CRÉDITO HIPOTECARIO

FÓRMULAS Y EJEMPLOS EXPLICATIVOS

Aplicable para el producto: Crédito Credicasa

DEFINICION DE CONCEPTOS:

Capital: Es el monto del préstamo, crédito o cantidad financiada.

Interés: Es el costo de un crédito o el rédito que se paga por el uso del dinero en calidad
de préstamo.

Número de cuotas: Es el número de cuotas pactadas para hacer efectiva la cancelación
o devolución del préstamo.

Monto de cuota: Es el monto del pago periódico que se realiza para la cancelación del
préstamo recibido, incluye amortización al capital, intereses, comisiones, gastos
(seguros), impuestos (Impuesto a las Transacciones Financieras).

Frecuencia de pago: Es el periodo pactado en días que transcurre entre cada pago de
cuota.

Fecha de desembolso: Fecha en que el cliente recibe el préstamo.

Seguro de desgravamen: Seguro que cubre el saldo deudor pendiente de pago de
fallecer el titular del préstamo. Se expresa en forma mensual.

Seguro Multiriesgo: Es seguro sobre el valor de desembolso, que tiene por objeto el pago de
la deuda que el asegurado mantenga frente a su acreedor, al momento de siniestros del inmueble
como: terremotos, incendios, etc.

ITF (Impuesto a las Transacciones Financieras): Es un Impuesto, que permite la
bancarización de las operaciones económicas y comerciales que realizan las personas
y empresas a través de empresas del sistema financiero, utilizando los medios de pago
que la ley permite. Actualmente la tasa del ITF es de 0.005%.

Tasa de interés: Se define como aquel precio que se paga por el uso del dinero, durante
un determinado período de tiempo, puede existir tasa compensatoria y moratoria.

Tasa Efectiva Compensatoria Anual (TEA): Es la tasa de interés expresada
anualmente y que se aplica sobre una suma de dinero, en función a un año de 360 días.

Tasa de Costo Efectiva Anual (TCEA): Es la tasa de interés que expresa el costo real
del préstamo, incluye intereses, gastos y comisiones. No incluye el ITF.

Interés moratorio Es un porcentaje que se cobra cuando se cancelan las cuotas
después de la fecha de vencimiento, es decir con atraso

Pagos anticipados: Son los pagos (parciales o totales) que se aplican al capital del
crédito, reduciendo los intereses, comisiones y gastos al día del pago. Los pagos
mayores a dos cuotas (incluyendo aquella exigible en el periodo) se consideran pagos
anticipados. El cliente que ha realizado un pago anticipado puede elegir entre reducir el
monto de la cuota o reducir el número de cuotas.

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Conducta de Mercado del Sistema Financiero aprobado mediante Resolución SBS N° 3274-2017”. Página 1
FORMULAS:

a) Cálculo de la Tasa Efectiva Mensual



 =  +

  −  × 

Donde:
TEA : Tasa Efectiva Anual
TEM : Tasa Efectiva Mensual
n : Días que comprende cada cuota

b) Cálculo de la cuota fija mensual.

La fórmula es:
 + 

 =  
 + 
 − 
Donde:
R : cuota mensual a pagar sin gastos
P : Monto del préstamo.
i : Tasa de Interés Efectiva Mensual. (TEM)
n : Número de cuotas del crédito.

c) Para el cálculo de los intereses mensual

 =  ×

Donde:
Im : Interés Mensual de cada cuota.
TEM : Tasa Efectiva Mensual
SC : Saldo del Capital, que corresponde al capital adeudado a la fecha.

d) Cálculo de la Amortización Mensual

 =  − 
Donde:
Am : amortización mensual
R : cuota mensual
Im : interés mensual

e) Cálculo del seguro de desgravamen

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  =  ×

Donde:
Sdm : Seguro de desgravamen directo mensual.
SC : Saldo del capital.
Ts : Tasa de seguro de desgravamen.

f) Cálculo de la Tasa de Costo Efectivo Anual

Para el cálculo de la TCEA se incluirán a las cuotas mensuales (principal e intereses),

todos los cargos por comisiones, los gastos por servicios, incluidos los seguros.

Para el cálculo de la tasa del costo efectivo anual se aplica la siguiente fórmula:

TCEA = (1+TCEM)12 -1

Donde:
TCEA: Tasa de Costo Efectivo Anual
TCEM: Tasa de Costo Efectivo Mensual
n: Número de cuotas (12)

EJEMPLOS EXPLICATIVOS

I) CASO DE CUMPLIMIENTO

Hallar la cuota de un préstamo hipotecario para adquisición de una vivienda por el monto
de S/ 100,000.00 al plazo de 60 cuotas. Pactándose con el cliente la tasa de 13.00%
anual; asimismo se indica que la tasa del seguro de desgravamen es de 0.070% mensual,
la tasa de seguro Multiriesgo es de 0.228%. El valor comercial del inmueble es de S/
125,000.00

Se solicita:
• Calcular cuánto es la cuota fija mensual a pagar durante el periodo
• Elaborar el cronograma de pagos.
• Calcular la Tasa de Costo Efectivo Anual

Datos:

TEA: 13.00 % (tarifario)

Préstamo (P) : 100,000
Plazo de las cuotas : 60 meses
Seguro de desgravamen: 0.070% ( un titular)

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1. Cálculo de la Tasa Efectiva Mensual
#
 = 1 + "
$%& − 1 × 100
$&
 = (1 + 13.00%
$%& − 1, × 100
$&
 = (1 + 0.1300
$%& − 1, × 100

TEM = 1.0237 %

2. Cálculo de la Cuota Fija Mensual

Aplicando la fórmula:
Se utiliza la Tasa Efectiva Mensual (TEM):
/1 + /
#
- = . 
1 + /
# − 1

1.0237%1 + 1.0237%
%&
- = 100,000  
1 + 1.02%
34 − 1
0.010237 1 + 0.010237
%&
- = 100,000  
1 + 0.010237
%& − 1
Aplicandose en hoja de calculo excel:

R = 100,000.00 * ((1.0237%*(1+1.0237%)^60)/((1+1.0237%)^60-1))

5 = 6/ 8, 89. 9

 La cuota fija a pagar mensual es de S/ 2,238.83

A la cuota fija se le debe adicionar el seguro de desgravamen y seguro multiriesgo.

3. Cálculo del Interés de la cuota

Para el cálculo del interés del primer mes se aplica el interés compensatorio.
>
: = 6; ∗  + =
? − 

I = 100,000 * [(1 + 13.00%)30/360 -1]

Aplicandose en hoja de calculo excel:

I = 10,000*((1+13.00%)^(30/360)-1)

I = S/ 1,023.68

 El pago de intereses el primer mes será de S/ 1,023.68

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4. Cálculo de la Amortización Mensual
"@ = - − A@

"@ = 2,238.83 − 1,023.68

 = , 8D. D

 La amortización del capital el primer mes será de S/ 1,215.15

5. Cálculo del Saldo de Capital del Préstamo

Para el primer mes

A la deuda inicial (préstamo) se le resta la amortización mensual y se obtiene el nuevo

saldo.

EF = . − "@

EF = 100,000 − 1,215.15

 = / H9, I9J. 9D

6. Cálculo del seguro de desgravamen mensual

Sdm = SC x Ts

Donde:
Sdm = Seguro de desgravamen
SC = Saldo nuevo de capital
Ts = Tasa de seguro de desgravamen.

Para el primer mes:

 =  ×


EK@ = 100,000 × 0.070%

EK@ = 10,000 × 0.00070

 = / I. 

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7. Seguro Multiriesgo
Se calcula el seguro Multiriesgo en función a la tasación del predio, siendo en este caso
el monto de S/ 125,000.00, que es la suma asegurada.

Casa Habitación:

TASA COMERCIAL MENSUAL: 0.193%o sobre la Suma Asegurada.

TASA COMERCIAL MENSUAL + IGV: 0.228% o sobre la Suma Asegurada
PRIMA MINIMA S/ 22.79 o US$ 7,60

Locales comerciales e Industriales:

TASA COMERCIAL MENSUAL: 0.236%o sobre la Suma Asegurada.

TASA COMERCIAL MENSUAL + IGV: 0.279% o sobre la Suma Asegurada
PRIMA MINIMA S/ 22.79 o US$ 7,60.

