Sistema de rembolso de préstamo

En el mundo de las finanzas personales hay ocasiones en las que ciertos términos son
desconocidos o no quedan muy claros para algunas personas.
Amortizar un crédito no es más que devolver el dinero que se ha pedido prestado más los
intereses en un determinado periodo de tiempo.

❖ Sistema de Amortización con la tasa de interés sobre saldo

En el método agregado se calculan los intereses con base en el total que se necesita y se
añaden al monto de la obligación. En el método descontado el monto de obligación debe ser
mucho mayor de lo que necesito para que descontado los intereses y otras comisiones queda
el monto que necesito.

En estos dos casos los intereses no son sobre saldo. Por esto motivo de la tabla de
amortización deducíamos toda la letra del monto de la obligación y no hacíamos una
diferenciación entre que porción de la letra del monto que porción va capital y que porción
va intereses. Como los intereses totales del vida del préstamo se añaden al monto de la
obligación en el primer caso o se deducen del monto de la obligación en el segundo caso si
una persona cancela anticipadamente el préstamo solo debe devolver interese cobrados y no
devengados.

Calculo de la mensualidad del préstamo y Como calcular el interés sobre

saldo
Es utilizado en mayor parte por los bancos, aunque otras instituciones que otorgan crédito
también utilizan en menor medida.

Según este método se calcula la mensualidad a pagar con base en una formula financiera de
interés compuesto.

Esta fórmula es:

i(1+i)n
Letra = MN x (1+i)n −1 , en donde:

i= Tasa de interés por periodo= interés/ número de periodo en el año.

Por ejemplo interés anual de 12% con pago mensuales, tenemos K= 0.12/12=0.01 o 1%
mensual.

n= número de pagos = números de años x número de pagos anuales

n= 2x 11=24 (Se hacen 12 pago mensuales durante 2 años).

0.01(1+0.01)24
Letra= 1.00.00 x = 47.07
(1+0.01)24 −1

Intereses pagado = 47.07 x 24 -1.000.00 = B/.129.68

Ejemplo de cuadro con interés sobre el sueldo
La TIE en este caso es de solo 1% mensual o 12% anual. Como no existe otro tipo de
comisión y gasto que el banco cobre y retenga para sí, la TIE es igual a la tasa de interés
nominal porque los intereses se calculen

Sobre saldo, lo que no ocurre, lo que no ocurre con los otro dos métodos. El préstamo es
12% porque no hay pago a terceros.

En este caso, se requiere B/ 1.000; este será el monto total de la obligación ya que no hay
ningún tipo de comisión ni gasto adicional.

periodo Saldo mensualidad Interés capital Saldo neto

inicial

0 1.000.00

1 1.000.00 47.07 10.00 37.07 962.93

2 962.93 47.07 9.63 37.44 925.49

3 887.67 47.07 8.88 38.19 349.48

4 771.94 47.07 7.72 39.35 732.59

5 692.85 47.07 6.93 40.14 652.71

4 571.22 47.07 5.71 41.36 529.86

5 488.09 47.07 4.88 42.19 445.90

6 360.25 47.07 3.60 43.47 316.78

7 272.88 47.07 2.73 44.34 228.54

8 183.76 47.07 1.84 45.23 138.52

9 46.70 47.07 0.47 46.60 0.09

 ❖ Sistema de cuota constante
Se trata del sistema de cálculo de préstamo más utilizado en el que la cuota se mantiene
constante durante todo la vida del prestamos, salvo que varíen sus condiciones de tipo de
interés a este sistema de amortización también se le denomina sistema francés .

Otra de su característica es que dado que la cuota está compuesta por los intereses devengado
en cada periodo más la amortización de una parte del préstamo permite al deudor liquidar
poco a poco el prestamos sin tener que realizar previsiones a largo plazo y a la entidad
financiera ir ajustando el riesgo de la operación conforme al paso del tiempo.

Fórmula matemática para el cálculo de la cuota

ix(1+i)n
Cuota constante de amortización de un préstamo = C x (1+i)n −1

Siendo:

Co= cantidad Nominal del préstamo, principal.

n= duración de la operación en meses, trimestre, semestre o años.

I = tipio de interés efectivo correspondiente al periodo considerado, si la duración se ha

establecido en meses de tipo de interés tendrá que venir dado en meses.

❖ Sistema de amortización de contante

Se trata de un procedimiento de cálculo de cuota de préstamos. El importe de la cuota esta
formado por la acumulación de intereses y amortización por lo que cuando alargamos el plazo
de la operación la disminución que se produce en la cuota corresponde a la parte de la
amortización, puesto, que como el importe de la cuota ha de igualar el de lo interés devengado

Fórmula matemática para el cálculo de la cuota

ix(1+i)n
Cuota constante de amortización de un préstamo = C x (1+i)n −1

Siendo:

Co= cantidad Nominal del préstamo, principal.

n= duración de la operación en meses, trimestre, semestre o años.

I = tipio de interés efectivo correspondiente al periodo considerando, si la duración se ha

establecido en meses de tipo de interés tendrá que venir dado en meses.
 ❖ Sistema de previsión o acumulación

Se trata de diferir la devolución del capital y de los intereses devengados hasta el final de la operación,
pagando todo conjuntamente de una sola vez.

Gráficamente:

Para el prestatario esta operación solamente produce dos flujos de caja: uno de entrada (cobro) en el
origen, por el importe del préstamo, y otro al final, de salida (pago), por el importe del préstamo más los
intereses devengados y acumulados.

La acumulación de intereses se puede realizar tanto en régimen de capitalización simple como en

compuesta.

EJEMPLO 2

Se solicita el siguiente préstamo simple:

• Capital prestado: 100.000 euros.

• Duración: 3 años.
• Interés del 12% anual.
Se pide:

Determinar el capital a devolver.