¿Qué es el flujo de caja?

En FERRETERIA ONE FRE te contamos acerca del flujo de caja: un informe financiero con el que
podés conocer de manera rápida la liquidez de los materiales para anticiparte al futuro y tomar
decisiones más certeras.

El flujo de caja o cash es la diferencia entre el dinero en efectivo que entra y sale de caja (cobros y
pagos) en un período de tiempo determinado. Este parámetro es un importante indicador para la
contabilidad ya que te permite conocer los rendimientos.

Algunos ejemplos de ingresos son aquellos que obtiene por una venta, por el cobro de sus deudas,
por alquileres, por el cobro de préstamos, etc. Por el contrario, algunos ejemplos de salidas de
dinero pueden ser: El pago de facturas, pago de impuestos, pago de servicios como agua y luz,
pago de sueldos, etc.

¿Para qué sirve el flujo de caja?

El flujo de caja indicará de un modo bastante fiable la liquidez y con el flujo de caja se puede
conocer la capacidad del negocio para generar dinero y saber qué tan solvente es, Un mal manejo
del flujo de caja, afectará la liquidez del negocio e implicará incumplir con los pagos, lo que podría
generar la pérdida de credibilidad y confianza entre tus proveedores y el sistema financiero, lo que
te podría traer serias consecuencias como el descrédito, altos sistemas de financiación y hasta la
quiebra.

Un flujo de caja ordenado te permitirá determinar los siguientes aspectos de nuestra empresa:

 Cuánto material se puedé comprar.

 Si podés o no invertir el dinero en otros negocios.
 Si podés o no solicitar un préstamo o crédito.
 Si podés pagar ciertas deudas en su fecha de vencimiento.
 Tipos de flujo de caja

Existen 3 tipos de flujos de caja:

Flujo de caja operativo (FCO): Refleja los flujos de dinero que entran y salen por
concepto de operaciones o actividad comercial, es decir, abarca solo aquellos temas que
son esenciales para el funcionamiento, como los ingresos por ventas y los gastos
relacionados al suministro de servicios, mantenimiento de inventario y pagos a
proveedores y empleados.

Flujo de caja de inversión (FCI): Son las inversiones efectuadas en un periodo de

tiempo determinado. Refleja los ingresos y gastos derivados de inversiones, es decir,
cobros por los activos no corrientes y los gastos derivados de ellos.

Flujo de caja financiero (FCF): Aquí se reflejan los ingresos derivados de la emisión
de acciones o deuda y los gastos que se han producido por el concepto de pago de
dividendos a los accionistas durante un periodo de tiempo.

¿Que importancia tiene la cobranza en flujo de caja?

El objetivo de esta acción es evaluar el comportamiento de pago de tus clientes y en caso

de ser negativo, diseñar estrategias que puedan mejorar la situación, así como disminuir el
tiempo de pago que estos tengan.

Conclusión

Nos actualizamos en los procesos y papelerías a realizar vemos la importancia que tiene el
flujo de caja en negocio, empresa,tienda etc y es por ello que mantenerse actualizado es
de suma importancia para llevar un registro a diario , para ver el comportamiento de
nuestra empresa y así mismo fortalecer aquellas áreas que están débiles e impulsar el
crecimiento de nuestra empresa (FERRETERIA ONE FRE ) y seguir manteniéndonos como
lideres en materiales de construcción.

Bibliografía
 Información basada en personal administrativo de caja y gerencia
 https://www.chipax.com/blog