SPA "MASAA"

EL ESTRÉS GENERADO POR EL RITMO DE VIDA DE HOY EN DIA HACE NECESARIO OBTENER LOS BENEFICIOS DE UNA
EXPERENCIA DE SPA, RAZON POR LA CUAL NACE SPA"MASAA" OFRECIENDO SERVICIOS DE :
TRATAMIENTOS FACIALES Y CORPORALES
MASAJES TERAPEUTICOS
MASAJES FACIALES
EL SR. MARIO TAPIA CON NUMERO DE RUC: 14249580001 INICIA SPA"MASAA" EL DIA LUNES 2 DE MAYO
DEL PRESENTE AÑO.
SU LOCAL DE ATENCION SE ENCUENTRA UBICADO EN LAS CALLES DOMINGO COMIN Y KIRUBA
SPA "MASAA" INICIA CON LOS SIGUIENTES :

local 5,000.00
1 escritorio 140.00
3 cama plegable para masajes 645.00
6 sillas y 3 mesas 210.00
1 telefono 190.00
efectivo 2,625.00
 SPA"MASAA"
SITUACION INICIAL
AL 02 DE MAYO DEL 2022
1 ACTIVO 2 PASIVO
1.1 CORRIENTE TOTAL PASIVO
1.1.1 CAJA 2,625.00 3 PATRIMONIO
1.2 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 3.1 CAPITAL
1.2.2 EDIFICIO 5,000.00 3.1.1 CAPITAL SOCIAL 8,810.00
1.2.4 MUEBLES DE OFICINA 995.00 TOTAL PATRIMONIO 8,810.00
1.2.6 EQUIPOS DE OFICINA 190.00
TOTAL ACTIVO 8,810.00 TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 8,810.00
TRANSACCONES