Para el ejemplo se ha considerado que el predio es casa habitación:

SMR = Suma asegurada x Tasa comercial mensual

SMR = 125,000.00 x 0.228%

SMR = 125,000.00 x 0.000228

SMR = S/ 28.50

 La cuota a pagar mensual en forma constante es de S/ 28.50

8. Cálculo de la cuota total a pagar mensual

Calculo de la primera cuota:

RT = Am + Im + Sdm + SMR

RT = 1,215.15 + 1,023.68 + 70.00 + 28.50

RT = S/ 2,337.33

 La cuota a pagar por el cliente es de S/ 2,337.33 + 0.005% de ITF.

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9. Elaborando el Cronograma de Pagos

La aplicación de las cuotas, corresponde a una frecuencia de cada 30 días calendario

N° de SEGURO. SEGURO TOTAL A

CAPITAL INTERES CUOTA SALDO FLUJO
cuotas DESGRAV. MULTI PAGAR
RIESGOS
0 0.00 100,000.00 -100,000.00
1 1,215.15 1,023.68 2,238.83 70.00 28.50 2,337.33 98,784.85 2,337.33
2 1,227.59 1,011.25 2,238.83 69.15 28.50 2,336.48 97,557.26 2,336.48
3 1,240.16 998.68 2,238.83 68.29 28.50 2,335.62 96,317.11 2,335.62
4 1,252.85 985.98 2,238.83 67.42 28.50 2,334.76 95,064.26 2,334.76
5 1,265.68 973.16 2,238.83 66.54 28.50 2,333.88 93,798.58 2,333.88
6 1,278.63 960.20 2,238.83 65.66 28.50 2,332.99 92,519.95 2,332.99
7 1,291.72 947.11 2,238.83 64.76 28.50 2,332.10 91,228.23 2,332.10
8 1,304.94 933.89 2,238.83 63.86 28.50 2,331.19 89,923.28 2,331.19
9 1,318.30 920.53 2,238.83 62.95 28.50 2,330.28 88,604.98 2,330.28
10 1,331.80 907.04 2,238.83 62.02 28.50 2,329.36 87,273.18 2,329.36
11 1,345.43 893.40 2,238.83 61.09 28.50 2,328.42 85,927.75 2,328.42
12 1,359.20 879.63 2,238.83 60.15 28.50 2,327.48 84,568.55 2,327.48
13 1,373.12 865.72 2,238.83 59.20 28.50 2,326.53 83,195.43 2,326.53
14 1,387.17 851.66 2,238.83 58.24 28.50 2,325.57 81,808.25 2,325.57
15 1,401.38 837.46 2,238.83 57.27 28.50 2,324.60 80,406.88 2,324.60
16 1,415.72 823.11 2,238.83 56.28 28.50 2,323.62 78,991.16 2,323.62
17 1,430.21 808.62 2,238.83 55.29 28.50 2,322.63 77,560.94 2,322.63
18 1,444.85 793.98 2,238.83 54.29 28.50 2,321.63 76,116.09 2,321.63
19 1,459.65 779.19 2,238.83 53.28 28.50 2,320.61 74,656.44 2,320.61
20 1,474.59 764.25 2,238.83 52.26 28.50 2,319.59 73,181.86 2,319.59
21 1,489.68 749.15 2,238.83 51.23 28.50 2,318.56 71,692.17 2,318.56
22 1,504.93 733.90 2,238.83 50.18 28.50 2,317.52 70,187.24 2,317.52
23 1,520.34 718.50 2,238.83 49.13 28.50 2,316.46 68,666.90 2,316.46
24 1,535.90 702.93 2,238.83 48.07 28.50 2,315.40 67,131.00 2,315.40
25 1,551.62 687.21 2,238.83 46.99 28.50 2,314.33 65,579.38 2,314.33
26 1,567.51 671.33 2,238.83 45.91 28.50 2,313.24 64,011.87 2,313.24
27 1,583.55 655.28 2,238.83 44.81 28.50 2,312.14 62,428.32 2,312.14
28 1,599.76 639.07 2,238.83 43.70 28.50 2,311.03 60,828.55 2,311.03
29 1,616.14 622.69 2,238.83 42.58 28.50 2,309.91 59,212.41 2,309.91
30 1,632.69 606.15 2,238.83 41.45 28.50 2,308.78 57,579.73 2,308.78
31 1,649.40 589.43 2,238.83 40.31 28.50 2,307.64 55,930.33 2,307.64
32 1,666.28 572.55 2,238.83 39.15 28.50 2,306.48 54,264.04 2,306.48
33 1,683.34 555.49 2,238.83 37.98 28.50 2,305.32 52,580.70 2,305.32
34 1,700.57 538.26 2,238.83 36.81 28.50 2,304.14 50,880.13 2,304.14
35 1,717.98 520.85 2,238.83 35.62 28.50 2,302.95 49,162.15 2,302.95
36 1,735.57 503.27 2,238.83 34.41 28.50 2,301.75 47,426.58 2,301.75
37 1,753.34 485.50 2,238.83 33.20 28.50 2,300.53 45,673.24 2,300.53
38 1,771.28 467.55 2,238.83 31.97 28.50 2,299.30 43,901.96 2,299.30

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 39 1,789.42 449.42 2,238.83 30.73 28.50 2,298.07 42,112.54 2,298.07
40 1,807.73 431.10 2,238.83 29.48 28.50 2,296.81 40,304.81 2,296.81
41 1,826.24 412.59 2,238.83 28.21 28.50 2,295.55 38,478.57 2,295.55
42 1,844.93 393.90 2,238.83 26.93 28.50 2,294.27 36,633.64 2,294.27
43 1,863.82 375.01 2,238.83 25.64 28.50 2,292.98 34,769.81 2,292.98
44 1,882.90 355.93 2,238.83 24.34 28.50 2,291.67 32,886.91 2,291.67
45 1,902.18 336.66 2,238.83 23.02 28.50 2,290.35 30,984.74 2,290.35
46 1,921.65 317.19 2,238.83 21.69 28.50 2,289.02 29,063.09 2,289.02
47 1,941.32 297.51 2,238.83 20.34 28.50 2,287.68 27,121.77 2,287.68
48 1,961.19 277.64 2,238.83 18.99 28.50 2,286.32 25,160.58 2,286.32
49 1,981.27 257.56 2,238.83 17.61 28.50 2,284.95 23,179.31 2,284.95
50 2,001.55 237.28 2,238.83 16.23 28.50 2,283.56 21,177.76 2,283.56
51 2,022.04 216.79 2,238.83 14.82 28.50 2,282.16 19,155.72 2,282.16
52 2,042.74 196.09 2,238.83 13.41 28.50 2,280.74 17,112.98 2,280.74
53 2,063.65 175.18 2,238.83 11.98 28.50 2,279.31 15,049.33 2,279.31
54 2,084.78 154.06 2,238.83 10.53 28.50 2,277.87 12,964.55 2,277.87
55 2,106.12 132.72 2,238.83 9.08 28.50 2,276.41 10,858.44 2,276.41
56 2,127.68 111.16 2,238.83 7.60 28.50 2,274.93 8,730.76 2,274.93
57 2,149.46 89.38 2,238.83 6.11 28.50 2,273.45 6,581.30 2,273.45
58 2,171.46 67.37 2,238.83 4.61 28.50 2,271.94 4,409.84 2,271.94
59 2,193.69 45.14 2,238.83 3.09 28.50 2,270.42 2,216.15 2,270.42
60 2,216.15 22.69 2,238.83 1.55 28.50 2,268.88 0.00 2,268.88
TOTAL 100,000.00 34,330.02 134,330.02 2,347.50 1,710.00 138,387.52
C.E.M 1.14%
C.E.A 14.57%

10. Tasa de Costo Efectivo Anual

La tasa del costo efectivo anual, considerando la amortización + intereses + seguro de

desgravamen, asciende a 14.57%

Aplicando las formulas se tiene:

Calcular la tasa del costo efectivo mensual:

TCEM = TIR (rango de flujos)

TCEM = TIR (Fo:Fi)

Realizándose en una hoja de calculo excel, mediante la función financiera TIR, donde
el flujo de rangos se considera como el valor inicial (Fo) el préstamo otorgado y el valor
final (Fi) la última cuota del calendario.

