DIRECTRIZ SISTÉMICA APLICADA EN

TÉCNICAS PROCEDIMENTALES, PARA

LA ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
PROYECTOS.

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 DIRECTRIZ SISTÉMICA APLICADA EN TÉCNICAS
PROCEDIMENTALES, PARA LA ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
PROYECTOS

ELABORÓ PRESENTÓ VALIDÓ

IVÁN DIAZ KUXHAUSE IVÁN DIAZ KUXHAUSE NORMA TERESA
Prestador de Prestador de DOMINGUEZ RAMIREZ
servicios servicios Representante legal
personales personales de
independientes independientes “MEQ” S.A. DE
C.V.

ÍNDICE

 OBJETIVOS

 EL LOGOS DE UN PROYECTO

 CONCATENACIÓN A PRIORI Y A POSTERIORI

 IMPORTANCIA Y RAZÓN DE SER DE UN PROYECTO

 EL PROYECTO Y SU EVALUACIÓN

 EVALUACIÓN DE PROYECTOS: GENERALIDADES Y FRAGMENTACIÓN

 MARCO INTRODUCTORIO DEL PROYECTO

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  EL PROYECTO Y SU ESTUDIO DE MERCADO.

 ANÁLISIS TÉCNICO - ECONÓMICO

 MARCO LEGAL RELACIONADO

 CONCLUSIONES DEL ANÁLISIS DE MERCADO

 CONSIDERACIONES DIRIGIDAS AL CLIENTE

 COMENTARIOS ADICIONALES

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 OBJETIVOS

La presente directriz sistémica aplicada, consiste

en un compendio de técnicas procedimentales perfectamente
estudiadas y comprobadas mediante métodos de investigación
inductivos utilizando información de tipo cualitativo, la cual
ha sido probada en diferentes ámbitos laborales, para mayor
eficacia. Por lo que mediante la observación del comportamiento
humano racional-social, se han obtenido una serie de constantes
que nos permiten visualizar y prever los resultados a obtener,
pudiendo prevenir desventajas en los procesos de elaboración de
proyectos, así como fortalecer las áreas de oportunidad que
constantemente se presentan en las empresas.

Presentando una serie de categorías básicas, de un

método recopilatorio, creativo y analítico de los antecedentes
económicos que desarrollan un comparativo entre las ventajas y
desventajas. Logrando con ello, una mejor utilización y
distribución de recursos.

La medida de la inteligencia es la capacidad de cambiar.

-Albert Einstein-

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 EL LOGOS DE UN PROYECTO

Antes de entrar en materia, es necesario que el

Cliente, se encuentre consciente de que el proceso de
elaboración y posteriormente de evaluación de un proyecto,
actualmente se ha posicionado como un utensilio de uso
sobresaliente entre los avatares del mundo económico, debido a
la interacción que poseen en las etapas de asignación de
recursos, a fin de adoptar iniciativas de inversión.

No podemos dejar a un lado la idea de que, para

una gran cantidad de personas, la formación y evaluación de un
proyecto constituye una herramienta para determinar la
rentabilidad de ciertas inversiones, así como para discriminar
la posibilidad de erogación en los planes que se observan menos
viables.

Nuestra postura como profesionales en el área, es

que la técnica no debe ser tomada como determinativa, sino más
bien, como una posibilidad de proporcionar datos amplios a la
persona encargada de tomar las decisiones en una empresa,
dependiendo de su campo de acción, generando mayor
rentabilidad.

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 CONCATENACIÓN A PRIORI Y A
POSTERIORI

El proyecto como génesis, debe ser identificado

como el camino hacia una solución por medio de la intelección,
respecto a una problemática que necesita ser resuelta, la cual
indefectiblemente, surge de entre las necesidades del ser
humano como especie.

Todo tipo de pensamiento aplicado, que pretenda

fungir como solución, deberá considerar los recursos invertidos
y el método destinado, puesto que en estos últimos se subsumirá
la búsqueda de proposiciones coherentes, que unen esfuerzos por
resolver las necesidades de una persona o un grupo de personas.

Es decir, el proyecto emana como una “idea” que

persigue la solución de una problemática inminente o actual
como, por ejemplo, la actualización de cierto tipo de software,
el remplazo de mobiliario, cambio de oficinas, remodelación del
espacio de trabajo e incluso recorte o reclutamiento de
personal, entre otros.

Pero también puede abarcar aspectos como la

viabilidad de cierta negociación, la cual puede versar o ser de
afectación directa a una persona ajena a la empresa como tal,
en esta categoría, entran sus clientes. Como por ejemplo cuando
solicitan sus servicios como asesor o director de cierta área
profesional. Ya que es en esta situación de hecho cuando tendrá
que generar un plan de contingencia que mas se adecue a las
necesidades de su cliente.

6
 Será en ese momento cuando usted deberá recordar
que, para estar completamente equipado al momento de dar
solución a las necesidades de su cliente, tiene que contar con
toda la información a priori del desarrollo que ha manifestado
a lo largo de su actividad comercial, para realizar con esos
datos, un análisis de como se ha generado la ubicación de sus
recursos.

Es necesario que, al momento de plantear la

problemática a resolver, se tengan en cuenta las posibilidades
que sean aportadas, en este caso por los integrantes del área
profesional, ya que cada idea puede constituir un proyecto
independiente.

La concatenación a priori, puede definirse por

tres pasos relevantes, a saber: planeación económica (la cual
consiste en realizar un estimado de los gastos que conlleva la
elaboración del proyecto, desde las erogaciones fijas como las
variables que podrían suscitarse en casos fortuitos y por otro
lado la estimación de ganancia que podría representar) y la
evaluación del proyecto (medición y comparativo con datos
reales sobre el desempeño a corto plazo del proyecto.

Esta concatenación a priori, puede ser definida

como la fase de inversión previa.

En este camino hacia el cambio y búsqueda de

soluciones, siempre pueden intervenir agentes externos que
obstaculicen o arruinen el correcto desempeño y culminación del
proyecto. Al estar frente a un constante devenir de cambios
tecnológicos, una apuesta aventurada hacia un producto

7
 descontinuado en poco tiempo, podría acaecer en un desfalco
empresarial.

Será necesario también, tomar en cuenta el curso

del desarrollo social y político, puesto que en muchas
ocasiones esos aspectos tienen incidencia en los ordenamientos
legales, lo que a su vez puede tener un impacto directo en la
factibilidad de un proyecto o negocio y dependiendo de un
cambio significativo entonces deberán hacerse adecuaciones
pertinentes o incluso cancelar el proyecto. Podría darse como
ejemplo la fabricación de ciertas bebidas con ingredientes no
permitidos en el país, o la modificación de impuestos
arancelarios.
Específicamente cuando hablamos de un proyecto de
inversión nos referimos al desarrollo de un sistema al que si
se le asigna una cantidad determinada de capital e insumos
adecuados podrá ser capaz de producir determinados bienes o
servicios, que a su vez se traducen en utilidad.

Cuando se lleva a cabo la evaluación de este tipo

de proyectos, el éxito del mismo se mide con los parámetros de
eficiencia, seguridad y rentabilidad. Siempre con el objetivo
final de determinar el rumbo o la asignación de recursos
económicos a la mejor opción.

