INVERSION EN MOBILIARIO Y EQUIPOS

RECURSOS PROPIOS RECURSOS DE CREDITO

CLASIFICAR COMO DEPRECIACION DEPRECIACION
DESCRIPCION VIDA UTIL ANUAL MENSUAL
(SELECCIONE) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

Mobiliario (sillas) MUEBLES Y ENSERES 20 $ 75,000 $ 1,500,000 10 $ 150,000 $ 12,500

Mobiliario (mesas ) MUEBLES Y ENSERES 20 $ 75,000 $ 1,500,000 10 $ 150,000 $ 12,500

Mobiliario administracion MUEBLES Y ENSERES 3 $ 550,000 $ 1,650,000 10 $ 165,000 $ 13,750

Nevera tipo industrial EQUIPOS $0 1 $ 4,650,000 $ 4,650,000 10 $ 465,000 $ 38,750

Televisor EQUIPOS $0 1 $ 3,200,000 $ 3,200,000 6 $ 533,333 $ 44,444

Computador COMPUTADORES $0 3 $ 2,500,000 $ 7,500,000 5 $ 1,500,000 $ 125,000

###

$ 4,650,000 $ 15,350,000 $ 2,963,333 $ 246,944

INVERSION EQUPOS $ 20,000,000

INVERSION MANO OBRA PROPIA $ 10,000,000

INVERSION MONETARIA $ 40,000,000

TOTAL INVERSION $ 70,000,000

GASTOS INICIO PROYECTO

PERSONAL REQUERIDO FIJO

TOTAL SALARIOS
GERENCIA 3,200,000.00
ADMINISTRATIVO 1,800,000.00
5,000,000.00

SERVICIOS PUBLICOS MENSUAL

LUZ 180,000.00
AGUA 75,000.00
TELEFONO E INTERNET 92,200.00
TOTAL 347,200.00

GASTOS ADMON Y VENTAS VR MENSUAL

GASTOS VARIOS 380,000.00

MATERIALES Y SUMINISTROS VR MENSUAL

VARIOS 180,000.00
 No. Precio
Mes Total ventas Estudia
Módulo Curso 1/TC
ntes

1 4800000 10 220000 2200000

2 4800000 10 220000 2200000
3 4800000 10 220000 2200000
4 4800000 10 220000 2200000
5 6240000 13 220000 2860000
6 6240000 13 220000 2860000
7 6240000 13 220000 2860000
8 6240000 13 220000 2860000
9 6720000 14 220000 3080000
10 6720000 14 220000 3080000
11 6720000 14 220000 3080000
12 6720000 14 220000 3080000
78,240,000 13 7200000 15 220000 3300000
14 7200000 15 220000 3300000
15 7200000 15 220000 3300000
16 7200000 15 220000 3300000
17 7200000 15 220000 3300000
18 7200000 15 220000 3300000
19 7200000 15 220000 3300000
20 7200000 15 220000 3300000
PUNTO EQUILIBRIO

23
T 128640000 58960000
 No. Precio Meta Meta Meta Meta Meta Meta Meta Meta
Estudia
Módulo Curso 2/SL mensual mensual mensual mensual mensual mensual mensual mensual
ntes

10 260000 2600000 15 estudiantes 1° módulo

10 260000 2600000 15 estudi15 estudiantes 1° módulo
10 260000 2600000 15 estudi15 estudi15 estudiantes 1° módulo
10 260000 2600000 15 estudi15 estudi20 estudiantes 1° módulo
13 260000 3380000 15 estudi20 estudi20 estudiantes 1° módulo
13 260000 3380000 20 estudi20 estudi20 estudiantes 1° módulo
13 260000 3380000 20 estudi20 estudi25 estudiantes 1° módulo
13 260000 3380000 20 estudi25 estudi25 estudiantes 1° módulo
14 260000 3640000 25 estudi25 estudi
14 260000 3640000 25 estudi
14 260000 3640000
14 260000 3640000
15 260000 3900000
15 260000 3900000
15 260000 3900000
15 260000 3900000
15 260000 3900000
15 260000 3900000
15 260000 3900000
15 260000 3900000
PUNTO EQUILIBRIO

69680000
 Meta Meta Meta
mensual mensual mensual Meta mensual

udiantes 1° módulo
25 estudiantes 1° módulo
25 estudiantes 1° módulo
25 estudi30 estudiantes 1° módulo
25 estudi30 estudi30 estudiantes 1° módulo
30 estudi30 estudi30 estudiantes 1° módulo
30 estudi30 estudiantes 1° módulo
30 estudiantes 1° módulo
AMORTIZACION DEL CREDITO PARA LA EMPRESA AST

Importe del préstamo $ 10,000,000.00

Tasa de interés anual 12.00% BANCO DE OCCIDENTE
Período del préstamo en años 5.00
Fecha de inicio del préstamo 6/19/2022