TCEM = TIR (-100,000 : 2268.88)

TCEM = 1.14%

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 Calculo de la tasa del costo efectivo anual (TCEA)

TCEA = (1+TCEM)12-1
TCEA = (1+1.14%)12-1
TCEA = (1+0.0114)12-1
TCEA = 14.57%

II) CASO DE INCUMPLIMIENTO

Cuando una cuota no es pagada en la fecha de vencimiento se cobra adicional a la
cuota del periodo los siguientes conceptos:

Interés por Pago Diferido: interés compensatorio que resulta de aplicar la tasa de
interés compensatoria efectiva diaria sobre el capital e interés de la cuota(s)
atrasada(s).

Mora: penalidad resultante de aplicar la tasa moratoria diaria sobre el capital e interés
de la cuota(s) atrasada(s).

Del ejemplo anterior, el cliente se atrasa 7 días en el pago de la cuota Nº 10. Se pide
calcular el total el interés moratorio aplicable por el tiempo de morosidad.

Fórmula de Interés Moratorio:

IM = (((1 + TIM )n/360) - 1) x (SCC + icc)

Donde:
IM = Interés moratorio
TIM = Tasa de Interés moratorio (185%)
n = días de atraso
SCC = Saldo capital de la cuota
Icc = Interés compensatorio de la cuota

IM = (((1 + TIM)n/360) - 1) x (SCC + icc)

IM = ((1 + 185%)7/360-1) x (1,331.80 + 907.04)

Aplicando hoja de cálculo Excel:

IM = ((1+185%)^(7/360)-1)*(1,331.80 + 907.04)

IM = S/ 46.06

Información de conformidad con la Ley N° 28587 y sus modificatorias, así como el Reglamento de Gestión de
Conducta de Mercado del Sistema Financiero aprobado mediante Resolución SBS N° 3274-2017”. Página 9
 Resumen:
Cuota Nº 10
Saldo de capital adeudado 2,330.28
Capital 1,331.80
Interés 907.04
Cuota del mes 2,238.83
Seguro desgravamen 62.02
Seguro Multiriesgo 28.50
Cuota Total a pagar 2,329.36
Días de atraso 7 días
Interés Moratorio 46.06
Cuota total a pagar
2,375.42
(incluyendo la mora de 7 días de atraso)

 El cliente deberá pagar S/ 46.06 por interés moratorio por los 7 días de atraso, y el
monto total a pagar será de S/ 2,375.42

III) CASOS CON PERIODO DE GRACIA

Periodo de gracia pagado en la Primera Cuota

Del ejemplo anterior, el cliente que obtendrá un préstamo de S/ 100,000.00, solicita un
periodo de gracia de 32 días.
Durante el periodo de gracia no se realiza ningún pago, pero el interés acumulado y el
seguro de desgravamen correspondiente al periodo de gracia se pagarán en la primera
cuota.
Datos:
Préstamo (P) : S/ 100,000.00
Plazo de las cuotas : 60 meses
TEA : 13.00% (tarifario)
Seguro de desgravamen: 0.070% (un titular)
Seguro Multiesgo: 0.228% (casa habitación)

Fecha de desembolso: 02/02/2018

Fecha de primer pago: 05/04/2018
Periodo de Gracia: 32 días

Calculo de Interés de gracia en la primera cuota:

Ig = (((1 + TEA)n/360) - 1) x P) + (((1 + TEA)n/360) - 1) x P) x ((1+TEA) 30/360) - 1)

Ig = (((1 + 13.00%)32/360) - 1) x 100,000.00) + (((1 + 13.00%)32/360) - 1) x 100,000.00) x ((1+13.00%)30/360) -1)

Aplicandose en hoja de calculo excel:

Ig = (((1+13.00%)^(32/360)-1)*100000)+(((1+13.00%)^(32/360)-1)*100000)*((1+13.00%)^(30/360)-1)