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 IMPORTANCIA Y RAZÓN DE SER DE UN
PROYECTO

Nuestro entorno se encuentra impregnado de una

serie de productos y servicios que necesariamente requieren de
la intervención humana para subsistir.

Toda vez que el trabajo y los medios de producción

son la forma en cómo el ser humano se relaciona con lo que le
rodea y con la naturaleza, creando a su vez conocimiento
científico. Teniendo que el conocimiento científico puede
subdividirse en ciencias naturales (mayormente generan bienes,
pudiendo existir excepciones) y ciencias sociales (mayormente
genera servicios).

Generalmente este tipo de proyectos que se traduce

en producción de bienes o servicios tiene un desarrollo
ascendente, es decir, inicia dirigido a satisfacer las
necesidades de una minoría de personas y de pronto uno de sus
integrantes o fundadores decide expandir el negocio para poder
producir los mismos bienes o servicios, pero ahora a un nivel
masivo. Y es en este punto decisivo cuando se requiere el
ejercicio de una inversión de recursos económicos.

Por lo tanto, podemos categorizar la hipótesis de

que, al actualizarse una nueva necesidad en un círculo social,
surge la necesidad de los productores de bienes o servicios de
realizar una inversión siempre y cuando su visión se enfoque
en mantenerse en el mercado y su crecimiento empresarial.

9
 Sin embargo, estas inversiones no suelen
realizarse de manera ilógica o indiscriminada, sino que existe
la necesidad de elaborar un plan definido que arroje las
probables ventajas y desventajas, así como los costos
implicados, es decir, es necesario emprender un proyecto bien
estructurado, que fije el rumbo cierto de los pasos a seguir.

En el proceso creativo del nuevo proyecto,

existirá una necesidad fundamental, consistente en la toma de
decisiones, ya que, en el desarrollo de aquel, será
imprescindible que en múltiples ocasiones se elija la opción
más viable.

Para tener certeza de cuál es la opción más

viable, no basta con tener un conocimiento general en cierta
área, sino que la decisión debe ser puesta a la luz de un
filtro analítico multidisciplinario. Lo que implica la
participación casi obligada de diversos especialistas, pues de
lo contrario se corre el riesgo de que el proyecto se formule
con base en una óptica limitada.

A pesar de que, resultaría corto de criterio, el

afirmar que existe cierta metodología única, para la eficiente
toma de decisiones, en razón de que los proyectos que se
pueden generar pueden ser respecto a una diversidad basta de
disciplinas o campos de aplicación; si es casi definitivo que
las decisiones que se empleen en un proyecto, imperativamente
deben tener sustento en el estudio minucioso de la mayor
cantidad de antecedentes posibles, desfragmentando cada uno de
ellos en todas sus partes, para obtener los elementos propios
y externos, que pueden incidir en el proyecto.

10
 No obstante, el Cliente debe ser consiente, de que
a pesar de que se tomen todas las opiniones profesionales y
precauciones posibles, al encontrarnos sujetos a influencias y
factores externos, no puede existir una seguridad del 100% de
que el proyecto será del todo exitoso, o que incluso no existe
riesgo alguno, pesto que quien asegura tal cosa,
definitivamente está mintiendo o carece de los conocimientos y
pericia necesarios, por lo que no puede ser alguien confiable.

El devenir próximo, siempre guardará

incertidumbre, y justamente por esa razón es que los recursos
económicos que se pretendan destinar al proyecto, estarán en
un riesgo constante. Por ejemplo, podían surgir escenarios no
previstos, como inflación de la moneda, desastres naturales,
incendios, ya que el entorno físico, social y económico no
está exento de casos fortuitos.

Por esos agentes fortuitos es que se insiste que

es necesario someter a consideración de más de 1 sola persona
y llevar a cabo un análisis minucioso y general para obtener
la mayor cantidad de información posible. Este tipo de
actividades se le denomina evaluación del proyecto.

11
 EL PROYECTO Y SU EVALUACIÓN

La evaluación del proyecto es percibida de forma

particular dependiendo el enfoque multidisciplinario que se le
asigne. Incluso esas percepciones podrían discrepar en las
proposiciones respecto a locación, tecnología, mobiliario,
publicidad, mercado y otros elementos en los que se invertirá
para el proyecto.

Las discrepancias entre los diferentes puntos de

vista disciplinarios pueden englobar la proyección de
rentabilidad del proyecto.

Los datos que arroje la argumentación de cada

grupo disciplinario, pondrán a su propuesta como la más viable
ya que en su propio ámbito el juicio lógico que llevó a cabo
respecto a la información recopilada es la más rentable.

Debido a eso, la persona que se encuentre al

frente de las decisiones en la empresa o en el área
respectiva, debe tener una metodología para comparar
escenarios generales, que le permita ser capaz de discernir
cuál de las propuestas y análisis resultan más razonables,
pero sobre todo cuál es la propuesta que matemáticamente está
correctamente planteada.

Pueden existir diversos objetivos por parte de las

empresas al realizar un proyecto de inversión, entre los más
comunes y atendiendo a la realidad actual, de encuentran los
siguientes: utilidad, rentabilidad, diversificación,
sustentabilidad, perdurabilidad.

12
 De modo que la empresa de decida llevar a cabo un
proyecto de inversión debe plantear primeramente el objetivo
que pretende alcanzar y el contexto social- comercial-
económico en el que se pretende desenvolver.

A continuación, se detallarán las etapas

ineludibles en la formación y evaluación de un proyecto.

13
 EVALUACIÓN DE PROYECTOS:
GENERALIDADES Y FRAGMENTACIÓN

Sin importar que los proyectos de inversión puedan

ser enfocados a diversas áreas, atendiendo a múltiples
necesidades, existen pasos generales (metodología) que se
pueden amoldar al caso en específico.

Las generalidades que convergen en los mismos

pasos de evaluación de proyectos pueden ser aplicados en casos
como los siguientes:

 Apertura de locación-sucursal
 Lanzamiento de nuevo producto
 Remodelación o ampliación de locación-sucursal
 Introducción de nueva tecnología o mobiliario.

Incluso sin importar que el entorno de mercado en

cuanto a la oferta y demanda cambien de manera repentina, los
métodos para formar y evaluar un proyecto pueden mantenerse
casi inamovibles. Pues los aspectos en los que se enfoca la
evaluación de los proyectos son a definir información como:
campo de mercado desatendido (insatisfacción), costo total de
inversión, meta pretendida.

EVALUACIÓN DE PROYECTOS:
GENERALIDADES Y FRAGMENTACIÓN

14
 Definir objetivos generales y específicos

Estudio de mercado Estudio de operatividad Estudio técnico

Estudio socioeconómico
Estudio de económico Estudio financiero Estudio social

Retroalimentación multidisciplinaria

conclusiones

Toma de decisión final

El proceso evaluativo de un proyecto puede

manifestarse en las siguientes etapas de adentramiento:

 Rasgos generales (perfil): esta etapa se enfoca a la

información general que aparece a la vista de los
especialistas como un panorama general de lo existente,
analizado a la luz de la experiencia con la que cuentan,
de sus opiniones y criterios.

