Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
Activid 8 Evidencia 4 Planeacion de Presupuesto
Activid 8 Evidencia 4 Planeacion de Presupuesto
PRESUPUESTO
APRENDIZ
NINI JOHANA ZAMBRANO ARENALES
INSTRUCTORA
YAJAIRA CALVACHE
1
INTRODUCCION
PLANEACIÓN DE PRESUPUESTO
2
En la planeación del presupuesto para cualquier empresa u organización, es
EMPRESA TORNICOL
como base de proyección 3 años iniciando con el año 2014 hasta el 2016
ventas del 22%. Adicionalmente se tiene en cuenta las ventas de los tres últimos
Toneladas mensuales: 52
Tabla 1
Conversión de dólares a pesos colombianos
3
Para los valores en peso se toma el valor del producto en dólares (USD$ 209) y
se multiplica por el valor del dólar $3.016.
2014
2015
4
Exportación 39 9 242
2016
para cada año, se ingresan las tasas representativas de ventas utilizadas por
Referencia de consulta para la TRM de los meses de diciembre de los años 2014,
ventas de un 22%.
5
6
7
8
9
PROYECCION DE VENTAS 2016 2017
NACIONAL 50 61
RESORTE
EXPORTACION 48 58,56
ALAMBRE PARA NACIONAL 39 47,58
AMARRE
EXPORTACION 44 53,68
Total, proyección de ventas año 220,82
Proyecciones ventas mes 18,40166667
PROYECCION DE VENTAS
Se presenta el cálculo de las ventas de cada uno de los productos que se van a
presupuestar. Se elabora tomando la columna de toneladas del año 2016 del cuadro
presupuesto en toneladas para el año 2019 o si fuese para este año 2020.
10
Se tiene en cuenta el valor porcentual en el precio de las ventas que es de un 16 %
se hace con base en el promedio del incremento por tonelada de los tres años
último año.
Para las ventas en el exterior y de acuerdo con los informes del Banco de la
República, la tasa promedio para el 2017 es de $3.016, y de acuerdo con los precios
PRESUSPUESTO DE PRODUCCION
Resorte
CMPMR = total de ventas (TON)/12
99 / 12 = 8
Costo Mensual = CMPMR x costo en US$ tonelada x tasa de cambio.
99 / 12 = 8 * US $ 737 * 3016 TRM = 18.338
Alambre
CMPMR = total de ventas (TON)/12
83 / 12 = 7
Costo Mensual = CMPMR x costo en US$ tonelada x tasa de cambio.
83 / 12 = 7 * US $ 737 * 3016 TRM = 15.559
El primer proceso es el de lavado, donde pasan todos los rollos enviados a
la solicitud de los clientes y cortarlo, este proceso se utiliza para los dos productos.
12
El cuarto y último proceso es el de empaque, se utiliza solo para el producto A2 y
13
Gastos legales
Notariales Varios $480.000 $5.760.000
Registro mercantil Varios $180.000 $2.160.000
Diversos
Taxis y buses Varios $100.000 $1.200.000
Parqueaderos Varios $300.000 $3.600.000
Operacionales
para el año proyectado como costos mensuales indirectos y debe ser tenido en
Todos los productos son sometidos a control de calidad y el contrato anual para
volumen de producción.
Gasto indirecto
14
Torni-Col, ventas nacionales
Resorte: 5.083 ton mensuales / 61 ton. Anuales.
Alambre: 4 ton. Mensuales / 48 ton. Anuales.
Para un total de 109 ton
Torni-Col, exportaciones
Resorte: 4.91 ton mensuales / 59 ton. Anuales.
Alambre: 4.5 ton. Mensuales / 54 ton. Anuales.
Para un total de 103 ton.
Proyección presupuesto ventas
Torni. -Col, ventas nacionales
Resorte: 5.083 ton mensuales / 61 ton. Anuales. * $983900 = $60.017.900
Alambre: 4 ton. Mensuales / 48 ton. Anuales. * 1.384.084 = $66.436.032
Para un total de 109 ton. = $126.453.932
Torni-Col, exportaciones
Resorte: 4.91 ton mensuales / 59 ton. Anuales. * 306USD = 18.054 USD * 3016=
$54.450.864
Alambre: 4.5 ton. Mensuales / 54 ton. Anuales. * 432USD = 23.328USD * 3016=
$70.357.248
Para un total de 103 ton. =$124.808.112
Total $251.262.044
15
CONCLUSION
empresa; sabemos que tiene ventajas y desventajas, pero siempre será de gran
ayuda para el éxito y logro de las metas destacadas por las empresas
16
BIBIOGRAFIAS
https://dolar.wilkinsonpc.com.co/dolar-historico/dolar-historico-2014.html
https://www.informacolombia.com/directorio-empresas/informacion-empresa/
tornicolss-sas https://templates.office.com/es-co/calculadora-de-presupuesto-
tm00000050 https://www.businessinsider.es/como-crear-presupuesto-excel-facil-
rapido-859861 https://www.youtube.com/watch?v=pnceOOpdTpI
https://www.asesoriasmipyme.com/2020/06/simulador -de-presupuesto-en-
excelpara_66.html
ANEXOS
17
CALCULO DE VENTAS PARA LOS 2 PRODUCTOS BANDERA DE TORNICOL
18
19