5/2/2022 ESTADO DE SITUACION INICIAL

5/2/2022 se adquiere una computadora valorada en 340,00 y pagamos en efectivo
5/2/2022 se realiza masaje para una lesion muscular por el costo de 180,00. se cobra en efectivo
5/5/2022 se realiza mesoterapia facial por 165,00. se cancela en efectivo
5/5/2022 se realiza peeling facial por un costo de 170,00 .Se cancela en efectivo
5/9/2022 se cobra 36,00 por masaje kobido, nos cancelan en efectivo
5/9/2022 se compran cremas, jabones faciales, aceites naturales y tonicos por un costo de 425,00 se paga en efectivo
5/10/2022 se realiza masaje cervical por 80,00, nos cancelan en efectivo
5/11/2022 se realiza masaje ayurveda por 345,00 . Nos cancelan con cheque
5/17/2022 se realiza masaje linfatico por un costo de 150,00. se cobra en efectivo
5/19/2022 se contrata a S. clean S.A. para la limpieza del local por el valor de 200,00 .Se paga en efectivo
5/23/2022 se cobra 480,00 por pedi gelish. Se cobra en efectivo
5/25/2022 se realiza masaje descontracturante por un costo de 390,00. Nos firman un cheque
5/30/2022 se cobra 275,00 por masaje prenatal, nos pagan en efectivo
5/30/2022 se paga en efectivo 65,00 del agua , 78,24 de la luz y 63,00 de telefono
5/31/2022 se paga en efectivo al empleado de la empresa
5/31/2022 Se realiza peeling facial y masaje por el costo de 185,00. Nos firman un cheque
5/31/2022 se cancela en efectivo 40,50 del internet
 SPA" MASAA"
libro diario
DE 02 AL 31 DE MAYO DEL 2022
FECHA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER
5/2/2022 1
CAJA 2,625.00
EDIFICIO 5,000.00
MUEBLES DE OFICINA 995.00
EQUIPO DE OFICINA 190.00
CAPITAL SOCIAL 8,810.00
V/R estado de situacion inicial
5/2/2022 2
EQUIPO DE COMPUTACION 340.00
IVA EN COMPRAS 40.80
CAJA 380.80
V/R se adquiere una computadora
5/2/2022 3
CAJA 201.60
SERVICIOS PRESTADOS 180.00
IVA EN VENTA 21.60
V/R se realiza masaje para una lesion muscular
5/5/2022 4
CAJA 184.80
SERVICIOS PRESTADOS 165.00
IVA EN VENTA 19.80
V/R se realiza mesoterapia facial
5/5/2022 5
CAJA 190.40
SERVICIOS PRESTADOS 170.00
IVA EN VENTA 20.40
V/R se realiza peeling facial
5/9/2022 6
CAJA 40.32
SERVICIOS PRESTADOS 36.00
IVA EN VENTA 4.32
V/R se realiza masaje kobido
5/9/2022 7
MATERIALES DE LIMPIEZA Y ASEO 425.00
IVA EN COMPRAS 51.00
CAJA 476.00
V/R se compran productos faciales
5/10/2022 8
CAJA 89.60
SERVICIOS PRESTADOS 80.00
IVA EN VENTA 9.60
V/R se realiza masaje cervical
5/11/2022 9
BANCOS 386.40
SERVICIOS PRESTADOS 345.00
IVA EN VENTA 41.40
V/R se realiza masaje ayurveda
5/17/2022 10
CAJA 168.00
SERVICIOS PRESTADOS 150.00
 IVA EN VENTA 18.00
V/R se realiza masaje linfatico
5/19/2022 11
MANTENIMIENTO Y REPARACION 200.00
IVA EN COMPRAS 24.00
CAJA 224.00
V/R se contrata a S. clean S.A.
5/23/2022 12
CAJA 537.60
SERVICIOS PRESTADOS 480.00
IVA EN VENTA 57.60
V/R se realiza pedi gelish
5/25/2022 13
BANCOS 436.80
SERVICIOS PRESTADOS 390.00
IVA EN VENTA 46.80
V/R se realiza masaje descontracturante
5/30/2022 14
CAJA 308.00
SERVICIOS PRESTADOS 275.00
IVA EN VENTA 33.00
V/R se realiza masaje prenatal
5/30/2022 15
SERVICIOS BASICOS 206.24
AGUA POTABLE 65.00
LUZ ELECTRICA 78.24
TELEFONO 63.00
IVA EN COMPRAS 7.56
CAJA 213.80
V/R se paga servicios basicos
5/31/2022 16
SUELDOS 520.00
BONIFICACIONES 30.00
APORTE IESS 51.98
CAJA 498.02
V/R se paga al empleado de la empresa
5/31/2022 17
CAJA 207.20
SERVICIOS PRESTADOS 185.00
IVA EN VENTA 22.20
V/R Se realiza peeling facial y masaje
5/31/2022 18
GASTO INTERNET 40.50
IVA EN COMPRAS 4.86
CAJA 45.36
V/R pago del internet
SUMA 13,450.68 13,450.68
 CAJA EDIFICIO MUEBLES DE OFICINA EQUIPO DE OFICINA
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
2,625.00 380.80 5,000.00 995.00 190.00
201.60 476.00 5,000.00 995.00 190.00
184.80 224.00
190.40 498.02 CAPITAL SOCIAL EQUIPO DE COMPUTACION IVA EN COMPRAS
40.32 45.36 DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
89.60 213.80 8,810.00 340.00 40.80
168.00 8,810.00 340.00 51.00
537.60 24.00
308.00 MATERIALES DE LIMPIEZA Y ASEO BANCOS 7.56
207.20 DEBE HABER DEBE HABER 4.86
4,552.52 1,837.98 425.00 386.40 128.22
2,714.54 425.00 436.80
823.20