Ig = S/ 1,103.48

Información de conformidad con la Ley N° 28587 y sus modificatorias, así como el Reglamento de Gestión de
Conducta de Mercado del Sistema Financiero aprobado mediante Resolución SBS N° 3274-2017”. Página 10
Periodo de gracia, a pagarse en la 1ra. cuota
(Modalidad de pago: Fecha fija)
Número
Amortización Interés Interés de Seguro Seguro Saldo de Total pago del
Fechas de Días Cuota FLUJO
de Capital Compensac. Gracia Desgravam. Multiriesgo Capital cliente
Cuotas
02/02/2018 Desembolso -100,000.00
06/03/2018 Días Gracia 32 100,000.00 - -
05/04/2018 1 30 2,247.98 1,224.29 1,023.68 1,103.48 140.00 28.50 98,775.71 3,519.96 3,519.96
05/05/2018 2 30 2,247.98 1,236.83 1,011.15 - 69.14 28.50 97,538.88 2,345.62 2,345.62
05/06/2018 3 31 2,247.98 1,216.03 1,031.95 - 68.28 28.50 96,322.85 2,344.76 2,344.76
05/07/2018 4 30 2,247.98 1,261.94 986.04 - 67.43 28.50 95,060.91 2,343.90 2,343.90
05/08/2018 5 31 2,247.98 1,242.25 1,005.73 - 66.54 28.50 93,818.67 2,343.02 2,343.02
05/09/2018 6 31 2,247.98 1,255.39 992.59 - 65.67 28.50 92,563.28 2,342.15 2,342.15
05/10/2018 7 30 2,247.98 1,300.42 947.56 - 64.79 28.50 91,262.86 2,341.27 2,341.27
05/11/2018 8 31 2,247.98 1,282.43 965.55 - 63.88 28.50 89,980.43 2,340.36 2,340.36
05/12/2018 9 30 2,247.98 1,326.86 921.12 - 62.99 28.50 88,653.57 2,339.46 2,339.46
05/01/2019 10 31 2,247.98 1,310.03 937.94 - 62.06 28.50 87,343.53 2,338.54 2,338.54
05/02/2019 11 31 2,247.98 1,323.89 924.08 - 61.14 28.50 86,019.64 2,337.62 2,337.62
05/03/2019 12 28 2,247.98 1,426.39 821.59 - 60.21 28.50 84,593.25 2,336.69 2,336.69
05/04/2019 13 31 2,247.98 1,352.99 894.99 - 59.22 28.50 83,240.25 2,335.69 2,335.69
05/05/2019 14 30 2,247.98 1,395.86 852.12 - 58.27 28.50 81,844.39 2,334.75 2,334.75
05/06/2019 15 31 2,247.98 1,382.07 865.90 - 57.29 28.50 80,462.32 2,333.77 2,333.77
05/07/2019 16 30 2,247.98 1,424.30 823.68 - 56.32 28.50 79,038.02 2,332.80 2,332.80
05/08/2019 17 31 2,247.98 1,411.77 836.21 - 55.33 28.50 77,626.25 2,331.80 2,331.80
05/09/2019 18 31 2,247.98 1,426.70 821.28 - 54.34 28.50 76,199.55 2,330.82 2,330.82
05/10/2019 19 30 2,247.98 1,467.94 780.04 - 53.34 28.50 74,731.62 2,329.82 2,329.82
05/11/2019 20 31 2,247.98 1,457.33 790.65 - 52.31 28.50 73,274.29 2,328.79 2,328.79
05/12/2019 21 30 2,247.98 1,497.88 750.10 - 51.29 28.50 71,776.41 2,327.77 2,327.77
05/01/2020 22 31 2,247.98 1,488.59 759.39 - 50.24 28.50 70,287.82 2,326.72 2,326.72
05/02/2020 23 31 2,247.98 1,504.34 743.64 - 49.20 28.50 68,783.47 2,325.68 2,325.68
05/03/2020 24 29 2,247.98 1,567.44 680.54 - 48.15 28.50 67,216.04 2,324.63 2,324.63
05/04/2020 25 31 2,247.98 1,536.84 711.14 - 47.05 28.50 65,679.19 2,323.53 2,323.53
05/05/2020 26 30 2,247.98 1,575.63 672.35 - 45.98 28.50 64,103.56 2,322.45 2,322.45
05/06/2020 27 31 2,247.98 1,569.77 678.21 - 44.87 28.50 62,533.79 2,321.35 2,321.35
05/07/2020 28 30 2,247.98 1,607.83 640.15 - 43.77 28.50 60,925.96 2,320.25 2,320.25
05/08/2020 29 31 2,247.98 1,603.39 644.59 - 42.65 28.50 59,322.58 2,319.13 2,319.13
05/09/2020 30 31 2,247.98 1,620.35 627.63 - 41.53 28.50 57,702.22 2,318.00 2,318.00
05/10/2020 31 30 2,247.98 1,657.29 590.69 - 40.39 28.50 56,044.93 2,316.87 2,316.87
05/11/2020 32 31 2,247.98 1,655.03 592.95 - 39.23 28.50 54,389.90 2,315.71 2,315.71
05/12/2020 33 30 2,247.98 1,691.20 556.78 - 38.07 28.50 52,698.71 2,314.55 2,314.55
05/01/2021 34 31 2,247.98 1,690.43 557.55 - 36.89 28.50 51,008.27 2,313.37 2,313.37
05/02/2021 35 31 2,247.98 1,708.32 539.66 - 35.71 28.50 49,299.96 2,312.18 2,312.18
05/03/2021 36 28 2,247.98 1,777.11 470.87 - 34.51 28.50 47,522.85 2,310.99 2,310.99
05/04/2021 37 31 2,247.98 1,745.19 502.79 - 33.27 28.50 45,777.66 2,309.74 2,309.74
05/05/2021 38 30 2,247.98 1,779.36 468.62 - 32.04 28.50 43,998.30 2,308.52 2,308.52
05/06/2021 39 31 2,247.98 1,782.48 465.50 - 30.80 28.50 42,215.82 2,307.28 2,307.28
05/07/2021 40 30 2,247.98 1,815.82 432.16 - 29.55 28.50 40,400.00 2,306.03 2,306.03
05/08/2021 41 31 2,247.98 1,820.55 427.43 - 28.28 28.50 38,579.44 2,304.76 2,304.76
05/09/2021 42 31 2,247.98 1,839.81 408.17 - 27.01 28.50 36,739.63 2,303.48 2,303.48
05/10/2021 43 30 2,247.98 1,871.88 376.10 - 25.72 28.50 34,867.75 2,302.20 2,302.20
05/11/2021 44 31 2,247.98 1,879.08 368.90 - 24.41 28.50 32,988.67 2,300.89 2,300.89
05/12/2021 45 30 2,247.98 1,910.28 337.70 - 23.09 28.50 31,078.39 2,299.57 2,299.57
05/01/2022 46 31 2,247.98 1,919.17 328.81 - 21.75 28.50 29,159.22 2,298.23 2,298.23
05/02/2022 47 31 2,247.98 1,939.48 308.50 - 20.41 28.50 27,219.74 2,296.89 2,296.89
05/03/2022 48 28 2,247.98 1,988.00 259.98 - 19.05 28.50 25,231.74 2,295.53 2,295.53
05/04/2022 49 31 2,247.98 1,981.03 266.95 - 17.66 28.50 23,250.71 2,294.14 2,294.14
05/05/2022 50 30 2,247.98 2,009.96 238.01 - 16.28 28.50 21,240.75 2,292.75 2,292.75
05/06/2022 51 31 2,247.98 2,023.25 224.72 - 14.87 28.50 19,217.50 2,291.35 2,291.35
05/07/2022 52 30 2,247.98 2,051.25 196.73 - 13.45 28.50 17,166.25 2,289.93 2,289.93
05/08/2022 53 31 2,247.98 2,066.36 181.62 - 12.02 28.50 15,099.88 2,288.49 2,288.49
05/09/2022 54 31 2,247.98 2,088.22 159.75 - 10.57 28.50 13,011.66 2,287.05 2,287.05
05/10/2022 55 30 2,247.98 2,114.78 133.20 - 9.11 28.50 10,896.88 2,285.59 2,285.59
05/11/2022 56 31 2,247.98 2,132.69 115.29 - 7.63 28.50 8,764.19 2,284.11 2,284.11
05/12/2022 57 30 2,247.98 2,158.26 89.72 - 6.13 28.50 6,605.93 2,282.61 2,282.61
05/01/2023 58 31 2,247.98 2,178.09 69.89 - 4.62 28.50 4,427.84 2,281.10 2,281.10
05/02/2023 59 31 2,247.98 2,201.13 46.85 - 3.10 28.50 2,226.71 2,279.58 2,279.58
05/03/2023 60 28 2,247.98 2,226.71 21.27 - 1.56 28.50 (0.00) 2,278.04 2,278.04
100,000.00 34,878.68 1,103.48 2,420.47 1,710.00 140,112.63
C.E.A. 14.74%
C.E.M. 1.15%

Información de conformidad con la Ley N° 28587 y sus modificatorias, así como el Reglamento de Gestión de
Conducta de Mercado del Sistema Financiero aprobado mediante Resolución SBS N° 3274-2017”. Página 11
Periodo de gracia capitalizado, incluido en el pago de las cuotas
(Modalidad de pago: Fecha fija)

Número Interés Amortización Interés Total Inter.

