticamente  Se aplica debida diligencia intensificada hasta por 5 años
Expuestas después de haber dejado el cargo. Donde se monitorean
de otra forma sus transacciones, se aplican procedimientos
especiales para la aceptación como cliente.
 Actividad económica

 Identificar la actividad económica del cliente, de

Debida Diligencia su actividad económica o profesión, y el origen de
de Clientes los fondos, si existe una relación razonable.
  Para clientes, productos y operaciones que
considere de bajo riesgo de lavado de activos o
financiamiento del terrorismo. Con
procedimientos simplificados de acuerdo a lo
establecido por el Banco Central del Uruguay.
Debida Diligencia  Pero estos procedimientos simplificados no
de Simplificada pueden aplicarse si hay sospecha de lavado de
activo o financiamiento de terrorismo.
  Clientes, productos u operaciones que son de
mayor riesgo, además de aplicar el procedimiento
de Debida Diligencia general, se aplicarán
requisitos especiales según el tipo de transacción,
Debida Diligencia actividad y operativa del cliente.
de Intensificada
  Este cliente que maneja fondos de terceros, debe
asegurar aplica procedimientos adecuados en
materia de aceptación y debida diligencia de sus
clientes.
 La reglamentación dispondrá cuando los fondos de
terceros deban ser tramitados a través de productos
especiales a tales fines (cuentas especiales para manejo
de fondo de terceros por ejemplo)
 Deberá proporcionar información que permita
identificar a los clientes por los que está operando
Manejo de Fondos (Cliente del Cliente), así como determinar el origen de
de Terceros los fondos.
 Ejemplo de manejo de fondos de terceros:
Administradoras de Edificios, que manejan fondos de
los diferentes edificios y propietarios, (ejemplo gastos
comunes)
  Exclusivo para clientes habituales, se pide
información completa del beneficiario (nombre
completo, domicilio y número de cuenta o número
identificatorio único).
 El Cliente deberá presentar una instrucción de
transferencia, en la forma y condiciones que el BROU
establezca.
 Control de listas, controles contra listas ONU, OFAC y
Transferencias de Listas Nacionales por:
fondos al Exterior ▪ el cliente ordenante, el beneficiario y banco
pagador (que recibe)
▪No se tramitarán las operaciones en caso de que
surja una coincidencia real.
  Exclusivo para clientes habituales, se pide
información completa respecto del Ordenante (quien
envió la transferencia) nombre completo, domicilio y
número de cuenta o número identificatorio único.
 En caso de que el ordenante no este bien identificado,
y de no poder completar la información evaluar si no
se trata de una operación inusual o sospechosa,
realizado el debido reporte.
Recepción de  Control de listas, controles contra listas ONU, OFAC y
Listas Nacionales por:
transferencias del
▪ Ordenante (quien envía), beneficiario (nuestro
Exterior cliente) y banco emisor.
▪No se tramitarán las operaciones en caso de que
surja una coincidencia real.
  No se procesan transferencias internacionales de
fondos donde ordenante o beneficiario sean:

▪ Casas de cambio
▪ Empresas de servicios financieros
▪ Empresas de transferencias de fondos
Transferencias de
Fondos ▪ Circuitos asociados a servicios de
transferencias internacionales de fondos
provenientes de instituciones financieras no
bancarias
 Operaciones por cuenta y orden de terceros se
aplican procedimientos de Debida Diligencia
Especiales que permitan la correcta identificación
de los beneficiarios finales y del origen de los
Transferencias de fondos intervinientes.
Fondos
 Obligación de informar toda operación inusual o
sospechosa deberá ser informada a la UIAF (Unidad
de Información y Análisis Financiero) en la forma y
condiciones establecidas.
Reporte de Aun involucrando activos de origen lícito, se
sospeche que están vinculadas a las personas
Operaciones físicas o jurídicas comprendidas en el delito de
Inusuales o financiamiento del terrorismo o destinados a
Sospechosas financiar cualquier actividad terrorista.
 ¿Cuáles son?

 Transacciones, realizadas o no, que, en los usos y

costumbres de la respectiva actividad, resulten
inusuales
Reporte de  Se presenten sin justificación económica o legal
evidente
Operaciones
Inusuales o  Se planteen con una complejidad inusitada o
Sospechosas injustificada
 Transacciones financieras sobre cuya procedencia
existan sospechas de ilicitud
 AGENCIA DE GOBIERNO ELECTRÓNICO Y SOCIEDAD
DE LA INFORMACIÓN Y EL CONOCIMIENTO
Seguridad de la
Información:  “Seguro te conectás” inició en el 2014
 Objetivo: dar a conocer y tomar dimensiones acerca de
las amenazas del mundo digital.
 Inició tratando temas como phishing, spam y
contraseñas seguras
 2017: la campaña se orientó a concientizar en lo
relacionado a instituciones financieras y a personas que
interactúan en medios digitales con bancos y entidades
financieras
Seguridad de la
 2019: empezó a contemplar las familias, y la educación,
Información: para orientar hacia una “guía para abordar
recomendaciones y buenas prácticas” sobre el manejo
seguro de información personal.
 AGESIC está desarrollando productos para abordar esta
misma temática pero desde el lado empresarial, al tiempo
que se mantiene compartiendo estas prácticas con otros
organismos del estado.
 ¿QUÉ ES EL PHISHING?

Seguridad de la  Suplantación de identidad

Información:  El phishing es un tipo de ataque informático con el que se
obtiene información personal o financiera de los usuarios como
contraseñas, números de tarjetas de crédito o cuentas bancarias.
 Mediante correos electrónicos que imitan el formato, el
lenguaje y la imagen de los mensajes emitidos por los Bancos u
otras instituciones.
 Siempre solicitan a los usuarios la confirmación de sus datos
personales alegando problemas técnicos, cambios en las
políticas de seguridad o fraude, entre otros.
 Verificá que te estás conectando a tu Banco de forma segura
con estos pasos:
▪ Digitá la dirección del sitio web del BROU directamente
en el navegador.
▪ Antes de iniciar sesión para ingresar a la cuenta bancaria,
confirmá que la dirección web es la correcta y corroborá
que en la barra del navegador aparece el candado de
color verde que indica la autenticidad del sitio.
 El Banco nunca solicitará información personal o
confidencial (contraseña, códigos generados por su llave
digital o token) por correo electrónico, por teléfono o redes
sociales.
 En caso de recibir una notificación de este tipo, comunicalo al
BROU en forma inmediata.
• Asistencia eBROU: Tu Banco + seguro

• Sitio del BROU: Personas/ Banca por Internet

• BROU Institucional: Tu Banco + seguro

•AGESIC