HOJA DE TRA

ALMA
AL 31 DE DI
BALANCE DE COMPROBACION AJUSTES
DESCRIPCION
DEBE HABER DEBE

CAJA 62,000.00
BANCOS 42,000.00
INVENTARIO DE MERCANCIAS 194,000.00
CUENTAS POR COBRAR 21,000.00
EQUIPO DE OFICINA 50,000.00
EFECTOS POR COBRAR 22,000.00
EQUIPO DE REPARTO 32,000.00
EQUIPO DE TIENDA 16,000.00
CUENTAS POR PAGAR 42,000.00
EFECTOS POR PAGAR 33,000.00
CAPITAL SOCIAL 341,000.00
GASTOS VARIOS DE VENTAS 26,000.00
GASTOS VARIOS DE ADMINISTRACION 38,000.00
VENTAS 375,000.00
SUELDOS Y SALARIOS 15,000.00 4) 16,000.00
DEVOLUCIONES EN VENTAS 8,000.00
COMPRAS 280,000.00
GASTOS EN COMPRAS 6,000.00
DEVOLUCION EN COMPRAS 9,000.00
GASTOS POR INTERESES 1,000.00 6) 50.00
CUENTA PERSONAL 2,000.00
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 15,000.00
TOTAL BALNCE DE COMPROBACION 815,000.00 815,000.00
GASTO DE PROVION PARA CUENTAS INCOBRABLES 1) 630.00
PROVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES
GASTOS DEPREC. EQUIPO DE REPARTO 2) 3,200.00
DEPREC. ACUM. EQUIPO DE REAPARTO
GASTOS DE ALQUILER 3) 12,000.00
GASTOS DE PRESTACIONES SOCIALES 5) 1,280.00
PRESTACIONES SOCIALES POR PAGAR
INTERES POR PAGAR
TOTAL AJUSTES 33,160.00
TOTAL BALNCE AJUSTADO
INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS
SUB TOTAL DE COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS
TOTAL DE COSTO DE VENTAS
SUB TOTAL DE PERDIDAS Y GANANCIAS
UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTES DEL ISLR
TOTAL DE PERDIDAS Y GANACIAS
TOTAL BALACE GENERAL
HOJA DE TRABAJO 12 COLUMNAS
ALMACEN VICTORIA
AL 31 DE DICIEMBRE DE XXXX
AJUSTES BALANCE AJUSTADO COSTO DE VENTAS PEDIDAS Y GANANCIAS
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE

62,000.00
42,000.00
194,000.00 194,000.00
21,000.00
50,000.00
22,000.00
32,000.00
16,000.00
3) 12,000.00 54,000.00
33,000.00
341,000.00
26,000.00 26,000.00
38,000.00 38,000.00
375,000.00
31,000.00 31,000.00
8,000.00 8,000.00
280,000.00 280,000.00
6,000.00 6,000.00
9,000.00 9,000.00
1,050.00 1,050.00
2,000.00
4) 16,000.00 31,000.00

630.00 630.00
1) 630.00 630.00
3,200.00 3,200.00
2) 3,200.00 3,200.00
12,000.00 12,000.00
1,280.00 1,280.00
5) 1,280.00 1,280.00
6) 50.00 50.00
33,160.00
848,160.00 848,160.00
330,000.00
480,000.00 339,000.00
141,000.00 141,000.00
480,000.00 480,000.00
262,160.00
112,840.00
375,000.00
EDIDAS Y GANANCIAS BALANCE GENERAL
HABER DEBE HABER

62,000.00
42,000.00

21,000.00
50,000.00
22,000.00
32,000.00
16,000.00
54,000.00
33,000.00
341,000.00

375,000.00

2,000.00
31,000.00

630.00

3,200.00

1,280.00
50.00

330,000.00

375,000.00
112,840.00
375,000.00
577,000.00 577,000.00
 LIBRO DIARIO
ALMACEN VICTORIA
AL 31 DE DICIEMBRE DE XXXX

DESCRIPCION DEBE HABER

------- 1 --------
GASTOS DE PROVION CUENTAS INCOBRABLES 630.00
PROVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES 630.00
------- 2 --------
GASTOS DEPREC. EQUIPO DE REPARTO 3,200.00
DEPREC. ACUM. EQUIPO DE REAPARTO 3,200.00
------- 3 --------
GASTOS DE ALQUILER 12,000.00
CUENTAS POR PAGAR ALQUILERES 12,000.00
------- 4 --------
SUELDOS Y SALARIOS 16,000.00
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 16,000.00
------- 5 --------
GASTOS DE PRESTACIONES SOCIALES 1,280.00
PRESTACIONES SOCIALES POR PAGAR 1,280.00
------- 6 --------
GASTOS POR INTERESES 50.00
INTERES POR PAGAR 50.00
------- 7 --------
DEVOLUCION EN COMPRAS 9,000.00
COSTO DE VENTAS 9,000.00
------- 8 --------
INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS 330,000.00
COSTO DE VENTAS 330,000.00
------- 9 --------
COSTO DE VENTAS 194,000.00
INVENTARIO DE MERCANCIAS 194,000.00
------- 10 --------
COSTO DE VENTAS 280,000.00
COMPRAS 280,000.00
------- 11 --------
COSTO DE VENTAS 6,000.00
GASTOS EN COMPRAS 6,000.00
------- 12 --------
PERDIDAS Y GANANCIAS 141,000.00
COSTO DE VENTAS 141,000.00
 ------- 13 --------
PERDIDAS Y GANANCIAS 26,000.00
GASTOS VARIOS DE VENTAS 26,000.00
------- 14 --------
PERDIDAS Y GANANCIAS 38,000.00
GASTOS VARIOS DE ADMINISTRACION 38,000.00
------- 15 --------
VENTAS 375,000.00
PERDIDAS Y GANANCIAS 375,000.00
------- 16 --------
PERDIDAS Y GANANCIAS 31,000.00
SUELDOS Y SALARIOS 31,000.00
------- 17 --------
PERDIDAS Y GANANCIAS 8,000.00
DEVOLUCIONES EN VENTAS 8,000.00
------- 18 --------
PERDIDAS Y GANANCIAS 1,050.00
GASTOS POR INTERESES 1,050.00
------- 19 --------
PERDIDAS Y GANANCIAS 630.00
GASTO DE PROVION CUENTAS INCOBRABLES 630.00
------- 20 --------
PERDIDAS Y GANANCIAS 3,200.00
GASTOS DEPREC. EQUIPO DE REPARTO 3,200.00
------- 21 --------
PERDIDAS Y GANANCIAS 12,000.00
GASTOS DE ALQUILER 12,000.00
------- 22 --------
PERDIDAS Y GANANCIAS 1,280.00
GASTOS DE PRESTACIONES SOCIALES 1,280.00
------- 23 --------
PERDIDAS Y GANANCIAS 112,840.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 112,840.00