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Ejercicios Tributaria Monik
Ejercicios Tributaria Monik
CURIOSIDADES MONIK
NIT. 90O.340.220-1
BALANCE DE COMPROBACIÓN
INICIAL 2022
15 Edificaciones 100,000,000
15 Depreciación acumulada de edificaciones -29,030,667
15 Equipo de transporte 29,080,000
15 Depreciación acumulada de equipo de transpor -5,234,400
15 Mobiliario y equipo de oficina 28,000,000
15 Depreciación acumulada de mobiliario y equipo -5,040,000
15 Equipos de computación 10,000,000
15 Depreciación de equipos de computación -1,600,000
21 Pasivos financieros de largo plazo
22 Proveedores
24 IVA en las compras de enero y febrero 0
31 Capital social 300,000,000
31 Capital autorizado
31 Capital por suscribir
31 Capital suscrito por cobrar
31 Capital suscrito y pagado
33 Reserva legal 30,000,000
Inicial
Efectivo y su equivalente del efectiv 300,000,000
Propiedad Planta y Equipo
Total Activo 300,000,000
Comprobación -
ENERO DEL 2022
1.constituir la empresa en bga
efectivo 300.000.000
2. Compra de 785 jeans para dama a Surtitodo a gran contribuyente mas IVA
3. Compra blusas referencias surtidas a Shirt Look gran contribuyente mas IVA
4. Venta a el Palacio de la Moda gran contribuyente, de jeans y blusas por 20.000.000 mas IVA.
Contabilización de nómina
Febrero
10. Se realiza compra de camisetas deportivas a Body Sport PC, por valor de
Código Cuenta Débito
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa 11,400,000
2408 Impuesto sobre las compra por pagar 19% 2,166,000
2365 Retención en la fuente compras 2,5%
2368 ICA por compras * 4,2/1000
2368 Sobretasa Bomberil por compras 10%
2368 Avisos y tableros por compras 15%
1110 Banco Caja social
Sumas Iguales 13,566,000
4. Venta a Sport Fit, gran contribuyente, camisetas deportivas mas IVA, a 60 días por
MARZO
16 de Marzo de 2022 se paga rete fuente del mes de febrero 2022
El día 16 de marzo de 2022 se paga IVA del mes de enero y febrero 2022.
300,000,000
CIIU 4642
Crédito Cantidad
785
CIIU 4642
Crédito Cantidad
850
488,538
82,074
8,207
12,311
22,663,255
23,254,385
Crédito Cantidad
5,379,660 180
1,022,135
6,401,795
Crédito
21,519
Crédito
3,765,762
3,765,762
Crédito
550,000
45,000
4,500
6,750
5,343,750
5,950,000
Crédito
330,000
27,000
2,700
4,050
3,206,250
3,570,000
Crédito
460,000
460,000
11,165,000
63,084
1,087,650
1,380,000
17,229,446
Crédito
370,000
370,000
Crédito
1026108
52,500
10,800
1,080
1,620
1,719,000
1,785,000
Crédito Cantidad
320
76,000
12,768
1,277
1,915
3,525,640
3,617,600
Crédito
11,165,000
11,165,000
Crédito
2,432,000
2,432,000
Crédito
382,000
382,000
Crédito
3,451,000
3,451,000
Crédito
550,000
45,000
4,500
6,750
5,343,750
5,950,000
Crédito
330,000
27,000
2,700
4,050
3,206,250
3,570,000
Crédito
460,000
460,000
11,165,000
1,006,681
120,802
1,006,681
479,550
63,084
1,087,650
1,380,000
17,229,446
Crédito
370,000
370,000
Crédito
1026108
52,500
10,800
1,080
1,620
1,719,000
1,785,000
Cantidad
Crédito 1026108 370
222,000
37,296
3,730
5,594
10,298,580
10,567,200
11,400,000
Crédito Cantidad
400
285,000
47,880
4,788
7,182
13,221,150
13,566,000
Crédito revisar
500,000
120,000
12,000
18,000
19,350,000
20,000,000
Crédito
166,667
166,667
preguntar
Crédito
12,000,000
12,000,000
7,410,000
Crédito Cantidad
7,410,000 200
1,407,900
8,817,900
Crédito
29,640
29,640
Crédito
5,187,000
5,187,000
Crédito
11,165,000
11,165,000
Crédito
2,181,000
2,181,000
Crédito
399,000
399,000
Crédito