15
 ideal inicial

analisis del contexto

deteccion de una necesidad

propuesta de solucion de la necesidad

 Fase de anteproyecto: está enfocado a realizar un pre

estudio de factibilidad, profundizando un poco en el
estudio de mercado, incluyendo los materiales básicos que
se necesitará utilizar en el desarrollo del proyecto,
tales como oficinas, locales, tecnología, mobiliario,
rentas. En general todo respecto al arranque del proyecto
y su rentabilidad a corto plazo, analizando las
probabilidades de que el mismo sea sustentable y logre
salir a flote en los primeros meses, para que, en
adelante, además de cubrir los gastos propios de
operatividad, comience a generar ganancias.

16
 establecer conceptos
preponderantes

estudio del proyecto

evaluacion del proyecto

 Proyecto final (definitivo): es la etapa de mayor en la

que la investigación del proyecto profundiza a lo más
hondo. Aquí se contienen las perspectivas planteadas
tanto en la primera, como en la segunda etapa del
proyecto, pero además se tocan aspectos más finos.

Se deben plantear las conexiones comerciales ya

cotizadas, los contratos de venta 80% cerrados, es decir,
tener definidos clientes fijos, posibles contratos de
renta (incluidos los costos y depósitos), planos
arquitectónicos en caso de proyectos enfocados en la
construcción, lista de mejores proveedores, etc.

desicion sobre el
proyecto

ejecucion del proyecto

17
 Ahora bien, independientemente del área en la que
esté enfocado el proyecto a realizar, como parte de las
formalidades esenciales o protocolo de actuación, se tiene que
presentar al Cliente la segmentación general del proyecto,
iniciando por la introducción del mismo, seguido por el estudio
de mercado respectivo, posteriormente los análisis técnico-
económico y finalmente las opciones de contención de riesgo.

A continuación, se analizarán detalladamente cada

una de estas etapas, pretendiendo formar en el cliente un
criterio amplio para la elaboración, evaluación e
implementación de proyectos en general, pero principalmente
proyectos de inversión.

18
 MARCO INTRODUCTORIO DEL PROYECTO

Al elaborar cualquier tipo de proyecto, tendrá que

realizar como primera instancia la presentación del proyecto.
Esta presentación es comúnmente identificada como el marco
introductorio de un proyecto, que como su nombre lo indica, es
un espacio destinado a introducir al destinatario del proyecto,
las ideas más relevantes, la temática sobre la que versa y los
antecedentes desde la planeación hasta la elaboración final del
mismo. Se debe incluir el propósito que persigue el proyecto,
tal como en una empresa se establece la visión y misión de
aquella, en un proyecto es importante destacar la finalidad que
se persigue con la elaboración de este, si acaso es un
producto, se indicará el uso, puntos de venta, costo de
inversión, proyección de utilidad, etc. En caso de ser algún
tipo de construcción debe mostrarse el proyecto de fachada
final con acabados, el mapa de ubicación, el destino de uso de
dicha construcción, costos de inversión, etc.

Este apartado puede contener subdivisiones, si así

se prefiere, que vayan enfocadas en el surgimiento mismo de la
idea de proyecto, es decir, a partir de que necesidad se
concibió y como pretende subsanarla.

Es viable que se incluya un panorama general como

contexto socioeconómico del lugar en el que se pondrá en marcha
el proyecto, incluyendo tal vez los beneficios proyectados a
largo plazo, cual es el objetivo general que se pretende
alcanzar con la implementación del proyecto, el público al que
se dirigirá y los posibles riesgos que se encuentran implícitos
en los mismos.

19
 En primer lugar, respecto al surgimiento de la
idea, deberá existir una justificación comprobada con
información cualitativa y cuantitativa de la necesidad que se
pretende subsanar, es decir, datos comprobables (encuestas,
entrevistas, indicadores, estadísticas) que permitan detectar
cual es el sector de la población que podría interesarse en el
proyecto, lo cual deriva de la insatisfacción actual que
acaezca.

En segundo lugar, en planteamiento detallado del

contexto social actual, es decir, que áreas sociales pueden
tener un impacto directo en el desarrollo y culminación del
proyecto. Hablando de temas como política, cual es el perfil y
los objetivos que persiguen los partidos políticos actuales,
cuánto tiempo más estarán en el cargo público y de que manera
incide o no en el proyecto.

Respecto al contexto normativo, cuáles serán los

ordenamientos jurídicos que afectarán al desarrollo del
proyecto, como, por ejemplo: Ley del Impuesto Especial Sobre
Producción y Servicios, Ley de Comercio Exterior, Ley de Vías
Generales de Comunicación, Tratados de Libre Comercio,
normatividad de Desarrollo Urbano, liberación de permisos, etc.
Puesto que, de manera obligada a la par de cualquier proyecto,
siempre existen ordenamientos legales que los rigen, de los
cuales no se puede escapar, así que tomarlos en cuenta, junto
con una guía legal integral, será de mucha utilidad para que no
exista impedimento alguno en el desarrollo y culminación del
Proyecto por parte de las autoridades respectivas.

En tercer lugar, es necesario realizar una

estimación que contenga la clase de productos, materiales y
aparatos tecnológicos que podrían llegar a ocuparse, así como
las personas físicas o morales, que podrían proporcionarlos y

20
 un presupuesto de los mismos, de manera que se elabore un
presupuesto de gastos, en los que se contenga previsto un
margen de error, a fin de que no exista un obstáculo por falta
de material.

Tener en cuenta que el ofrecer diversas opciones

al destinatario final del proyecto siempre resulta en una
presentación más optima por parte de su empresa, ya que el
profesionalismo que dimana de este tipo de servicio, puesto que
la decisión final en cuanto a elección y desarrollo de proyecto
recae en el destinatario final.

Finalmente se aconseja destinar una subdivisión

dentro de este apartado, que enumere y detalle los probables
riesgos que representen un obstáculo o limitante en el
proyecto, aquellos aspectos que pudiesen representar una
erogación extra al presupuesto proyectado.

Aunado a este último punto deben adjuntarse los

puntos de contingencia correspondientes a cada uno de los
riesgos previsibles, pues resulta imperioso, tener una visión
d procedimiento en caso de situación fortuita.

21
 EL PROYECTO Y SU ESTUDIO DE
MERCADO.

Como se veía en párrafos anteriores, este apartado

es una pieza fundamental en el protocolo de actuación y
segmentación general del proyecto, que se presente al
destinatario final del proyecto.

En este apartado subyace la metodología de

investigación y estudios formalizados, encaminados a
cuantificar datos que permitan medir o estimar la oferta y
demanda que se presente en cierto tipo de mercado. Llevando a
cabo una comparación detallada de los precios en los que se
ostenta la mayoría de productos o servicios de similar índole
al que se pretende lanzar al público, con el proyecto.

Para implementar correctamente una metodología de

investigación respecto a cualquier tipo de proyecto de
inversión, primeramente, se debe tener conocimiento de
categorías básicas que se revisaran en el desarrollo del mismo.
Por eso a continuación se definen las principales:

Demanda: puede definirse como la necesidad de

cierto bien o servicio, que se genera en un determinado
segmento de la población.
Oferta: son los bienes o servicios que están
disponibles al público para tratar de subsanar las necesidades
existentes.
Precio: el valor monetario o económico que se
determina o asigna a determinado bien o servicio.