Pago mensual $ 609,820.48

Número de pagos 18
Importe total de los intereses $ 976,768.62
Costo total del préstamo $ 10,976,768.62

Pago Inicio Fin

N. º Fecha Saldo Pago Principal Interés Saldo
1 7/19/2022 $ 10,000,000.00 $ 609,820.48 $ 509,820.48 $ 100,000.00 $ 9,490,179.52
2 8/19/2022 $ 9,490,179.52 $ 609,820.48 $ 514,918.68 $ 94,901.80 $ 8,975,260.84
3 9/19/2022 $ 8,975,260.84 $ 609,820.48 $ 520,067.87 $ 89,752.61 $ 8,455,192.97
4 10/19/2022 $ 8,455,192.97 $ 609,820.48 $ 525,268.55 $ 84,551.93 $ 7,929,924.42
5 11/19/2022 $ 7,929,924.42 $ 609,820.48 $ 530,521.23 $ 79,299.24 $ 7,399,403.18
6 12/19/2022 $ 7,399,403.18 $ 609,820.48 $ 535,826.45 $ 73,994.03 $ 6,863,576.74
7 1/19/2023 $ 6,863,576.74 $ 609,820.48 $ 541,184.71 $ 68,635.77 $ 6,322,392.02
8 2/19/2023 $ 6,322,392.02 $ 609,820.48 $ 546,596.56 $ 63,223.92 $ 5,775,795.47
9 3/19/2023 $ 5,775,795.47 $ 609,820.48 $ 552,062.52 $ 57,757.95 $ 5,223,732.94
10 4/19/2023 $ 5,223,732.94 $ 609,820.48 $ 557,583.15 $ 52,237.33 $ 4,666,149.79
11 5/19/2023 $ 4,666,149.79 $ 609,820.48 $ 563,158.98 $ 46,661.50 $ 4,102,990.81
12 6/19/2023 $ 4,102,990.81 $ 609,820.48 $ 568,790.57 $ 41,029.91 $ 3,534,200.24
13 7/19/2023 $ 3,534,200.24 $ 609,820.48 $ 574,478.48 $ 35,342.00 $ 2,959,721.76
14 8/19/2023 $ 2,959,721.76 $ 609,820.48 $ 580,223.26 $ 29,597.22 $ 2,379,498.50
15 9/19/2023 $ 2,379,498.50 $ 609,820.48 $ 586,025.49 $ 23,794.99 $ 1,793,473.01
16 10/19/2023 $ 1,793,473.01 $ 609,820.48 $ 591,885.75 $ 17,934.73 $ 1,201,587.26
17 11/19/2023 $ 1,201,587.26 $ 609,820.48 $ 597,804.61 $ 12,015.87 $ 603,782.65
18 12/19/2023 $ 603,782.65 $ 609,820.48 $ 603,782.65 $ 6,037.83 -$ 0.00

Page 6 of 34
 Pago Inicio Fin
N. º Fecha Saldo Pago Principal Interés Saldo

Page 7 of 34
 Pago Inicio Fin
N. º Fecha Saldo Pago Principal Interés Saldo

Page 8 of 34
 Pago Inicio Fin
N. º Fecha Saldo Pago Principal Interés Saldo

Page 9 of 34
 Pago Inicio Fin
N. º Fecha Saldo Pago Principal Interés Saldo

Page 10 of 34
 Pago Inicio Fin
N. º Fecha Saldo Pago Principal Interés Saldo

Page 11 of 34
 Pago Inicio Fin
N. º Fecha Saldo Pago Principal Interés Saldo

Page 12 of 34
 Pago Inicio Fin
N. º Fecha Saldo Pago Principal Interés Saldo

Page 13 of 34
 Pago Inicio Fin
N. º Fecha Saldo Pago Principal Interés Saldo

Page 14 of 34
 Pago Inicio Fin
N. º Fecha Saldo Pago Principal Interés Saldo

Page 15 of 34
 FLUJO DE CAJA NETO
(en miles de pesos Col)
Conceptos 1 2
saldo inicial 40,000,000 38,282,980
Ventas 4,800,000 4,800,000
Cobro de deudas - cartera - 3,520,000
Otros Ingresos - -
TOTAL ENTRADAS EFECTIVO 4,800,000 8,320,000

EGRESOS salidas de efectivo

EGRESOS EN CONSUMOS
Energía 180,000 181,512
Acueducto y alcantarillado 75,000 75,630

Telefonía 92,200 92,974

CONSUMO TOTAL 347,200 350,116

EGRESOS OPERATIVOS:
Compra materiales y suministros 180,000 181,512
Pagos laborales 5,000,000 5,000,000
Gastos de admón y Ventas 380,000 383,192
Intereses 100,000 94,902
Amortizaciones (pago cuota de crédito) 509,820 514,919
EGRESOS OPERATIVOS TOTALES 6,169,820 6,174,524