12,894,113 descontable
3,040,000
570,000
generado
16,504,113
Crédito
3,451,000
3,451,000
Descripción Valor Unitario Valor total
Pantalones para dama 31,850 25,002,250
IVA 19% 4,750,428
Total a pagar 29,752,678
guridad social
g social salud
g social riesgo labor
sgos de familia
MARZO
gerente 7000000
profesional 4 sala
auxiliar 1,5 slm
ABRIL
gerente 7000000
profesional 4 sala + 30 HED CADA UNO
auxiliar 1,5 slm + 20 HED CADA UNO
ARRIENDO
CONTADOR
ABOGADO
13 Nómina
D CADA UNO
D CADA UNO
RO DEL 2022
estan exonerados
ENERO DEL 2022
Proveedores 0
Retención en la Fuente 0
Impuesto de industria y comercio retenido 0
Retenciones nómina y acreedores 0
Impuesto sobre las ventas por pagar 19% 10,845,913
Salarios por pagar 11,165,000
Para obligaciones laborales 0
Total Pasivo 22,010,913
376,017,977
Ingresos 5,379,660
Gastos 27,099,446
Costos 3,765,762
Resultado del ejercicio - 25,485,548
Crédito Saldo Final
21,804,000 284,281,740
0 337,574
3,765,762 43,817,988
25,569,762 328,437,302
55,185,254 55,185,254
2,143,612 2,143,612
353,315 353,315
3,450,734 3,450,734
1,022,135 -9,823,777
11,165,000 0
2,613,713 2,613,713
73,320,050 53,922,850
98,889,812 474,907,789
274,514,452
331,996,152 328,437,302
-
0
Febrero
Proveedores 0 0
Retención en la Fuente 2,143,612 1,969,140 -174,472
Impuesto de industria y comerci 353,315 359,970 6,655
Retenciones nómina y acreedor 3,450,734 3,450,734 0
Impuesto sobre las ventas por 5,658,200 1,407,900 -4,250,300
Salarios por pagar 11,165,000 11,165,000 0
Para obligaciones laborales 0 2,613,713 2,613,713
Total Pasivo 11,605,861 7,187,744 -4,418,117
0
Ingresos 7,410,000
Gastos 27,267,397
Costos 5,187,000
Resultado del ejercicio - 25,044,397
Código
1110
1110
1110
1110
1110
1110
1110
1110
1110
1110
1110
1110
1245
1305
1355
1355
1355
1355
1355
1355
1355
1355
1355
1355
1355
1435
1435
1435
1520
1592
2365
2365
2365
2365
2365
2365
2365
2365
2365
2365
2365
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2368
2370
2370
2370
2370
2370
2370
2380
2380
2380
2408
2408
2408
2408
2408
2408
2505
2505
2610
2610
2610
2610
4135
5105
5105
5105
5105
5105
5105
5105
5105
5105
5105
5105
5110
5110
5120
5135
5135
5135
5160
5395
5395
5395
6135
Cuenta Débito Crédito
Bancos 370,000
Bancos 382,000
Bancos 2,432,000
Bancos 1,719,000
Bancos 3,206,250
Bancos 3,451,000
Bancos 5,768,750
Banco Caja social 10,298,580
Banco Caja social 12,000,000
Banco Caja social 13,221,150
Bancos 19,350,000
Bancos 11,165,000
Fideicomisos d 12,000,000
Clientes 8,382,563
Anticipo Retef 134,492
Retención de 153,320
Anticipo ICA * 22,595
Anticipo Sobre 2,259
Anticipo Aviso 3,389
Anticipo Retef 185,250
Retención de 211,185
Anticipo ICA * 31,122
Anticipo Sobre 3,112
Anticipo Aviso 4,668
Autoretencion 29,640
Mercancías no 8,880,000
Mercancías no 11,400,000
Mercancías no 5,187,000
Maquinaria y 20,000,000
Depreciación acumulada 166,667
Autoretenciones, Renta vent 29,640
Retención en la fuente arrie 52,500
Retención en la fuente hono 125,000
Retención en la fuente comp 222,000
Retención en la fuente comp 285,000
Retención en la fuente hono 330,000
Retención en la fuente por En 500,000
Retención en l 1,189,594
Retención en l 52,500
Retención en l 455,000
Autoretencione 21,519
Sobretasa Bomberil por arri. 1,080
Avisos y tableros por arrie. 1,620
Sobretasa Bomberil por Hon 2,700
Sobretasa Bomberil por com 3,730
Avisos y tableros por hon.15 4,050
Sobretasa Bomberil por hon. 4,500
Sobretasa Bomberil por com 4,788