22
 Comercialización: Actividad humana destinada a la
venta, distribución o adquisición de determinado bien o
servicio.

Se parte de los anteriores conceptos, para alcanzar

la eficiencia en la investigación que se pretenda realizar,
puesto que dicha investigación tiene como propósito arrojar los
datos necesarios que funjan como partida de apoyo para la
evaluación y decisión final del proyecto. La decisión final se
encamina a determinar si la el entorno y los elementos que
conforman el mercado podrían representar un obstáculo para la
viabilidad del proyecto.

De ahí que existen algunos elementos que no pueden

ser pasados por alto, al momento de ejecutar un análisis de
mercado, y como ejemplo básico, tenemos los siguientes:

recopilación metodo
sistemática objetivo

finalidad:
datos útiles toma de
decisión

23
 La utilidad que puede representar una investigación
de mercado, puede ser aplicada a varios campos como, por
ejemplo: ventas, segmentación, consumidores, publicidad,
productos y servicios de naturaleza semejante, comparaciones.

Analizar los medios de producción que la

competencia ha utilizado para la fabricación o desarrollo de
los bienes y servicios similares a los que componen el
proyecto, servirá como un punto de referencia y estimación
económica, que permitirá divisar mayor cantidad de opciones en
cuanto a la creación, desarrollo y comercialización de los
referidos.

No es suficiente con acudir a las estadísticas

publicas respecto a los datos que se busca obtener, pues si
bien es cierto tal información es de más fácil alcance, también
lo es que podría resultar manipulada o con lagunas en el
contenido.

precio y calidad
publicidad
caracteristicas
promedio de obstaculos
medios
productos o publicitarios
servicios similares. problematicas que
utilizados mas comunmente
comunmente afectan a la
(costos y competencia.
eficiencia).
24
 Por ello se recomienda realizar una investigación
de campo directa, en el que no medien terceros informantes,
sino que la persona encargada de realizar el estudio de
mercado, sea quien acuda a las fuentes primarias de datos
relacionados, pues generara una postura de certeza, respecto
del proyecto hacia la realidad y no de duda, como lo seria si
se tuviesen únicamente información de dominio público.

Además, el obtener información de primera mano,

representa una ventaja frente a la competencia del mismo ámbito
comercial. Partiendo de la idea de que la información es poder,
podemos concluir que quien dedique mayores esfuerzos a tener
conocimiento de todos los factores económicos, sociales y
comerciales que se relacionan con su actividad, estará un paso
adelante en comparación de quienes se conforman con saber lo
que se les presenta prontamente a la vista sin realizar ningún
tipo de esfuerzo.
 Demanda
Para analizar la demanda, pueden emplearse diversos
métodos de medición que permitirán saber el nivel de
satisfacción que podría brindar el bien o servicio que se
pretende generar con la realización del proyecto. La demanda
está compuesta por factores como: necesidad real, promedios de
ingreso en determinada población, rango de edades y escolaridad
del publico prospecto, opciones de competencia.

Las herramientas comúnmente utilizadas para definir

la magnitud y conducta de la demanda, consisten en estadísticas
e investigación de campo. Una manera de conceptualizar la
demanda, puede ser con el Consumo Nacional Aparente, expresado
como:

25
  Oferta
Por otro lado, para llevar a cabo el análisis de la
oferta, se deben tomar en cuenta aspectos como: precios
existentes en el mercado de bienes o servicios similares,
posibles subsidios gubernamentales a la producción (en el caso
de productos), entre otros.
La oferta de cierto bien o servicio se puede
clasificar de la siguiente manera:

Oferta competitiva o de libre mercado: la adquisición del

bien o servicio se determina por la calidad y precio que se
pone a disposición del consumidor.

Oferta monopólica: se impone cierta calidad o precio en

razón de que existe un productor que acapara mas del 90%
del mercado.

Oferta oligopólica: mercado dominado por una pequeña

cantidad de ofertantes quienes dominan la calidad y precio.

Para un análisis adecuado de la oferta en el

mercado se ponen a disposición los siguientes aspectos de
llenado:

26
 N úm ero de productores o prestadores del servicio

U bicación de los anteriores

C apacidad de producción o prestación

Precio y calidad m anejados

Planes de crecim iento

M iebros del equipo

Para poder proyectar la oferta en un periodo de

tiempo determinado, será necesario considerar variables como:
Producto Interno Bruto, Índice de Precios al Consumidor y la
Inflación Monetaria.
 Precios
Para definir el precio, debe considerarse la
siguiente formula:

Costo de producción + porcentaje de ganancia

Los precios a su vez se categorizan en:

internacional, regional externo, regional interno, local y
nacional.
Ahora bien, siguiendo la formula general
preestablecida, agregaremos además la cantidad en la que será

27
 Calidad del Producto o
Tipo de establecimiento:
Servicio:
Mayorista
distribuida, dividiendo el producto o servicio en las
siguientes categorías: Buena
Micronegocio
Muy buena
Cadena Comercial
excelente

Considerando siempre que el costo del producto o

servicios deben englobar el costo de operación, producción y
venta, adicionándole una ganancia considerable, dependiendo del
nivel de ingresos de los prospectos analizados.

 Análisis general de mercado

Para el desarrollo, de la investigación se ponen a

su consideración las siguientes etapas:

 Definir el problema. Conocimiento profundo y

general del problema, con alternativas de
consecuencias atendiendo a la propuesta de
solución del mismo.

 Selección de puntos de referencia e

información. Generalmente se puede calificar
de punto de referencia primario, a los datos
obtenidos directamente mediante encuestas
sociales ya que se obtienen respuestas de los
propios prospectos. Se califica como punto de
referencia secundario a la información

28
 existente, pudiendo consistir incluso en
estadísticas arrojadas por terceros o por las
propias dependencias de gobierno. Por lo que
se debe definir racionalmente el método a
emplear, así como el punto de referencia que
más ventajas represente. No se descarta la
idea de llevar a cabo una combinación de
puntos de referencia para resultados
integrales.

 Selección de adaptación estadística. Es

necesario tener claramente definida la manera
en cómo se harán patentes los datos obtenidos
y diseñar los elementos de obtención de la
información (encuestas y cuestionarios).
Consulte el apartado “medios de consulta,
preguntas sugeridas”.

 Decodificación de datos. Una vez que se cuenta

con la información derivada de la
investigación, será necesario llevar a cabo
una decodificación para tener claro ¿Qué
significan los datos obtenidos? Sin dejar de
lado que toda la información debe ser
intrínsecamente útil para el desarrollo del
proyecto. Evite divagar en banalidades sin
contexto.

 Reporte Final. Cuando se tiene claro el

significado de la información obtenida y hacia
que rumbo apunta, será necesario plasmarlo de
manera analítica y concreta, con la finalidad
de que la persona encargada de tomar la

29
 decisión final respecto al proyecto, lo haga
con conocimiento pleno del contexto en el que
se desarrollará, junto con las ventajas y
riesgos detectados.

Finalmente, como costo beneficio de la

investigación de mercado que se realice, se obtendrá
información objetiva real, de los riesgos que implicará la
implementación del proyecto.