Cuota Gracia Cuota Total Amortización Seguro Seguro Saldo Saldo Int.
Fechas de Días Cuota (i) Compens. del interés de Compens. de Compens. (A) BASE CALCULO Total a Pagar
(ii) (i)+(ii) Capital Desgrav. Multiriesgo Capital Gracia
Cuotas (A) Gracia Gracia (B) + (B) FLUJO
02/02/2018 Desembolso
06/03/2018 D.Gracia 32 - 100,000.00 1,092.30 101,092.30 -100,000.00
05/04/2018 1 30 2,247.98 24.55 2,272.53 1,224.29 1,023.68 13.37 11.18 1,034.87 140.00 28.50 98,775.71 1,078.93 99,854.63 2,441.03 2,441.03
05/05/2018 2 30 2,247.98 24.55 2,272.53 1,236.83 1,011.15 13.51 11.04 1,022.20 69.14 28.50 97,538.88 1,065.42 98,604.30 2,370.18 2,370.18
05/06/2018 3 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,216.03 1,031.95 13.28 11.27 1,043.22 68.28 28.50 96,322.85 1,052.14 97,374.99 2,369.31 2,369.31
05/07/2018 4 30 2,247.98 24.55 2,272.53 1,261.94 986.04 13.78 10.77 996.81 67.43 28.50 95,060.91 1,038.35 96,099.27 2,368.46 2,368.46
05/08/2018 5 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,242.25 1,005.73 13.57 10.99 1,016.72 66.54 28.50 93,818.67 1,024.78 94,843.45 2,367.58 2,367.58
05/09/2018 6 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,255.39 992.59 13.71 10.84 1,003.43 65.67 28.50 92,563.28 1,011.07 93,574.35 2,366.71 2,366.71
05/10/2018 7 30 2,247.98 24.55 2,272.53 1,300.42 947.56 14.20 10.35 957.91 64.79 28.50 91,262.86 996.87 92,259.72 2,365.83 2,365.83
05/11/2018 8 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,282.43 965.55 14.01 10.55 976.10 63.88 28.50 89,980.43 982.86 90,963.29 2,364.92 2,364.92
05/12/2018 9 30 2,247.98 24.55 2,272.53 1,326.86 921.12 14.49 10.06 931.18 62.99 28.50 88,653.57 968.36 89,621.93 2,364.02 2,364.02
05/01/2019 10 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,310.03 937.94 14.31 10.25 948.19 62.06 28.50 87,343.53 954.05 88,297.59 2,363.09 2,363.09
05/02/2019 11 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,323.89 924.08 14.46 10.09 934.18 61.14 28.50 86,019.64 939.59 86,959.23 2,362.17 2,362.17
05/03/2019 12 28 2,247.98 24.55 2,272.53 1,426.39 821.59 15.58 8.97 830.56 60.21 28.50 84,593.25 924.01 85,517.26 2,361.25 2,361.25
05/04/2019 13 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,352.99 894.99 14.78 9.78 904.76 59.22 28.50 83,240.25 909.23 84,149.49 2,360.25 2,360.25
05/05/2019 14 30 2,247.98 24.55 2,272.53 1,395.86 852.12 15.25 9.31 861.43 58.27 28.50 81,844.39 893.99 82,738.38 2,359.30 2,359.30
05/06/2019 15 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,382.07 865.90 15.10 9.46 875.36 57.29 28.50 80,462.32 878.89 81,341.21 2,358.32 2,358.32
05/07/2019 16 30 2,247.98 24.55 2,272.53 1,424.30 823.68 15.56 9.00 832.68 56.32 28.50 79,038.02 863.33 79,901.35 2,357.36 2,357.36
05/08/2019 17 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,411.77 836.21 15.42 9.13 845.35 55.33 28.50 77,626.25 847.91 78,474.17 2,356.36 2,356.36
05/09/2019 18 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,426.70 821.28 15.58 8.97 830.25 54.34 28.50 76,199.55 832.33 77,031.88 2,355.37 2,355.37
05/10/2019 19 30 2,247.98 24.55 2,272.53 1,467.94 780.04 16.03 8.52 788.56 53.34 28.50 74,731.62 816.29 75,547.91 2,354.37 2,354.37
05/11/2019 20 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,457.33 790.65 15.92 8.64 799.29 52.31 28.50 73,274.29 800.38 74,074.67 2,353.34 2,353.34
05/12/2019 21 30 2,247.98 24.55 2,272.53 1,497.88 750.10 16.36 8.19 758.29 51.29 28.50 71,776.41 784.01 72,560.42 2,352.32 2,352.32
05/01/2020 22 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,488.59 759.39 16.26 8.29 767.68 50.24 28.50 70,287.82 767.75 71,055.57 2,351.28 2,351.28
05/02/2020 23 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,504.34 743.64 16.43 8.12 751.76 49.20 28.50 68,783.47 751.32 69,534.80 2,350.23 2,350.23
05/03/2020 24 29 2,247.98 24.55 2,272.53 1,567.44 680.54 17.12 7.43 687.97 48.15 28.50 67,216.04 734.20 67,950.24 2,349.18 2,349.18
05/04/2020 25 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,536.84 711.14 16.79 7.77 718.90 47.05 28.50 65,679.19 717.41 66,396.61 2,348.08 2,348.08
05/05/2020 26 30 2,247.98 24.55 2,272.53 1,575.63 672.35 17.21 7.34 679.69 45.98 28.50 64,103.56 700.20 64,803.77 2,347.01 2,347.01
05/06/2020 27 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,569.77 678.21 17.15 7.41 685.62 44.87 28.50 62,533.79 683.06 63,216.85 2,345.91 2,345.91
05/07/2020 28 30 2,247.98 24.55 2,272.53 1,607.83 640.15 17.56 6.99 647.14 43.77 28.50 60,925.96 665.50 61,591.46 2,344.81 2,344.81
05/08/2020 29 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,603.39 644.59 17.51 7.04 651.63 42.65 28.50 59,322.58 647.98 59,970.56 2,343.68 2,343.68
05/09/2020 30 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,620.35 627.63 17.70 6.86 634.48 41.53 28.50 57,702.22 630.28 58,332.51 2,342.56 2,342.56
05/10/2020 31 30 2,247.98 24.55 2,272.53 1,657.29 590.69 18.10 6.45 597.14 40.39 28.50 56,044.93 612.18 56,657.11 2,341.42 2,341.42
05/11/2020 32 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,655.03 592.95 18.08 6.48 599.42 39.23 28.50 54,389.90 594.10 54,984.01 2,340.26 2,340.26
05/12/2020 33 30 2,247.98 24.55 2,272.53 1,691.20 556.78 18.47 6.08 562.86 38.07 28.50 52,698.71 575.63 53,274.34 2,339.11 2,339.11
05/01/2021 34 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,690.43 557.55 18.46 6.09 563.64 36.89 28.50 51,008.27 557.16 51,565.44 2,337.92 2,337.92
05/02/2021 35 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,708.32 539.66 18.66 5.89 545.56 35.71 28.50 49,299.96 538.50 49,838.46 2,336.74 2,336.74
05/03/2021 36 28 2,247.98 24.55 2,272.53 1,777.11 470.87 19.41 5.14 476.01 34.51 28.50 47,522.85 519.09 48,041.94 2,335.54 2,335.54
05/04/2021 37 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,745.19 502.79 19.06 5.49 508.28 33.27 28.50 45,777.66 500.03 46,277.69 2,334.30 2,334.30
05/05/2021 38 30 2,247.98 24.55 2,272.53 1,779.36 468.62 19.44 5.12 473.74 32.04 28.50 43,998.30 480.59 44,478.89 2,333.08 2,333.08
05/06/2021 39 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,782.48 465.50 19.47 5.08 470.58 30.80 28.50 42,215.82 461.12 42,676.94 2,331.83 2,331.83
05/07/2021 40 30 2,247.98 24.55 2,272.53 1,815.82 432.16 19.83 4.72 436.88 29.55 28.50 40,400.00 441.29 40,841.29 2,330.58 2,330.58
05/08/2021 41 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,820.55 427.43 19.89 4.67 432.10 28.28 28.50 38,579.44 421.40 39,000.85 2,329.31 2,329.31
05/09/2021 42 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,839.81 408.17 20.10 4.46 412.62 27.01 28.50 36,739.63 401.31 37,140.94 2,328.04 2,328.04
05/10/2021 43 30 2,247.98 24.55 2,272.53 1,871.88 376.10 20.45 4.11 380.21 25.72 28.50 34,867.75 380.86 35,248.61 2,326.75 2,326.75
05/11/2021 44 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,879.08 368.90 20.53 4.03 372.93 24.41 28.50 32,988.67 360.34 33,349.01 2,325.44 2,325.44
05/12/2021 45 30 2,247.98 24.55 2,272.53 1,910.28 337.70 20.87 3.69 341.39 23.09 28.50 31,078.39 339.47 31,417.86 2,324.12 2,324.12
05/01/2022 46 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,919.17 328.81 20.96 3.59 332.40 21.75 28.50 29,159.22 318.51 29,477.73 2,322.79 2,322.79
05/02/2022 47 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,939.48 308.50 21.18 3.37 311.87 20.41 28.50 27,219.74 297.32 27,517.06 2,321.44 2,321.44
05/03/2022 48 28 2,247.98 24.55 2,272.53 1,988.00 259.98 21.71 2.84 262.82 19.05 28.50 25,231.74 275.61 25,507.35 2,320.09 2,320.09
05/04/2022 49 31 2,247.98 24.55 2,272.53 1,981.03 266.95 21.64 2.92 269.86 17.66 28.50 23,250.71 253.97 23,504.68 2,318.69 2,318.69
05/05/2022 50 30 2,247.98 24.55 2,272.53 2,009.96 238.01 21.95 2.60 240.61 16.28 28.50 21,240.75 232.01 21,472.76 2,317.31 2,317.31
05/06/2022 51 31 2,247.98 24.55 2,272.53 2,023.25 224.72 22.10 2.45 227.18 14.87 28.50 19,217.50 209.91 19,427.41 2,315.90 2,315.90
05/07/2022 52 30 2,247.98 24.55 2,272.53 2,051.25 196.73 22.41 2.15 198.88 13.45 28.50 17,166.25 187.51 17,353.75 2,314.48 2,314.48
05/08/2022 53 31 2,247.98 24.55 2,272.53 2,066.36 181.62 22.57 1.98 183.60 12.02 28.50 15,099.88 164.94 15,264.82 2,313.05 2,313.05
05/09/2022 54 31 2,247.98 24.55 2,272.53 2,088.22 159.75 22.81 1.75 161.50 10.57 28.50 13,011.66 142.13 13,153.79 2,311.60 2,311.60
05/10/2022 55 30 2,247.98 24.55 2,272.53 2,114.78 133.20 23.10 1.45 134.65 9.11 28.50 10,896.88 119.03 11,015.91 2,310.14 2,310.14
05/11/2022 56 31 2,247.98 24.55 2,272.53 2,132.69 115.29 23.30 1.26 116.55 7.63 28.50 8,764.19 95.73 8,859.92 2,308.66 2,308.66
05/12/2022 57 30 2,247.98 24.55 2,272.53 2,158.26 89.72 23.57 0.98 90.70 6.13 28.50 6,605.93 72.16 6,678.09 2,307.17 2,307.17
05/01/2023 58 31 2,247.98 24.55 2,272.53 2,178.09 69.89 23.79 0.76 70.65 4.62 28.50 4,427.84 48.37 4,476.21 2,305.66 2,305.66
05/02/2023 59 31 2,247.98 24.55 2,272.53 2,201.13 46.85 24.04 0.51 47.36 3.10 28.50 2,226.71 24.32 2,251.03 2,304.13 2,304.13
05/03/2023 60 28 2,247.98 24.55 2,272.53 2,226.71 21.27 24.32 0.23 21.50 1.56 28.50 (0.00) (0.00) -0.00 2,302.59 2,302.59
TOTAL 100,000.00 34,878.68 1,092.30 380.98 35,259.66 2,420.47 1,710.00 C.E.A. 1.20%
C.E.M. 15.35%