Avisos y tableros por compr 5,594
Avisos y tableros por hon 15 6,750
Avisos y tableros por compr 7,182
ICA por arriendo * 7,2/1000 10,800
Sobretasa Bomberil por activ 12,000
Avisos y tableros por activos 18,000
ICA por Hon. * 9/1000 27,000
ICA por compras * 4,2/1000 37,296
ICA por Hon. * 9/1000 45,000
ICA por compras * 4,2/1000 47,880
ICA por Enajenación activos f 120,000
ICA por compr 199,852
Sobretasa Bom 19,985
Avisos y table 29,978
ICA por Hon. * 72,000
Sobretasa Bom 7,200
Avisos y table 10,800
ICA por arrien 10,800
Sobretasa Bomb 1,080
Avisos y tabler 1,620
A.R.L 63,084
Aportes a Eps 460,000
Sena, Caja de compensación, 1,087,650
SALUD 460,000
A.R.L 63,084
Sena, Caja de 1,087,650
Aportes a Pensiones 460,000
Aportes a Fondos de pensión 1,380,000
Aportes a Fon 1,840,000
Impuesto sobre las ventas p 1,407,900
Impuesto por s 950,000
Impuesto por s 570,000
Impuesto por 285,000
Impuesto sobr 1,687,200
Impuesto sobr 2,166,000
Salarios por pagar 11,165,000
Salarios por p 11,165,000
Intereses sobre cesantías 120,802
Vacaciones 479,550
Cesantías 1,006,681
Primas de servicios 1,006,681
Mercancías no fabricadas po 7,410,000
Sueldos 11,500,000
Aux. Transport 585,000
Cesantías 1,006,681
Intereses sobr 120,802
Primas de serv 1,006,681
Vacaciones 479,550
A.R.L 63,084
Aportes a Fon 1,380,000
Caja compensa 362,550
ICBF 241,700
SENA 483,400
Contadores y a 5,000,000
Abogados HH 3,000,000
Arrendamient 1,500,000
Acueducto y al 120,000
Energía Eléctri 140,000
Teléfono 110,000
Depreciacione 166,667
Ajuste al peso 576 0
Ajuste al peso 442
Ajuste al peso 266
Comercio al por mayor y al 5,187,000
Total 116,243,853 116,668,853 -425,000
DISTRIBUIDORA EIMY
FASHION STYLE
Nit. 905.074.087-2
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
A 30 DE ENERO DE 2022
INICIAL MOVIMIENTOS
ACTIVO
CORRIENTE 0 328,437,302
EFECTIVO Y EQUIVALENTE 284,281,740
INVERSIONES
DEUDORES 337,574
INVENTARIO DE MERCANCÍAS 43,817,988
NO CORRIENTE 0
TERRENOS
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
INTANGIBLES 0 0
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 0 0
CARGOS DIFERIDOS 0 0
TOTAL ACTIVO 0 328,437,302
PASIVO
PASIVO CORRIENTE 0 53,922,850
OBLIGACIONES FINANCIERAS 0
PROVEEDORES 55,185,254
CUENTAS POR PAGAR 0 2,496,927
RETENCIONES DE NOMINA 3,450,734
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS -9,823,777
PASIVOS PARA OBLIGACIONES 0 2,613,713
PASIVO NO CORRIENTE 0 0
FINANCIACIONES PROVEEDORES 0 0
DEUDAS CON SOCIOS O ACCIONISTAS 0 0
TOTAL PASIVO 0 53,922,850
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 300,000,000
RESERVA LEGAL ESTATUTARIA 10%
UTILIDAD DEL EJERCICIO 0 -25,485,548
UTILIDAD EJERCICIOS ANTERIORES 0
TOTAL PATRIMONIO 0 274,514,452
ENERO
ACTIVO
328,437,302 CORRIENTE
284,281,740 EFECTIVO Y EQUIVALENTE
INVERSIONES
337,574 DEUDORES
43,817,988 INVENTARIO DE MERCANCÍAS
0 NO CORRIENTE
0 TERRENOS
0 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
0 MAQUINARIA Y EQUIPO
0 EQUIPO DE OFICINA
0 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICA
0 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
0 DEPRECIACIÓN ACUMULADA
0 INTANGIBLES
0 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
0 CARGOS DIFERIDOS
328,437,302 TOTAL ACTIVO
PASIVO
53,922,850 PASIVO CORRIENTE
0 OBLIGACIONES FINANCIERAS
55,185,254 PROVEEDORES
2,496,927 CUENTAS POR PAGAR
3,450,734 RETENCIONES DE NOMINA
-9,823,777 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