También se obtendrá un porcentaje medible, de las

probabilidades de éxito que se obtendrá y por tanto si es
rentable o no. Derivado de la viabilidad del producto o
servicio, se puede conseguir una mejor estrategia en cuanto a
la comercialización del mismo, teniendo en cuenta la
operatividad de la competencia.

El resultado de la investigación, en el supuesto

que la misma arroje un resultado negativo en cuanto a la
viabilidad de la implementación del proyecto, surgen dos
escenarios posibles: 1) la cancelación del proyecto. 2) la
restructuración del proyecto.

En la hipótesis número 1, es decir, si se genera la

cancelación del proyecto, no debería observarse el
procedimiento de presentación y evaluación del proyecto como un
caso fallido, sino como una prevención para no derrochar
recursos económicos.

En la hipótesis número 2, es decir, en la

restructuración del proyecto, deberán repetirse cada uno de los
pasos del protocolo de creación desarrollo y evaluación de
proyecto. Se tendrá que detectar la etapa en la que surge la

30
 obstaculización del mismo. Por ejemplo, tal vez sea el caso que
no existe como tal la necesidad planteada que se pretende
satisfacer con el lanzamiento del proyecto, o puede ser que no
sea el público adecuado, el que fue sujeto a análisis, o
incluso puede ser el caso que el problema sea existente, pero
la forma en la que se pretende dar solución o subsanar, no sea
la más adecuada en cuanto a costos, por lo que tendría que
existir una reducción en el costo de producción para ofrecer un
producto o servicio más accesible.

Procedimiento de actuación en hipótesis número 2.

puede que exista una necesidad relacionada con la que se

planteó pero enfocada a un público diferente.
analizar cual fueel motivo que llevó a pesar que existia tal
No existe la necesidad.
necesidad elaboracion de encuestas.
planteada.

al replantear y analizar la necesidad que se pretende

satisfacer, tal vez se tenga como resultado que el problema
radicó en un mal enfoque del publico destinatario.
la edad del público destinatario asi como su entorno
No se investigó socioeconomico generaran un cambio en la visión de
al público necesidades.
adecuado. elaboracion de encuestas.

es posible que la forma de abordar la solución, no haya sido

la mas adecuada, en ese supuesto, no cabe la posibilidad de
abandonar el proyecto, sino unicamente de analizar el porque
no es viable la opción.
La solución no la no viabilidad del proyecto puede estar asociada con:
es la más ubicación, costo, publicidad, tiempo de efectividad.
adecuada elaboracion de encuestas.

31
 Con base en los puntos señalados, es claro que el
obtener resultados negativos en la evaluación del proyecto, no
necesariamente tiene que resultar en el abandono de este. Sino
que debe emplearse mayor atención para identificar las etapas o
los puntos que están generando la inconsistencia en el
proyecto.

Pero claro, si se tiene que al haber desarrollado

el paso marcado en la hipótesis número 2, y aun así sigue
resultando la no viabilidad del proyecto, el paso inminente
será la cancelación del proyecto.

estudio de
mercado

estudio de
estudio de la estudio de la estudio de
comercializacio
oferta demanda precios
n

concusiones del
estudio

32
 ANÁLISIS TÉCNICO - ECONÓMICO

El análisis técnico de un proyecto, irá enfocado a

las cualidades físicas- espaciales del mismo. Tomando en cuenta
las dimensiones del producto, las especificaciones del
servicio, el lugar de ubicación (producción y venta) y las
ciencias relacionadas con los mismos.

Instalación de equipo,
maquinaria y mobiliario. Lugar de producción.
(propios o rentados) Dimensiones del lugar.
Horarios de atención.
productos

Punto de exhibición y
Número de trabajadores venta. Dimensiones del
y puestos a desempeñar. lugar.

Ubicación de
Instalación de equipo Oficinas.
y mobiliario. Horarios
Dimensiones del
de atención.
lugar.
Servicios

Prestadores de Medios de Contacto y

servicios y publicidad.
asociados.
Producto Final.
Proceso transformador.
Estado inicial del Productos, Servicios y
proyecto. Proceso en sí, Equipo
Deshechos:

=
productivo y
Insumos y
Suministros:
+ Organización: Bienes o servicios
obtenidos como
Conjunto de
33 Elementos y recursos resultado final.
operaciones físicas,
necesarios para la Materiales sin valor
maquinaria,
 Tal como se observa en los diagramas anteriores,
existe un contraste de características propias atendiendo a la
naturaleza del proyecto, dependiendo si se trata de un proyecto
encaminado a producir bienes (productos), o bien si se trata de
un proyecto enfocado a la prestación de un servicio.

Proyecto encaminado a la producción de bienes: en

este tipo de proyectos, los elementos técnicos a tomar en
cuenta versaran respecto a las siguientes categorías:

 Lugar de producción, exhibición y venta.

Dimensiones del lugar. Cuando el proyecto
esta encaminado al lanzamiento y producción
de un nuevo producto, necesariamente tenemos
que enfocarnos en los medios de producción,
ya sea un taller o una fabrica a pequeña o
gran escala. Es en esta etapa de análisis
técnico, en la que se debe definir los
alcances que se pretenden con el lanzamiento
del proyecto, cual es la escala – dimensión,
de producción y venta del proyecto. Esto es
necesario para comenzar la búsqueda de un
lugar adecuado, que sea viable para la
instalación del mobiliario y maquinaria
correspondiente. Aunado a ello, habiendo
precisado cuales son las herramientas de
producción que se utilizaran en el desarrollo
del proyecto, tiene que generarse una

34
 estimación de costos, dependiendo de si se
adquirirán tales herramientas como propias
(nuevas o de segunda mano), o bien, si se
elige la opción de rentarla y por cuanto
tiempo. Finalmente tiene que establecerse si
será en el mismo lugar de producción o en uno
diverso en donde se llevará a cabo la
exhibición del producto resultado del
proyecto. O si por el contrario existirá la
necesidad de ubicar un lugar diferente para
montar una exhibición con publicidad adecuada
del producto y que funcione como punto de
venta del mismo. También puede existir la
opción de que se proponga algún método
diverso de comercialización. Con los avances
tecnológicos, los métodos de comercialización
se han vuelto cada vez mas diversos. Podría
contratarse a algún especialista para la
elaboración de una página web o una
aplicación móvil. Sin embargo, se insiste que
tales modalidades serán atendiendo a la
naturaleza del producto y objetivos del
destinatario del proyecto.

 Número de trabajadores: es necesario definir

con claridad, cual es el número mínimo de
trabajadores que se necesitaran a fin de
cubrir las áreas básicas del proyecto, como
lo son: dirección, administración y
producción. La dirección generalmente se
encuentra asignada a la persona a favor de
quien se elabora el proyecto, puede ser esta
misma quien se encargue de la administración
general, sin embargo, a su vez necesitará por
lo menos a una persona mas que se encargue de
atender llamadas, itinerarios, clientes y
proveedores, finalmente en el área de

35
 producción pude ser que emplee a un técnico-
especialista que tenga el conocimiento para
utilizar maquinaria de producción, o bien
puede ser cualquier persona que tenga
experiencia trabajando en algún taller o
fabrica. Será necesario tener en
consideración el gasto correspondiente al
salario de los empleados que se pretenda
contratar, así como el costo de sus
respectivas prestaciones.