Información de conformidad con la Ley N° 28587 y sus modificatorias, así como el Reglamento de Gestión de
Conducta de Mercado del Sistema Financiero aprobado mediante Resolución SBS N° 3274-2017”. Página 12
IV) CASO DE PAGO ANTICIPADO

Si un cliente desea realizar una cancelación anticipada total de su crédito, deberá pagar
el saldo de capital que adeuda más los intereses que se han generado, por los días que
han transcurrido entre la fecha de vencimiento de su cuota anterior y la fecha del pago
de la liquidación del préstamo. Los intereses compensatorios transcurridos se calculan
de acuerdo a la fórmula del interés compensatorio.

Considerando como referencia el ejemplo anterior:

Número Amortización Interés I nterés de Seguro Seguro Saldo de Total pago
Fechas Días Cuota FLUJO
de Cuotas de Capital Compensac. Gracia Desgravam. Multiriesgo Capital del cliente

02/02/2018 Desembolso -100,000.00

06/03/2018 Días Gracia 32 100,000.00 - -
05/04/2018 1 30 2,247.98 1,224.29 1,023.68 1,103.48 140.00 28.50 98,775.71 3,519.96 3,519.96
05/05/2018 2 30 2,247.98 1,236.83 1,011.15 - 69.14 28.50 97,538.88 2,345.62 2,345.62
05/06/2018 3 31 2,247.98 1,216.03 1,031.95 - 68.28 28.50 96,322.85 2,344.76 2,344.76
05/07/2018 4 30 2,247.98 1,261.94 986.04 - 67.43 28.50 95,060.91 2,343.90 2,343.90
05/08/2018 5 31 2,247.98 1,242.25 1,005.73 - 66.54 28.50 93,818.67 2,343.02 2,343.02
05/09/2018 6 31 2,247.98 1,255.39 992.59 - 65.67 28.50 92,563.28 2,342.15 2,342.15
05/10/2018 7 30 2,247.98 1,300.42 947.56 - 64.79 28.50 91,262.86 2,341.27 2,341.27
05/11/2018 8 31 2,247.98 1,282.43 965.55 - 63.88 28.50 89,980.43 2,340.36 2,340.36
05/12/2018 9 30 2,247.98 1,326.86 921.12 - 62.99 28.50 88,653.57 2,339.46 2,339.46
05/01/2019 10 31 2,247.98 1,310.03 937.94 - 62.06 28.50 87,343.53 2,338.54 2,338.54
05/02/2019 11 31 2,247.98 1,323.89 924.08 - 61.14 28.50 86,019.64 2,337.62 2,337.62
05/03/2019 12 28 2,247.98 1,426.39 821.59 - 60.21 28.50 84,593.25 2,336.69 2,336.69
05/04/2019 13 31 2,247.98 1,352.99 894.99 - 59.22 28.50 83,240.25 2,335.69 2,335.69
05/05/2019 14 30 2,247.98 1,395.86 852.12 - 58.27 28.50 81,844.39 2,334.75 2,334.75
05/06/2019 15 31 2,247.98 1,382.07 865.90 - 57.29 28.50 80,462.32 2,333.77 2,333.77
05/07/2019 16 30 2,247.98 1,424.30 823.68 - 56.32 28.50 79,038.02 2,332.80 2,332.80
05/08/2019 17 31 2,247.98 1,411.77 836.21 - 55.33 28.50 77,626.25 2,331.80 2,331.80
05/09/2019 18 31 2,247.98 1,426.70 821.28 - 54.34 28.50 76,199.55 2,330.82 2,330.82
05/10/2019 19 30 2,247.98 1,467.94 780.04 - 53.34 28.50 74,731.62 2,329.82 2,329.82
05/11/2019 20 31 2,247.98 1,457.33 790.65 - 52.31 28.50 73,274.29 2,328.79 2,328.79
05/12/2019 21 30 2,247.98 1,497.88 750.10 - 51.29 28.50 71,776.41 2,327.77 2,327.77
05/01/2020 22 31 2,247.98 1,488.59 759.39 - 50.24 28.50 70,287.82 2,326.72 2,326.72
05/02/2020 23 31 2,247.98 1,504.34 743.64 - 49.20 28.50 68,783.47 2,325.68 2,325.68
05/03/2020 24 29 2,247.98 1,567.44 680.54 - 48.15 28.50 67,216.04 2,324.63 2,324.63
05/04/2020 25 31 2,247.98 1,536.84 711.14 - 47.05 28.50 65,679.19 2,323.53 2,323.53
05/05/2020 26 30 2,247.98 1,575.63 672.35 - 45.98 28.50 64,103.56 2,322.45 2,322.45
05/06/2020 27 31 2,247.98 1,569.77 678.21 - 44.87 28.50 62,533.79 2,321.35 2,321.35
05/07/2020 28 30 2,247.98 1,607.83 640.15 - 43.77 28.50 60,925.96 2,320.25 2,320.25
05/08/2020 29 31 2,247.98 1,603.39 644.59 - 42.65 28.50 59,322.58 2,319.13 2,319.13
05/09/2020 30 31 2,247.98 1,620.35 627.63 - 41.53 28.50 57,702.22 2,318.00 2,318.00
05/10/2020 31 30 2,247.98 1,657.29 590.69 - 40.39 28.50 56,044.93 2,316.87 2,316.87
05/11/2020 32 31 2,247.98 1,655.03 592.95 - 39.23 28.50 54,389.90 2,315.71 2,315.71
05/12/2020 33 30 2,247.98 1,691.20 556.78 - 38.07 28.50 52,698.71 2,314.55 2,314.55
05/01/2021 34 31 2,247.98 1,690.43 557.55 - 36.89 28.50 51,008.27 2,313.37 2,313.37
05/02/2021 35 31 2,247.98 1,708.32 539.66 - 35.71 28.50 49,299.96 2,312.18 2,312.18
05/03/2021 36 28 2,247.98 1,777.11 470.87 - 34.51 28.50 47,522.85 2,310.99 2,310.99
05/04/2021 37 31 2,247.98 1,745.19 502.79 - 33.27 28.50 45,777.66 2,309.74 2,309.74
05/05/2021 38 30 2,247.98 1,779.36 468.62 - 32.04 28.50 43,998.30 2,308.52 2,308.52
05/06/2021 39 31 2,247.98 1,782.48 465.50 - 30.80 28.50 42,215.82 2,307.28 2,307.28
05/07/2021 40 30 2,247.98 1,815.82 432.16 - 29.55 28.50 40,400.00 2,306.03 2,306.03
05/08/2021 41 31 2,247.98 1,820.55 427.43 - 28.28 28.50 38,579.44 2,304.76 2,304.76
05/09/2021 42 31 2,247.98 1,839.81 408.17 - 27.01 28.50 36,739.63 2,303.48 2,303.48
05/10/2021 43 30 2,247.98 1,871.88 376.10 - 25.72 28.50 34,867.75 2,302.20 2,302.20
05/11/2021 44 31 2,247.98 1,879.08 368.90 - 24.41 28.50 32,988.67 2,300.89 2,300.89
05/12/2021 45 30 2,247.98 1,910.28 337.70 - 23.09 28.50 31,078.39 2,299.57 2,299.57
05/01/2022 46 31 2,247.98 1,919.17 328.81 - 21.75 28.50 29,159.22 2,298.23 2,298.23
05/02/2022 47 31 2,247.98 1,939.48 308.50 - 20.41 28.50 27,219.74 2,296.89 2,296.89
05/03/2022 48 28 2,247.98 1,988.00 259.98 - 19.05 28.50 25,231.74 2,295.53 2,295.53
05/04/2022 49 31 2,247.98 1,981.03 266.95 - 17.66 28.50 23,250.71 2,294.14 2,294.14
05/05/2022 50 30 2,247.98 2,009.96 238.01 - 16.28 28.50 21,240.75 2,292.75 2,292.75
05/06/2022 51 31 2,247.98 2,023.25 224.72 - 14.87 28.50 19,217.50 2,291.35 2,291.35
05/07/2022 52 30 2,247.98 2,051.25 196.73 - 13.45 28.50 17,166.25 2,289.93 2,289.93
05/08/2022 53 31 2,247.98 2,066.36 181.62 - 12.02 28.50 15,099.88 2,288.49 2,288.49
05/09/2022 54 31 2,247.98 2,088.22 159.75 - 10.57 28.50 13,011.66 2,287.05 2,287.05
05/10/2022 55 30 2,247.98 2,114.78 133.20 - 9.11 28.50 10,896.88 2,285.59 2,285.59
05/11/2022 56 31 2,247.98 2,132.69 115.29 - 7.63 28.50 8,764.19 2,284.11 2,284.11
05/12/2022 57 30 2,247.98 2,158.26 89.72 - 6.13 28.50 6,605.93 2,282.61 2,282.61
05/01/2023 58 31 2,247.98 2,178.09 69.89 - 4.62 28.50 4,427.84 2,281.10 2,281.10
05/02/2023 59 31 2,247.98 2,201.13 46.85 - 3.10 28.50 2,226.71 2,279.58 2,279.58
05/03/2023 60 28 2,247.98 2,226.71 21.27 - 1.56 28.50 (0.00) 2,278.04 2,278.04