2,613,713 PASIVOS PARA OBLIGACIONES
0 PASIVO NO CORRIENTE
0 FINANCIACIONES PROVEEDORES
0 DEUDAS CON SOCIOS O ACCIONISTAS
53,922,850 TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
300,000,000 CAPITAL SOCIAL
0 RESERVA LEGAL ESTATUTARIA 10%
-25,485,548 UTILIDAD DEL EJERCICIO
0 UTILIDAD EJERCICIOS ANTERIORES
274,514,452 TOTAL PATRIMONIO
300,000,000 300,000,000
0 0 0
-25,485,548 -25,044,397 -50,529,945
0 0 0
274,514,452 -25,044,397 249,470,055
REVISOR FISCAL
C.C 28.090.283
ESTADO DE RESULTADOS
A 30 MARZO DE 2022
INGRESOS
(+) Ventas Brutas 5,379,660
(-) Descuentos, rebajas y devoluciones
(=) Ventas Netas 5,379,660
(-) Costo de Ventas 3,765,762
(=) Utilidad Bruta 1,613,898
(-) Gastos 27,099,446
Gastos de Ventas -
(=) Utilidad Operacional - 25,485,548
(+) Otros Ingresos -
(-) Otros Egresos -
(=) Utilidad antes de impuestos - 25,485,548
(-) Provisión para Impuestos - 8,919,942
(=) Utilidad antes de reserva - 16,565,606
(-) Reserva Legal - 1,656,561
(=) Utilidad del Ejercicio - 14,909,046
INGRESOS
(+) Ventas Brutas 12,789,660
(-) Descuentos, rebajas y devoluciones -
(=) Ventas Netas 12,789,660
(-) Costo de Ventas 8,952,762
(=) Utilidad Bruta 3,836,898
(-) Gastos 54,366,843
Gastos de Ventas -
(=) Utilidad Operacional - 50,529,945
(+) Otros Ingresos -
(-) Otros Egresos -
(=) Utilidad antes de impuestos - 50,529,945
(-) Provisión para Impuestos - 17,685,481
(=) Utilidad antes de reserva - 32,844,465
(-) Reserva Legal - 3,284,446
(=) Utilidad del Ejercicio - 29,560,018
A titulo de IVA
Retención de IVA 1,407,900 15%
TOTAL 20,280,000
N° 31
ICA - Enero de 2022
VALOR
1,189,594 ICA por compras * 4,2/1000
52,500 Sobretasa Bomberil por compras 10%
880,000 Avisos y tableros por compras 15%
ICA por Hon. * 9/1000
21,519 Sobretasa Bomberil por hon. 10%
134,492 Avisos y tableros por hon 15%
ICA por arriendo * 7,2/1000
153,320 Sobretasa Bomberil por arri. 10%
2,431,424 Avisos y tableros por arrie. 15%
N° 56 Ventas
Anticipo ICA * 4,2/1000
Anticipo Sobretasa Bomberil por ventas 10%
Anticipo Avisos y tableros por ventas 15%
TOTAL
0 -
63,073,903 381,558
N° 31 N° 56
Ventas -
Impuesto sobre las ventas por pagar 19 12,789,660 19% 2,430,035
TOTAL 99,653,410 - 14,074,077
N° 31 N° 56
Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente Privada 350
1. año 2 0 2 2 0 1
4. Número de formularo
Colombia
9 0 0 3 4 0 2 2 0 1
12. Cod
11. Razón social
Direccion
seccional
CURIOSIDADES MONIK 4
90. Autorretenedores Persons Jurídicas exonerados de
Si es una corrección ind25.Código 26. No. Formulario anterior aportes (art. 114 E.T.) 4631 91. Tarifa 0 0.40%
Base sujeta a retención para
Concepto Retenciones a titulo de renta
pagos a abonos en cuenta
Rentas de trabajo 27 - 52 -
Rentas de pensiones 28 - 53
-
Honorarios 29 8,000,000 54
880,000
Comisiones 30 - 55
Servicios 31 56
Honorarios 44 - 69
-
Comisiones 45 - 70
-
Servicios 46 - 71
Rendimientos financieros 47 - 72
-
Pagos mensuales provisionales de carácter voluntario (Hidrocarburos y demás productos mineros) 48 73
Otros Conceptos 49 - 74
-
Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises sin convenio 50 - 75
Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadas 77
Más Sanciones 86
-
Total retenciones más sanciones 87
2,432,000
85. No. Indentificación signatario 86. DV
1. año 2 0 2 2 0 1
4. Número de formularo
Colombia
9 0 0 3 4 0 2 2 0 1
12. Cod
11. Razón social
Direccion
seccional