 Instalación de equipo, maquinaria y

mobiliario: generalmente en la producción de
algún tipo de producto, es necesario utilizar
cierta maquinaria y aditamentos especiales
(torno, horno, cortadora, etc.) o bien
aparatos tecnológicos (computadoras, bocinas,
pantallas, cañones, ecualizadores, etc.)
respecto a este tipo de productos, puede
atenderse a lo imprescindible que resulte su
utilización y a la temporalidad con las que
lo vayan a emplear, ya que de ello depende si
vale la pena comprar este tipo de herramienta
o tan solo rentarlo por el periodo en el que
se vaya a ocupar, para esto también cabe
tomar en cuenta la magnitud de producción que
se pretenda realizar, ya que en producciones
de nivel industrial, convendría cotizar el
precio de las herramientas incluso en reventa
de segundo uso.

 Horarios de atención: este aspecto esta

directamente relacionado con los costos de
salarios, pues con base en el horario de
atención, será el pago de la jornada laboral
de los empleados.

36
 Proyecto encaminado a la prestación de servicios:
en este tipo de proyectos, los elementos técnicos a tomar en
cuenta versaran respecto a las siguientes categorías:

 Ubicación de Oficinas y Dimensiones del

lugar: en este tipo de ofertas,
encontramos una amplia gama de servicios
a prestar, pueden ir desde los servicios
profesionales (legales, contables,
educativos, administrativos, artísticos,
médicos, etc.) hasta los que se prestan
con motivo del comercio
(intermediación). Para este tipo de
servicios, no es estrictamente necesario
contar con un lugar ni maquinaria de
producción, ya que se generan mayormente
a partir de los conocimientos y
experiencias que posean las personas que
lo pretenden prestar. Lo usual es contar
con un lugar en el que se pueda atender
a las personas que requerirán del
servicio, tal como una oficina, la cual
tendrá las dimensiones que atiendan a
las necesidades de los propios
prestadores del servicio. Dicho espacio
de trabajo generalmente es rentado, a
menos que quien emprende el proyecto ya
cuente con un espacio propio. Así que,
en caso de ser rentado, deberán tomarse
en cuenta los costos correspondientes,
además de los eventuales como las
remodelaciones y composturas.

37
  Medios de Contacto y publicidad. En este
tipo de proyectos, resulta muy
conveniente tener en mira, la opción de
adquirir algún medio de contacto o
publicidad, siendo mucho mas factible el
obtener tarjetas de presentación tanto
físicas como electrónicas, jugando
actualmente un papel muy importante el
manejo de redes sociales, pues por medio
de estas, resulta mucho más fácil llegar
a una mayor cantidad de personas. No se
descarta la obtención de una pagina web,
anuncios en periódico, revistas o radio.
Así mismo los posters y panfletos siguen
siendo de utilidad, aunque es un modo
mucho mas arcaico que los planteados en
un inicio. El medio de contacto por
excelencia que a pesar de su antigüedad
sigue siendo de gran utilidad, es el
teléfono, así que contactar una línea
telefónica para las oficinas que se
tengan o se renten, será un elemento de
suma importancia.

 Prestadores de servicios y asociados.

Para el desarrollo de este tipo de
proyectos, necesitará forzosamente que
alguno de los integrantes de su negocio,
cuente con los conocimientos específicos
en la materia. Aunque generalmente al
pensar en la implementación de algún
proyecto de esta naturaleza, siempre es
concebida la idea por un profesionista o
alguna persona que haya tenido contacto
directo con el área respectiva. Por
ejemplo, una persona que desea iniciar

38
 con un proyecto de consultorio dental,
será invariablemente por que tiene
estudios en odontología o alguna rama
afín, o bien porque desea emprender el
proyecto en asociación con algún
familiar o conocido cercano, de otro
modo difícilmente se decidiría por
iniciar un negocio de este tipo. Es así
que, si el proyecto consiste en algún
negocio de prestación de servicios no
dependerá al principio de una gran
cantidad de trabajadores a su cargo,
sino únicamente que por lo menos quien
dirija el negocio tenga conocimientos en
el campo de operación, y como auxiliar
probablemente pueda allegarse de algún
trabajador administrativo, que se
encargue de atender las llamadas de los
clientes, citas, itinerarios en general
y el pago de los servicios que a su vez
se ocupen en el lugar de trabajo (agua,
luz, renta, etc.). Se recomienda que, en
caso de necesitar el auxilio de algún
otro prestador de servicios en su misma
área, solicite C.V. o alguna carta de
presentación. Igual que en el ejemplo
anterior, también se deberá tomar en
cuenta el pago de salario u honorarios
correspondiente a las personas que
colaboren en el desarrollo del proyecto
o negocio.

 Instalación de equipo y mobiliario:

Usualmente los equipos y mobiliario
destinado a este tipo de proyectos
consisten en computadoras, escritorios,
sillas, libreros, sillones, etc. Tal

39
 como se mencionó en párrafos anteriores,
no existe un menaje definido, sino que
atenderá a la naturaleza del propio
proyecto. Los costos disminuirán o
incrementarán dependiendo de la
presentación que se le quiera dar al
espacio de trabajo, puede ser desde algo
básico, es decir un lugar en donde
atender al futuro Cliente, hasta algo
mas elaborado como privados y salas de
espera con cafetería, etc. Se insiste en
que no existe un parámetro o lista
definida de las cosas que se necesitan
para el equipamiento de un proyecto de
este tipo, mas bien se atenderá al gusto
y preferencia de quien lo lleve a cabo,
pues la operatividad de este tipo de
negocios, se basa mas en la capacidad
que se tenga para relacionarse y obtener
nuevos clientes, en razón de los
resultados de su profesionalismo.

 Horarios de atención: dependerá del

criterio que maneje quien desarrolle el
proyecto, puesto que la prestación de
servicios no maneja estándares
definidos, sin embargo, hablando de
horarios “oficina” se pone a su
consideración un horario de entre 8:30
am y 9:00 am hasta las 6:00 o 7:00 pm.

valores de la empresa o
destinatario final del proyecto
40
activo fijo y diferido
 le pertenecen a
propiosPordeotro
la empresa
lado, en lo que se refiere al análisis
de terceras
económico personas
del proyecto, se odebe
entidades
atender con
la implicación
monetaria de todos los aspectos vistos con anterioridad. Se
deudasapoyo
necesitará a corto o mediano
profesional contable,plazo
o si no es posible la
asesoría contable, entonces necesitará llevar a cabo la
recopilación de cotizaciones, acomodándola en cuadros que
permitan realizar una comparación rápida, eficaz e integral
para la evaluación final de viabilidad.
pasivos
Primeramente, deberá presentarse una cantidad neta
generados
correspondiente a la inversión inicial, es decir, de la
adquiridos
cantidad de dinero total que el destinatario del proyecto,
tendrá que erogar para dar arranque al proyecto. En este punto
se necesitará auxilio contable para determinar la amortización
y depreciación de esta erogación inicial.