TOTAL 100,000.00 34,878.68 1,103.48 2,420.47 1,710.00 140,112.63

C.E.A. 14.74%
C.E.M. 1.15%

Información de conformidad con la Ley N° 28587 y sus modificatorias, así como el Reglamento de Gestión de
Conducta de Mercado del Sistema Financiero aprobado mediante Resolución SBS N° 3274-2017”. Página 13
 Datos del préstamo
Monto : S/ 100,000.00
Plazo : 60 meses
Tasa Efectiva Anual (TEA) : 13.00%
Seguro de desgravamen : 0.070%
Monto de cuota : S/ 1,035.70
Fecha de desembolso : 02 de febrero de 2018
Última fecha de pago : 05 de noviembre de 2019 (20va. Cuota)
Pago anticipado : 30 de noviembre de 2019 por el monto de
S/ 50,000.00
(Transcurrido 25 días, desde su última fecha de pago)

i) Cálculo de interés compensatorio por los 25 días transcurridos:

>
: = 6; ∗  + =
? − 

I = 73,274.29 * [(1 + 13.00%)25/360 -1]

Aplicandose en hoja de calculo excel:

I = 73,274.29 * ((1+13.00%)^(25/360)-1)

I = 624.55

ii) Cálculo de comisiones y gastos:

En este caso se cobra al cliente el monto de seguro de desgravamen al día del pago
(30 de junio de 2018)

6L> = 6; × MN
Sdm = 73,274.29 × 0.070%
Sdm = 73,274.29 × 0.00070
6L> = 6/ D. 8H

APLICACIÓN DEL PAGO ANTICIPADO PARCIAL

Monto entregado por el cliente S/ 50,000.00

(-) Interés a cobrar (S/ 624.55)
(-) Seguro de desgravamen (S/ 51.29)
(-) Seguro Multiriesgo (S/ 28.50)
Monto a aplicar a saldo capital S/ 49,295.66

Información de conformidad con la Ley N° 28587 y sus modificatorias, así como el Reglamento de Gestión de
Conducta de Mercado del Sistema Financiero aprobado mediante Resolución SBS N° 3274-2017”. Página 14
 Entonces el saldo capital para el nuevo cronograma que se emitirá por el pago
anticipado parcial es de S/ 23,978.63 (saldo capital al momento de la operación S/
73,274.29 menos la amortización por pago anticipado parcial S/ 49,295.66).

Pago hasta 20va. Cuota (saldo de capital) S/ 73,274.29

(-) Amortización (S/ 49,295.66)
Saldo capital para nuevo cronograma S/ 23,978.63

El cliente elige la opción de reducir el monto de cuota, manteniendo el plazo del

número de cuotas pactadas:

Número de Amortización Interés Seguro Seguro Saldo de Total pago

Fechas Días Cuota FLUJO
Cuotas de Capital Compensac. Desgravam. Multiriesgo Capital del cliente
Pago anticipado 30/11/2019 23,978.63 -23,978.63
21 05/12/2019 5 729.42 688.68 40.74 0.00 0.00 23,289.95 - -
22 05/01/2020 31 729.42 483.02 246.40 16.30 28.50 22,806.93 729.42 729.42
23 05/02/2020 31 729.42 488.13 241.29 15.96 28.50 22,318.80 774.22 774.22
24 05/03/2020 29 729.42 508.60 220.82 15.62 28.50 21,810.20 773.89 773.89
25 05/04/2020 31 729.42 498.67 230.75 15.27 28.50 21,311.53 773.55 773.55
26 05/05/2020 30 729.42 511.26 218.16 14.92 28.50 20,800.27 773.19 773.19
27 05/06/2020 31 729.42 509.36 220.06 14.56 28.50 20,290.91 772.84 772.84
28 05/07/2020 30 729.42 521.71 207.71 14.20 28.50 19,769.20 772.48 772.48
29 05/08/2020 31 729.42 520.27 209.16 13.84 28.50 19,248.94 772.13 772.13
30 05/09/2020 31 729.42 525.77 203.65 13.47 28.50 18,723.17 771.76 771.76
31 05/10/2020 30 729.42 537.76 191.67 13.11 28.50 18,185.41 771.40 771.40
32 05/11/2020 31 729.42 537.02 192.40 12.73 28.50 17,648.39 771.03 771.03
33 05/12/2020 30 729.42 548.76 180.66 12.35 28.50 17,099.63 770.65 770.65
34 05/01/2021 31 729.42 548.51 180.91 11.97 28.50 16,551.12 770.28 770.28
35 05/02/2021 31 729.42 554.31 175.11 11.59 28.50 15,996.81 769.89 769.89
36 05/03/2021 28 729.42 576.63 152.79 11.20 28.50 15,420.17 769.51 769.51
37 05/04/2021 31 729.42 566.28 163.14 10.79 28.50 14,853.90 769.12 769.12
38 05/05/2021 30 729.42 577.36 152.06 10.40 28.50 14,276.53 768.72 768.72
39 05/06/2021 31 729.42 578.38 151.04 9.99 28.50 13,698.15 768.32 768.32
40 05/07/2021 30 729.42 589.20 140.23 9.59 28.50 13,108.96 767.92 767.92
41 05/08/2021 31 729.42 590.73 138.69 9.18 28.50 12,518.22 767.51 767.51
42 05/09/2021 31 729.42 596.98 132.44 8.76 28.50 11,921.24 767.10 767.10
43 05/10/2021 30 729.42 607.39 122.04 8.34 28.50 11,313.86 766.68 766.68
44 05/11/2021 31 729.42 609.72 119.70 7.92 28.50 10,704.14 766.27 766.27
45 05/12/2021 30 729.42 619.85 109.58 7.49 28.50 10,084.29 765.84 765.84
46 05/01/2022 31 729.42 622.73 106.69 7.06 28.50 9,461.56 765.41 765.41
47 05/02/2022 31 729.42 629.32 100.10 6.62 28.50 8,832.24 764.98 764.98
48 05/03/2022 28 729.42 645.06 84.36 6.18 28.50 8,187.17 764.55 764.55
49 05/04/2022 31 729.42 642.80 86.62 5.73 28.50 7,544.37 764.10 764.10
50 05/05/2022 30 729.42 652.19 77.23 5.28 28.50 6,892.18 763.65 763.65
51 05/06/2022 31 729.42 656.50 72.92 4.82 28.50 6,235.68 763.20 763.20
52 05/07/2022 30 729.42 665.59 63.83 4.36 28.50 5,570.09 762.75 762.75
53 05/08/2022 31 729.42 670.49 58.93 3.90 28.50 4,899.60 762.29 762.29
54 05/09/2022 31 729.42 677.58 51.84 3.43 28.50 4,222.01 761.82 761.82
55 05/10/2022 30 729.42 686.20 43.22 2.96 28.50 3,535.81 761.35 761.35
56 05/11/2022 31 729.42 692.01 37.41 2.48 28.50 2,843.80 760.88 760.88
57 05/12/2022 30 729.42 700.31 29.11 1.99 28.50 2,143.49 760.40 760.40
58 05/01/2023 31 729.42 706.74 22.68 1.50 28.50 1,436.74 759.91 759.91
59 05/02/2023 31 729.42 714.22 15.20 1.01 28.50 722.52 759.42 759.42
60 05/03/2023 28 729.42 722.52 6.90 0.51 28.50 -0.00 758.93 758.93
TOTAL 23,978.63 5,198.25 347.39 1,111.50 29,877.35
C.E.A. 14.54%
C.E.M. 1.14%

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 Asimismo, el cliente podrá elegir la opción de reducir el número de cuotas,
manteniendo el monto de la cuota a pagar:

Considerando el mismo ejemplo, que el cliente realice un pago por el monto de S/

50,000.00; en forma similar la amortización del saldo capital será de S/ 49,295.66,
por lo que el saldo capital para el nuevo cronograma es de S/ 23,978.63.