SERVICIOS PRESTADOS IVA EN VENTA MANTENIMIENTO Y REPARACION SERVICIOS BASICOS

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
180.00 21.60 200.00 206.24
165.00 19.80 200.00 206.24
170.00 20.40
36.00 4.32
80.00 9.60 SUELDOS BONIFICACIONES
345.00 41.40 DEBE HABER DEBE HABER
150.00 18.00 520.00 30.00
480.00 57.60 520.00 30.00
390.00 46.80
275.00 33.00 APORTE IESS GASTO INTERNET
185.00 22.20 DEBE HABER DEBE HABER
2,456.00 294.72 51.98 40.50
51.98 40.50

11,612.70 11,612.70
 SPA"MASAA"
BALANCE DE COMPROBACION
AL 31 DE MAYO DEL 2022
SUMAS SALDOS
N° CUENTA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 CAJA 4,552.52 1,837.98 2,714.54
2 EDIFICIO 5,000.00 5,000.00
3 MUEBLES DE OFICINA 995.00 995.00
4 EQUIPO DE OFICINA 190.00 190.00
5 CAPITAL SOCIAL 8,810.00 8,810.00
6 EQUIPO DE COMPUTACION 340.00 340.00
7 IVA EN COMPRAS 128.22 128.22
8 MATERIALES DE LIMPIEZA Y ASEO 425.00 425.00
9 BANCOS 823.20 823.20
10 SERVICIOS PRESTADOS 2,456.00 2,456.00
11 IVA EN VENTA 294.72 294.72
12 MANTENIMIENTO Y REPARACION 200.00 200.00
13 SERVICIOS BASICOS 206.24 206.24
14 SUELDOS 520.00 520.00
15 BONIFICACIONES 30.00 30.00
16 APORTE IESS 51.98 51.98
17 GASTO INTERNET 40.50 40.50
SUMA 13,450.68 13,450.68 11,612.70 11,612.70
 SPA"MASAA"
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE MAYO DEL 2022
INGRESOS OPERACIONALES 2,456.00
servicios prestados 2,456.00
GASTOS OPERACIONALES 1,421.74
mantenimiento y reparacion 200.00
servicios basicos 206.24
materiales de aseo y limpieza 425.00
sueldos 520.00
bonificaciones 30.00
gasto internet 40.50
GASTOS DE ADMINISTRACION
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 1,421.74
UTILIDAD OPERACIONAL 1,034.26
GASTOS NO OPERACIONALES
INGRESOS NO OPERACIONALES
UTILIDAD DEL EJERCICIO 1,034.26
 SPA"MASAA"
SITUACION INICIAL
AL 02 DE MAYO DEL 2022
1 ACTIVO 2 PASIVO
1.1 CORRIENTE 2.1.3 APORTE IESS 51.98
1.1.1 CAJA 2,714.54 2.1.5 IVA EN VENTA 294.72
1.1.11 IVA EN COMPRAS 128.22 TOTAL PASIVO 346.70
1.1.3 BANCOS 823.20 3 PATRIMONIO
1.2 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 3.1 CAPITAL
1.2.2 EDIFICIO 5,000.00 3.1.1 CAPITAL SOCIAL 8,810.00
1.2.4 MUEBLES DE OFICINA 995.00 3.4 RESULTADOS
1.2.6 EQUIPOS DE OFICINA 190.00 3.4.3 UTILIDAD DEL EJERCICIO 1,034.26
1.2.8 EQUIPO DE COMPUTACION 340.00 TOTAL PATRIMONIO 9,844.26

TOTAL ACTIVO 10,190.96 TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 10,190.96

 INGRESOS
TOTAL APORTE AL IMPUESTO A LA TOTAL LIQUIDO A
Nº NOMINA CARGO HORAS INGRESOS IESS RENTA
ASOCIACIONES COMISARIATO DEDUCCIONES
PAGAR
SUELDOS BONOS
EXTRAS
1 Sofia Rodrigez trabajadora 520.00 30.00 550.00 51.98 51.98 498.02
SUMAN 520.00 30.00 - 550.00 51.98 - - - 51.98 498.02