TOTAL EGRESOS 6,517,020 6,524,641

SUPERAVIT / (DEFICIT) - 1,717,020 1,795,359
FLUJO DE CAJA NETO 38,282,980 40,078,339
Factor de descuento (( (1)/(1+i)^n))-1 0.991669972233 0.983409333829
flujos descontados $37,964,081.24 $39,413,412.23
 FLUJO DE CAJA NETO
(en miles de pesos Col)
3 4 5 6
40,078,339 40,990,757 42,780,209 45,126,671
4,800,000 4,800,000 6,240,000 6,240,000
2,640,000 3,520,000 2,640,000 2,640,000
- - - -
7,440,000 8,320,000 8,880,000 8,880,000

183,037 184,574 186,125 187,688

76,265 76,906 77,552 78,203

93,755 94,543 95,337 96,138

353,057 356,023 359,014 362,029

181,512 181,512 181,512 181,512

5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
383,192 383,192 383,192 383,192
89,753 84,552 79,299 73,994
520,068 525,269 530,521 535,826
6,174,524 6,174,524 6,174,524 6,174,524

6,527,582 6,530,548 6,533,538 6,536,554

912,418 1,789,452 2,346,462 2,343,446
40,990,757 42,780,209 45,126,671 47,470,117
0.975217506772 0.967093917862 0.95903799867329 0.951049185515
$39,974,903.48 $41,372,479.93 $43,278,192.04 $45,146,415.98
 7 8 9 10
47,470,117 48,210,522 48,867,860 50,082,106
6,240,000 6,240,000 6,720,000 6,720,000
1,040,000 960,000 1,040,000 2,640,000
- - - -
7,280,000 7,200,000 7,760,000 9,360,000

189,265 190,854 192,458 194,074

78,860 79,523 80,191 80,864

96,946 97,760 98,581 99,409

365,070 368,137 371,229 374,348

181,512 181,512 181,512 181,512

5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
383,192 383,192 383,192 383,192
68,636 63,224 57,758 52,237
541,185 546,597 552,063 557,583
6,174,524 6,174,524 6,174,524 6,174,524

6,539,595 6,542,662 6,545,754 6,548,872

740,405 657,338 1,214,246 2,811,128
48,210,522 48,867,860 50,082,106 52,893,234
0.9431269193921 0.93527064596596 0.9274798155156 0.91975388289928
$45,468,640.99 $45,704,675.28 $46,450,142.80 $48,648,757.48
 11 12 13 14
52,893,234 54,381,217 55,866,030 59,147,644
6,720,000 6,720,000 7,200,000 7,200,000
1,320,000 1,320,000 2,640,000 1,040,000
- - - -
8,040,000 8,040,000 9,840,000 8,240,000

195,705 197,348 199,006 200,678

81,544 82,229 82,919 83,616

100,244 101,086 101,935 102,792

377,492 380,663 383,861 387,085

181,512 181,512 181,512 181,512

5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
383,192 383,192 383,192 383,192
46,661 41,030 35,342 29,597
563,159 568,791 574,478 580,223
6,174,524 6,174,524 6,174,524 6,174,524

6,552,017 6,555,188 6,558,385 6,561,610

1,487,983 1,484,812 3,281,615 1,678,390
54,381,217 55,866,030 59,147,644 60,826,035
0.912092307516 0.90449455327 0.896960088525 0.889488386082
$49,600,690.04 $50,530,519.55 $53,053,076.35 $54,104,051.43
 15 16 17 18
60,826,035 64,101,173 67,373,033 70,641,587
7,200,000 7,200,000 7,200,000 7,200,000
2,640,000 2,640,000 2,640,000 2,640,000
- - - -
9,840,000 9,840,000 9,840,000 9,840,000

202,364 204,063 205,778 207,506

84,318 85,026 85,741 86,461

103,655 104,526 105,404 106,289

390,337 393,616 396,922 400,256

181,512 181,512 181,512 181,512

5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
383,192 383,192 383,192 383,192
23,795 17,935 12,016 6,038
586,025 591,886 597,805 603,783
6,174,524 6,174,524 6,174,524 6,174,524

6,564,861 6,568,140 6,571,446 6,574,781

3,275,139 3,271,860 3,268,554 3,265,219
64,101,173 67,373,033 70,641,587 73,906,806
0.882078923128 0.874731181206 0.867444646178 0.860218808189
$56,542,294.06 $58,933,293.10 $61,277,666.43 $63,576,024.94
 19 20
73,906,806 77,778,484 TOTALES
7,200,000 7,200,000 128,640,000 VENTAS
2,640,000 2,640,000
- -
9,840,000 9,840,000