En este caso la cuota se mantiene de acuerdo al cronograma original que fue de S/

2,247.98; ajustándose al saldo capital en la última cuota.

Número de Amortización Interés Seguro Seguro Saldo de Total pago

Fechas Días Cuota FLUJO
Cuotas de Capital Compensac. Desgravam. Multiriesgo Capital del cliente

Pago anticipado
parcial 30/11/2019 23,978.63 -23,978.63
21 05/12/2019 5 2,247.98 2,207.24 40.74 0.00 0.00 21,771.39 2,247.98 2,247.98
22 05/01/2020 31 2,247.98 2,017.64 230.34 15.24 28.50 19,753.75 2,291.72 2,291.72
23 05/02/2020 31 2,247.98 2,038.99 208.99 13.83 28.50 17,714.77 2,290.31 2,290.31
24 05/03/2020 29 2,247.98 2,072.71 175.27 12.40 28.50 15,642.06 2,288.88 2,288.88
25 05/04/2020 31 2,247.98 2,082.49 165.49 10.95 28.50 13,559.57 2,287.43 2,287.43
26 05/05/2020 30 2,247.98 2,109.17 138.81 9.49 28.50 11,450.40 2,285.97 2,285.97
27 05/06/2020 31 2,247.98 2,126.83 121.14 8.02 28.50 9,323.56 2,284.49 2,284.49
28 05/07/2020 30 2,247.98 2,152.53 95.44 6.53 28.50 7,171.03 2,283.00 2,283.00
29 05/08/2020 31 2,247.98 2,172.11 75.87 5.02 28.50 4,998.92 2,281.50 2,281.50
30 05/09/2020 31 2,247.98 2,195.09 52.89 3.50 28.50 2,803.83 2,279.98 2,279.98
31 05/10/2020 30 2,247.98 2,219.28 28.70 1.96 28.50 584.56 2,278.44 2,278.44
32 05/11/2020 31 590.74 584.56 6.18 0.41 28.50 - 619.65 619.65
TOTAL 25,318.50 23,978.63 1,339.87 87.34 313.50 25,719.34
C.E.A. 17.35%
C.E.M. 1.34%

Para ambos no se considera el cobro del seguro de desgravamen en la primera

cuota, ya que el pago se realizó en el momento del pago anticipado de los S/
50,000.00

APLICACIÓN DEL PAGO ANTICIPADO TOTAL

Continuamos con el mismo ejemplo del desembolso de S/ 100,000.00 pactado a 60
cuotas mensuales; sin embargo, el cliente desea realizar un pago anticipado total a
la fecha 30 de noviembre 2019.

Cálculo de interés compensatorio por los 15 días transcurridos:

>
: = 6; ∗  + =
? − 

I = 73,274.29 * [(1 + 13.00%)25/360 -1]

Aplicandose en hoja de calculo excel:

I = 73,274.29 * ((1+13.00%)^(25/360)-1)

I = 624.55

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 Siendo la siguiente liquidación de la cancelación del préstamo:

Saldo de Capital S/ 73,274.29

Intereses por 25 días de interés S/ 624.55
Seguro de Desgravamen S/ 51.29
Seguro Multiriesgo S/ 28.50
TOTAL A PAGAR S/ 73,978.63

Operación afecta a ITF (0.005%)

Liquidación mediante la cancelación del préstamo, por el total de S/ 73,978. 63

Número de Amortización Interés Interés de Seguro Seguro Total pago del
Fechas Días Cuota Saldo de Capital FLUJO
Cuotas de Capital Compensac. Gracia Desgravam. Multiriesgo cliente
02/02/2018 Desembolso -100,000.00
06/03/2018 Días Gracia 32 100,000.00 - -
05/04/2018 1 30 2,247.98 1,224.29 1,023.68 1,103.48 140.00 28.50 98,775.71 3,519.96 3,519.96
05/05/2018 2 30 2,247.98 1,236.83 1,011.15 - 69.14 28.50 97,538.88 2,345.62 2,345.62
05/06/2018 3 31 2,247.98 1,216.03 1,031.95 - 68.28 28.50 96,322.85 2,344.76 2,344.76
05/07/2018 4 30 2,247.98 1,261.94 986.04 - 67.43 28.50 95,060.91 2,343.90 2,343.90
05/08/2018 5 31 2,247.98 1,242.25 1,005.73 - 66.54 28.50 93,818.67 2,343.02 2,343.02
05/09/2018 6 31 2,247.98 1,255.39 992.59 - 65.67 28.50 92,563.28 2,342.15 2,342.15
05/10/2018 7 30 2,247.98 1,300.42 947.56 - 64.79 28.50 91,262.86 2,341.27 2,341.27
05/11/2018 8 31 2,247.98 1,282.43 965.55 - 63.88 28.50 89,980.43 2,340.36 2,340.36
05/12/2018 9 30 2,247.98 1,326.86 921.12 - 62.99 28.50 88,653.57 2,339.46 2,339.46
05/01/2019 10 31 2,247.98 1,310.03 937.94 - 62.06 28.50 87,343.53 2,338.54 2,338.54
05/02/2019 11 31 2,247.98 1,323.89 924.08 - 61.14 28.50 86,019.64 2,337.62 2,337.62
05/03/2019 12 28 2,247.98 1,426.39 821.59 - 60.21 28.50 84,593.25 2,336.69 2,336.69
05/04/2019 13 31 2,247.98 1,352.99 894.99 - 59.22 28.50 83,240.25 2,335.69 2,335.69
05/05/2019 14 30 2,247.98 1,395.86 852.12 - 58.27 28.50 81,844.39 2,334.75 2,334.75
05/06/2019 15 31 2,247.98 1,382.07 865.90 - 57.29 28.50 80,462.32 2,333.77 2,333.77
05/07/2019 16 30 2,247.98 1,424.30 823.68 - 56.32 28.50 79,038.02 2,332.80 2,332.80
05/08/2019 17 31 2,247.98 1,411.77 836.21 - 55.33 28.50 77,626.25 2,331.80 2,331.80
05/09/2019 18 31 2,247.98 1,426.70 821.28 - 54.34 28.50 76,199.55 2,330.82 2,330.82
05/10/2019 19 30 2,247.98 1,467.94 780.04 - 53.34 28.50 74,731.62 2,329.82 2,329.82
05/11/2019 20 31 2,247.98 1,457.33 790.65 - 52.31 28.50 73,274.29 2,328.79 2,328.79
30/11/2019 21I60 25 73,274.29 624.55 - 51.29 28.50 - 73,978.63 73,978.63
TOTAL 100,000.00 18,858.40 1,103.48 1,349.85 598.50 121,910.23
C.E.A. 14.55%
C.E.M. 1.14%

Los valores utilizados en los ejemplos son referenciales de acuerdo al tarifario vigente que corresponde al producto,
para mayor detalle de Tasas, Comisiones y Gastos puedes consultar con nuestros analistas de créditos que atienden
en nuestra red de agencias u oficinas, así como en los tarifarios disponibles en agencias y en nuestra página web
institucional – www.cajamaynas.pe

FOR-COL-HC-01-ENE2019

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