CURIOSIDADES MONIK 4
90. Autorretenedores Persons Jurídicas exonerados de
Si es una corrección ind25.Código 26. No. Formulario anterior aportes (art. 114 E.T.) 4631 91. Tarifa 0 0.40%
Base sujeta a retención para
Concepto Retenciones a titulo de renta
pagos a abonos en cuenta
Rentas de trabajo 27 - 52 -
Rentas de pensiones 28 - 53
-
Honorarios 29 8,000,000 54
880,000
Comisiones 30 - 55
Servicios 31 56
Honorarios 44 - 69
-
Comisiones 45 - 70
-
Servicios 46 - 71
Rendimientos financieros 47 - 72
-
Pagos mensuales provisionales de carácter voluntario (Hidrocarburos y demás productos mineros) 48 73
Otros Conceptos 49 - 74
-
Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises sin convenio 50 - 75
Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadas 77
Más Sanciones 86
-
Total retenciones más sanciones 87
2,181,000
85. No. Indentificación signatario 86. DV
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
Año 2022_____ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
PRIMER TRIMESTRE X SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTRE CUARTO TRIMESTRE
CALIDAD DE AGENTE RETENEDOR: ENTIDAD PÚBLICA SIST TARJ. CREDITO - DÉBITO ENT. TRANSPORTADORES INTERMEDIARIO
RECUERDE QUE LAS SANCIONES LÍQUIDADAS NO PODRÁN SER INFERIORES A LA SANCIÓN MÍNIMA ESTABLECIDA EN EL VALOR DE CINCO (5) UNIDADES DE VALOR TRIBUTARIO
7 OTRAS AUTORRETENCIONES - - -
8 MENOS RETENCIÓN QUE LE PRACTICARON EN EL PERIODO -
9 TOTAL AUTORRETENCIONES PRACTICADAS (Casilla 5+6+7-8) 22,595 3,389 2,259 28,000
10 TOTAL RETENCIONES Y AUTORRETENCIONES PRACTICADAS (Sume renglones 4y9) 305,246 45,787 30,525 382,000
11 SANCIÓN POR CORRECCIÓN: 10% del mayor valor sin emplazamiento, 20% del mayor valor si media emplazamiento o auto de
inspección tributaria.
12 SANCIÓN POR INEXACTITUD: 1/4 de la impuesta con ocasión al requerimiento especial; 1/2 con ocasión a la liquidación de revisión;
100% de la sanción luego de ejecutoriada la liquidación oficial de revisión.
SANCIÓN POR NO DECLARAR REDUCIDA: al 50% para que proceda la reducción de la sanción, esta declaración se deberá presentar con
13 pago (Artículo 231 E.T.M.)
14 SANCIÓN POR EXTEMPORANEIDAD: 10% por mes o fracción sobre el valor liqudado o 20% si media emplazamiento.
SEÑOR AGENTE RETENEDOR: La declaración mensual de retención en la fuente debe presentarse con pago so pena de darla por no presentada.
Declaro que la información aquí consignada es correcta y ajustada a las disposiciones vigentes USO OFICIAL
FIRMA FIRMA SELLO NÚMERO FECHA DE RADICACIÓN
C. FIRMAS
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
Año 2022_____ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
PRIMER TRIMESTRE X SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTRE CUARTO TRIMESTRE
CALIDAD DE AGENTE RETENEDOR: ENTIDAD PÚBLICA SIST TARJ. CREDITO - DÉBITO ENT. TRANSPORTADORES INTERMEDIARIO
RECUERDE QUE LAS SANCIONES LÍQUIDADAS NO PODRÁN SER INFERIORES A LA SANCIÓN MÍNIMA ESTABLECIDA EN EL VALOR DE CINCO (5) UNIDADES DE VALOR TRIBUTARIO
7 OTRAS AUTORRETENCIONES - - -
8 MENOS RETENCIÓN QUE LE PRACTICARON EN EL PERIODO -
9 TOTAL AUTORRETENCIONES PRACTICADAS (Casilla 5+6+7-8) 31,122 4,668 3,112 39,000
10 TOTAL RETENCIONES Y AUTORRETENCIONES PRACTICADAS (Sume renglones 4y9) 319,098 47,865 31,910 399,000
11 SANCIÓN POR CORRECCIÓN: 10% del mayor valor sin emplazamiento, 20% del mayor valor si media emplazamiento o auto de
inspección tributaria.