Aunado a lo anterior, se tendrá que presentar un

estimado la inversión total del proyecto, es decir los costos
totales incluyendo la inversión inicial y tomando en cuenta la
cantidad mensual a pagar para la sostenibilidad del negocio,
proyectándola a periodos de tiempo trimestrales.

41
 Es necesario determinar una tasa de rendimiento
aceptable y tener en cuenta si existirá algún tipo de
financiamiento en el proyecto, así como los intereses que
podría generar este último, seleccionando la mejor opción con
previa comparación.

Análisis Económico

ganancias

punto de equilibrio

pérdidas

0 1 2 3 4 5 6 7

ingresos gastos

inversión inicial inversión total

Renta de oficina. proyección sostenida a

Permisos. 3 y 10 meses
Contratación de luz, hasta $250,000.00
telefono, internet, etc.
Equipamiento de
mobiliario.
Publicidad.
Total: $100,000.00

42
 ingreso
financiamiento pagos
minimo
solicitado mensuales
requerido
$150,000.00 $15,000.00 $30,000.00

En caso de hacer uso de algún tipo de

financiamiento sería conveniente elaborar un cronograma de
amortización que contuviera por lo menos los siguientes datos:

Año Interés Pago a Pago anual Deuda

capital después de
capital
- - - - -

Puede decirse que los elementos principales que

determinaran la adquisición de mobiliario o maquinaria
necesaria, serán los siguientes: proveedores, precio,
dimensión, capacidad, costo de mantenimiento, mano de obra
necesaria, consumo de energía, costo y dificultad de
instalación, entre otros.

43
 MARCO LEGAL RELACIONADO

Tal como se refirió en apartados anteriores, todo

proyecto lleva implícito el análisis de factores legales que lo
regirán. El proyecto debe forzosamente ser incorporado a los
marcos legales vigentes, siendo entre los más relevantes:

Tipo de sociedad que conformará la

empresa productora del bien o
servicio.
Forma de participación extranjera, si
en su caso la hubiese.

Ubicación Análisis Técnico

Administración
Mercado
Bienes Raíces. Registro de Marcas y
Patentes.
Títulos de propiedad.
Leyes laborales.
Pago de regalías.
Permisos. Legislación ambiental.
Prestaciones sociales
Adquisición de equipo
Contratos con clientes Tramites Notariales. de empleados.
tecnológico.
y proveedores. Registro Público de la Regímenes de
Pedimentos de
Contratos y Permisos Propiedad. contratación.
importación.
de Transporte. Contratos de Seguridad industrial.
Aranceles.
arrendamiento.
Contratación de
seguros.

44
 CONCLUSIONES DEL ANÁLISIS DE
MERCADO

Una vez agotadas todas las fases del estudio y

desarrollo del proyecto, enfocado al análisis de mercado,
necesariamente debe resultar en una conclusión o resultado
obtenido en razón de la viabilidad o no del producto o
servicio.

La conclusión alcanzada, debe poner a

consideración del destinatario del proyecto los aspectos
positivos y negativos del mismo. Las limitantes observadas, así
como las ventajas y facilidades que se encuentren, las cuales
puedan impactar en el desarrollo del proyecto.

De forma analítica debe expresarse el mercado

potencial que se encuentra para el ofrecimiento del bien o
servicio. Así mismo dentro de este ultimo punto se debe
desarrollar una sugerencia concreta, con fundamentos respecto a
si se debe poner en marcha el proyecto o por el contrario sería
mejor detener las investigaciones.

Cualquier tipo de proyecto debe pasar por este

filtro de etapas para garantizar en mayor porcentaje su
viabilidad y rentabilidad.

45
 CONSIDERACIONES DIRIGIDAS AL
CLIENTE

Después de un análisis detallado a los temas

expuestos, pretendemos que las presentes directrices, le sean
de plena utilidad para que en adelante al sugerir a sus
clientes algún tipo de proyecto de inversión, pueda asegurar en
un porcentaje mas alto de éxito, pues se tomaran en cuenta
datos cualitativos y cuantitativos específicos que muestren la
rentabilidad y viabilidad del producto o servicio.

Además, podrá tener en cuenta la estimación de

inversión tanto inicial como total del proyecto, para que de
esa forma antes de invertir, calcule si es que el costo se
adecua a su presupuesto, necesidades y limitaciones.

Con la lectura integral y minuciosa de las

presentes directrices usted y su equipo serán capaces de dar
una explicación certera en cuanto a conceptos como: proyecto de
inversión, análisis de mercado, demanda, cronogramas de
inversión, oferta y comercialización, así como de términos
similares.

Esperando que el actual contenido sea de su total

agrado, seguimos quedando a sus ordenes para el despeje de
cualquier duda o la adopción de cualquier sugerencia.

46
 COMENTARIOS ADICIONALES

MEDIOS DE CONSULTA, PREGUNTAS SUGERIDAS

Como adopción de sugerencia a las peticiones

planteadas, se ha integrado a las presentes directrices un
apartado especial que contiene interrogantes genéricas que
pueden utilizarse para la metodología de investigación en campo
al dirigirse a fuentes primarias de información.

Se previene para la adaptación de tales

cuestionamientos, a la hipótesis particular.

Sugerencias generales de recopilación de

información:
1. Observación del prospecto. Se enfoca en los
hábitos y conducta del público destino del
proyecto.

2. Experimentación. Descubrir relación causa-

efecto en la conducta del público
consumidor. Realizando variaciones en la
oferta.

3. Acercamiento al público. Mediante correo

electrónico, teléfono o entrevista, para
recabar opiniones respecto al proyecto.

Introducción a entrevista

47
 -Buen día, mi nombre es (nombre del
entrevistador), represento a la empresa (nombre de la empresa),
y me encuentro promocionando el siguiente (bien o servicio),
quisiera que me permitiera unos minutos de su tiempo, para dar
contestación breve a las siguientes interrogantes:

Interrogantes genéricas aplicadas:

 Edad
 -

 Sexo

F M

 ¿Has escuchado hablar de (bien o servicio)?

Lo utilizo constantemente He oído hablar de el No lo conozco

 ¿si supieras que el (bien o servicio), tiene un costo de

($), cuánto pagarías por conseguirlo (+ o -)? Explique su
respuesta.

10-15% mas El precio actual sugerido 5% menos

 ¿Cuánto dinero estarías dispuesto a pagar por el (bien o

servicio)?
-

 ¿Conoces bienes o servicios similares?

 ¿Qué te dice el precio sugerido sobre la calidad del

(bien o servicio)?

48
  según tu opinión, ¿Qué otros factores influyen en tu
decisión de adquirir el (bien o servicio)?

publicidad garantía experiencias previas

 Si necesitaras adquirir el (bien o servicio) ¿a qué

lugar acudirías para obtenerlo?

internet Locales comerciales otro

 Indique la primera compañía o marca que le venga a la

miente al mencionar el (bien o servicio:

 Marca las casillas con las que asocies el nombre de

(bien o servicio)

divertida segura barato

aburrida desconfianza costoso

 ¿Conoces a alguien al que le interesaría probar el

(bien o servicio)

 ¿Qué es lo que más te llama la atención de nuestro

(bien o servicio)?