209,249 211,007
87,187 87,919

107,182 108,082
403,618 407,009 7,527,084 CV

181,512 181,512 3,628,728 CV

5,000,000 5,000,000 100,000,000 CF
383,192 383,192 7,660,648 CV 18,816,460
976,769 CF 109,823,540
10,000,000 CF 110,976,769
5,564,704 5,564,704 129,793,228

5,968,322 5,971,713
3,871,678 3,868,287 41,646,772
77,778,484 81,646,772 POSITIVO 0.84% TASA DE DESCTO MENSUAL
0.853053161631 0.845947205108
$66,349,181.84 $69,068,858.20 VIABILIDAD DEL PROYECTO QUE VA A GENERAR MAS FLUJO DEL QU
 TOTAL CV 14.6%
85.4% utilidad marginal
TOTAL CF 1.01 nivel de venta en unidades para cubrir los costos fijos
100.9%

DE DESCTO MENSUAL

RAR MAS FLUJO DEL QUE SE INYECTO

 VALOR NETO
Valor inicial de la inverión:
Flujo caja neto 1 MENSUAL -$1,717,020
Flujo caja neto 2 MENSUAL $1,795,359
Flujo caja neto 3 MENSUAL $912,418
Flujo caja neto 4 MENSUAL $1,789,452
Flujo caja neto 5 MENSUAL $2,346,462
Flujo caja neto 6 MENSUAL $2,343,446
Flujo caja neto 7 MENSUAL $740,405
Flujo caja neto 8 MENSUAL $657,338
Flujo caja neto 9 MENSUAL $1,214,246
Flujo caja neto 10 MENSUAL $2,811,128
Flujo caja neto 11 MENSUAL $1,487,983
Flujo caja neto 12 MENSUAL $1,484,812
Flujo caja neto 13 MENSUAL $3,281,615
Flujo caja neto 14 MENSUAL $1,678,390
Flujo caja neto 15 MENSUAL $3,275,139
Flujo caja neto 16 MENSUAL $3,271,860
Flujo caja neto 17 MENSUAL $3,268,554
Flujo caja neto 18 MENSUAL $3,265,219
Flujo caja neto 19 MENSUAL $3,871,678
Flujo caja neto 20 MENSUAL $3,868,287
(1)/(1+0,84%)^1 0.991669972233
Tasa de descuento mensual 0.84%
FLUJOS DESCONTADOS AÑO (VNA) = VF / (1 + i)^n La recuperacion se empieza en el

año 0 linea de tiempo (n) de

inversión inicial 1
FLUJOS DE CAJA NETO $ 40,000,000 -$1,717,020
FACTOR DESCUENTO (1)/(1+i)^n 0.9917
FLUJOS DESCONTADOS AÑO - 1,702,717.65
TOTAL FLUJOS DESCONTADOS 37,293,831.82
VNA PROYECTO 77,293,831.82
INTERPRETACION: El VNA del proyecto es positivo, el proyecto es via
 $ 40,000,000
FLUJO NETOS = INGRESOS - GASTOS

$41,646,772 $81,646,772 FLUJO DE AJA NETO

IPC tomado por la empresa

acion se empieza en el mes 20

linea de tiempo (n) de generación de flujos netos del proyecto

2 3 4 5
$1,795,359 $912,418 $1,789,452 $2,346,462
0.9834 0.9752 0.9671 0.9590
1,765,572.84 889,806.07 1,730,568.51 2,250,346.01

tivo, el proyecto es viable.

 6 7 8 9 10
$2,343,446 $740,405 $657,338 $1,214,246 $2,811,128
0.9510 0.9431 0.9353 0.9275 0.9198
2,228,732.48 698,295.91 614,789.34 1,126,188.73 2,585,545.67
 11 12 13 14 15
$1,487,983 $1,484,812 $3,281,615 $1,678,390 $3,275,139
0.9121 0.9045 0.8970 0.8895 0.8821
1,357,178.06 1,343,004.63 2,943,477.43 1,492,908.67 2,888,930.89
 16 17 18 19 20
$3,271,860 $3,268,554 $3,265,219 $3,871,678 $3,868,287
0.8747 0.8674 0.8602 0.8531 0.8459
2,861,997.92 2,835,289.30 2,808,803.17 3,302,746.96 3,272,366.89
FLUJO TOTAL
$41,646,772

37,293,831.82
 VENTAS 128,640,000.00
COSTOS VARIABLES 18,816,459.82 14.6%
MARGEN CONTRIBUCION 109,823,540.18 85.4%

COSTOS FIJOS 110,976,768.62 1.01 nivel de venta en unidades para cub

PE COSTOS TOTALES 129,793,228.44 1.18 PE>0

MC 109,823,540.18
ivel de venta en unidades para cubrir los costos fijos