12 SANCIÓN POR INEXACTITUD: 1/4 de la impuesta con ocasión al requerimiento especial; 1/2 con ocasión a la liquidación de revisión;
100% de la sanción luego de ejecutoriada la liquidación oficial de revisión.
SANCIÓN POR NO DECLARAR REDUCIDA: al 50% para que proceda la reducción de la sanción, esta declaración se deberá presentar con
13 pago (Artículo 231 E.T.M.)
14 SANCIÓN POR EXTEMPORANEIDAD: 10% por mes o fracción sobre el valor liqudado o 20% si media emplazamiento.
SEÑOR AGENTE RETENEDOR: La declaración mensual de retención en la fuente debe presentarse con pago so pena de darla por no presentada.
Declaro que la información aquí consignada es correcta y ajustada a las disposiciones vigentes USO OFICIAL
FIRMA FIRMA SELLO NÚMERO FECHA DE RADICACIÓN
C. FIRMAS
9 0 0 3 4 9 2 2 0 1
11. Razón social
12. Cod Direccion seccional
CURIOSIDADES MONIK 4
24. Periodicidad de la declaración, Marque "x". Bimestral X Cuatrimestral Anual
Si es una corrección indique: 25.Código 26. No. Formulario anterior
En venta cerveza de producción
Por operaciones gravadas al 5% 27 62
nacional o importada -
Por operaciones gravadas a la tarifa general 28 En venta de gaseosas y similares 63
Impuesto generado
12,790,000
A.I.U por operaciones gravadas (Base Gravable especial) 29 En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5% 64
- -
En retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestras gratis o
Por exportacion de bienes 30 65
- donaciones -
IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas o
Por exportacion de servicios 31 66
- resueltas -
Por ventas a sociedades de comercializacion internacional 32 Total impuesto generado por operaciones gravadas (Sume 58 a 65) 67
- 2,430,000
Por ventas a zonas francas 33 - Por importaciones gravadas a la tarifa del 5% 68 -
Por juegos de suerte y azar 34 Por importaciones gravadas a la tarifa general 69
- -
Ingresos
Por operaciones exentas (Arts. 477, 478 y 481 E.T.) 35 De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 70
-
Por venta de cerveza de producción nacional o importada 36 Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5% 71
-
Por venta de gaseosas y similares 37 - Por compras de bienes gravados a la tarifa general 72 12,894,000
Por venta de licores, aperitivos, vinos y similares 38 Liquidación privada (Continuación) Por licores, aperitivos, vinos y similares 73
- -
Por operaciones excluidas 39 Impuesto descontable Por servicios gravados a la tarifa del 5% 74
De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 46 Total Impuestos descontables (sume 77 a 80) 81
- 16,504,000
Saldo a pagar por el período fiscal (67 -81 si el resultado es
De bienes no gravados 47 82
- menor a cero escriba 0) -
De bienes excluidos, exentos y no gravados provenientes de Saldo a favor del período fiscal (81 - 67, si el resultado es menor
48 83
Zonas Francas - a cero escriba 0) 14,074,000
1 49 Saldo a favor del período fiscal anterior 84
-
De bienes gravados a la tarifa del 5% 50 Retenciones por IVA que le practicaron 85
Compras
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en Saldo a favor susceptible de ser devuelto y/o
56 91
este periodo - compensado a imputar en el período siguiente -
Saldo a favor sin derecho a devolución y/o compensación susceptible
Total compras netas realizadas durante el período 57 92
de ser imputado en el siguiente período
86,864,000 -
Total saldo a favor a imputar al periodo siguiente
A la tarifa del 5% 58 93
Liquidación privada
Impuesto generado
A la tarifa general 59 1 4
2,430,000
Bimestre
Bimestre
Regimen
pagados
Simple