 ¿Qué opinas de la ubicación de nuestras

instalaciones, las cuales se encuentran en ____?

cerca lejos

49
 Conclusión:
- Agradezco su valioso tiempo, su opinión es muy
importante para nosotros, a nombre de (nombre de la
empresa) deseo que siga pasando una excelente tarde.

FORMULARIO DE APOYO PARA LA ESTRUCTURACIÓN DE PROYECTO

A manera de apoyo el siguiente formulario puede

ser distribuido entre sus diferentes clientes, a fin de tener
un mapa en la estructuración de un proyecto, funcionando como
guía primaria y general de la concepción de la idea a
desarrollar.

Instrucciones: los rectángulos en color, se han

puesto a disposición del cliente para que lleve a cabo un
llenado del mismo, tal como a continuación se indica:

Se presentará la temática de reflexión para el desarrollador del

proyecto y en estos espacios en color azul, se deberá plasmar la
respuesta o enfoque adoptado.

Finalmente, en los espacios en color verde, deberán anotarse las

conclusiones alcanzadas.

Estos espacios se disponen

para colocar fotografías o
50 imágenes si el cliente así lo
desea.
 Definición de la problemática observada (incluya
claramente el sector de población en estudio):

Propuesta de solución a la problemática observada (incluya

claramente la utilidad que reviste el proyecto sugerido):

De acuerdo a la naturaleza de su proyecto, describa las

áreas técnicas de las que necesitará opinión y estudio
independiente. (señale a los profesionistas o técnicos
prospectos)

Defina las técnicas y metodologías de investigación a

51 desarrollar para el estudio de mercado.
 Describa los materiales y herramientas que necesitara para
el desarrollo de su proyecto (presupuesto de gastos
estimado)

Enumere los obstáculos y desventajas que

Enumere las ventajas que arrojó su estudio
arrojó su estudio

Describa la conclusión
FORMULARIO DE APOYO alcanzada
PARA que
LA arrojó su evaluación
CONCEPCIÓN de proyecto ECONÓMICA
DE VIABILIDAD
(definir viabilidad)
DEL PROYECTO CONSIDERANDO EL IMPACTO AMBIENTAL.

Formulación y Evaluación
preparacion
Rentabilidad
Obtención y Proyección Análisis cualitativo
creacion de flujo de Sensibilación
52 información caja
 Como un plus al análisis y evaluación del proyecto
a desarrollar, se adiciona un breve apartado relacionado con el
impacto ambiental que podría surgir a partir del emprendimiento
del proyecto.

El presente apartado se encuentra enfocado en

aquellas empresas o personas que busquen el desarrollo de un
proyecto que englobe procesos productivos, ya que en los
proyectos encaminados a la prestación de servicios difícilmente
encontramos un tema de impacto ambiental, aunque no lo
descartamos completamente.

El tema del cuidado ambiental ha cobrado mucho

auge en la sociedad moderna, debido al gran deterioro que esta
sufriendo nuestro medio ambiente. Por eso, al igual que en los
controles de calidad, se tienen exigencias para los proveedores
de contar con insumos óptimos para la final obtención de un
producto que cumpla con el estándar definido por la propia
empresa, en el cuidado de impacto ambiental, se busca que el

53
 desarrollo de un proceso continuo para mejorar el ambiente,
tomando en cuenta los procesos productivos a implementar.

Este punto debe ser tomado en cuenta al momento de

llevar a cabo la evaluación final del proyecto a desarrollar
(insistiendo el enfoque preponderante hacia proyectos
productivos), tiene que visualizar el proyecto como un ciclo de
producción integral, es decir como el conjunto de cada una de
sus etapas, proyectando el impacto ambiental que se generará
desde las etapas de producción, extracción, transporte o
empaque de insumos o materias primas; hasta la presentación y
venta al consumidor final del producto.

Debe tomarse en cuenta el impacto que podría

causar el proyecto en el prestigio de la empresa o persona que
lo desarrollará, ya que podría caer incluso en un costo extra
de manera futura y eventual, por pertenecer a un sector
industrial que carezca de una buena imagen ambiental. Lo que
supondría reducir las utilidades para poder cubrir los costos
inherentes a tener que cumplir las normatividades ambientales
aplicables más estrictas. De modo que preocuparse por
pertenecer a un sector económico con ascendente valor ecológico
podría representar a mediano o largo plazo la plusvalía del
prestigio de su proyecto, ganando la aprobación y apoyo social.

Además, el tener una cultura de prevención en

cuanto a la producción generando el menor impacto ambiental
posible, traerá consigo la ascendencia económica sustentable
del proyecto.
A pesar de que el estudio de impacto ambiental
como parte de la evaluación económica de un proyecto no es un
área ampliamente explorada, podemos encontrar pequeños avances
en las tipologías de impacto ambiental, como, por ejemplo:
cualitativos, cualitativos numéricos y cuantitativos.

54
 Métodos cualitativos: se enfocan en explicar,
identificar y analizar los impactos positivos y negativos que
podría generar el desarrollo de cierto proyecto. Tanto el valor
como el rango de importancia de estos efectos, se basan
generalmente en criterios subjetivos, por lo que los estudios
que se realizan con esta tipología, se encuentran asociados a
la justificación del perfil en un proyecto.

Métodos cualitativos numéricos: este tipo de

estudios se encuentra mayormente enfocado a relacionar
características de ponderación en las escalas de valor
asignadas a las variables ambientales. Por ejemplo, para
determinar la localización de un proyecto existe la necesidad
de considerar la mezcla de factores posibles de cuantificar
(ejem. el costo de una maquinaria de producción que despide
gases tóxicos) con características de tipo subjetivas (ejem. la
satisfacción que genera en la población la vista de un paisaje
limpio), realizando finalmente un juicio de valor, asignando la
preponderancia a cada variante.

Métodos Cuantitativos: estos se enfocan a

determinar los costos derivados de las medidas que se empleen
para amortiguar de manera parcial o total de los efectos
ambientales, proyectando la afectación en el flujo de recursos
económicos destinados al proyecto. En atención al efecto
económico, este tipo de métodos persigue hacer menores los
costos totales del proyecto, permitiendo según sea el caso,
cierto nivel de daño ambiental residual, pero siempre buscando
que no tenga consecuencias permanentes.

Es importante tomar en cuenta una evaluación y

estudio en materia de impacto ambiental, puesto que es una
cuestión externa, que afecta la calidad de vida de la

55
 población. Por lo tanto, los que desarrollen algún proyecto de
carácter productivo, deberán evaluar también los costos para
poder producir sus productos, cumpliendo con las normas
ecológicas respectivas, por ejemplo: control de emanación de
gases, tratamiento de agua, reciclaje, biodegradación de
residuos, etc. Investigando y poniendo a disposición de las
personas encargadas de la toma de decisión del proyecto,
distintas opciones, que promuevan la diversidad de cuidado
ambiental.

Factores a considerar:
Capacidad máxima de producción U/M I/A
Capacidad de uso actual U/M I/A
Costo de materias primas P/U I/A
Costo de mano de obra directa P/U I/A
Costos indirectos de fabricación P/U I/A
(variables)
Costos indirectos de fabricación (fijos) P/U I/A

Gastos de ventas P/U I/A

Gastos administrativos P/U I/A

Unidades por mes

Precio unitario
Impacto Ambiental

56