BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SUMAS Y SALDOS 30 DE JUNIO DE 2016

Nº CUENTAS SALDOS
DEUDORES
100 CAPITAL SOCIAL
216 MOBILIARIO 9,500.00
2816 A. ACUMULADA DE MOBILIARIO
217 EPI 7,300.00
2817 A. ACUMULADA DE EPI
218 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 25,900.00
2818 A. ACUMULADA DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE
3501 PRODUCTOS TERMINADOS A (200 unidades a 4.-euros la unidad) 4,800.00
3502 PRODUCTOS TERMINADOS B (1800 unidades a 9.-euros la unidad) 16,200.00
326 EMBALAJES (1000 cajas a 1,50.-euros la unidad) 1,500.00
390 DETERIORO DE VALOR DE EXISTENCIAS
400 PROVEEDORES
401 PROVEEDORES, EFECTOS COMERCIALES A PAGAR
407 ANTICIPO A PROVEEDORES 800.00
410 ACREEDORES POR PRESTACIONES DE SERVICIOS
430 CLIENTES 51,400.00
436 CLIENTES DE DUDOSO COBRO 12,000.00
4310 EFECTOS COMERCIALES EN CARTERA 21,000.00
490 DETERIORO DE VALOR DE CREDITOS COMERCIALES
4750 HP, ACREEDORA POR IVA
570 CAJA, EUROS 15,000.00
572 BANCOS, C/C 81,122.00
6011 COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS A (ALMENDRAS) 25,000.00
6012 COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS B (MIEL) 11,000.00
6026 COMPRA DE EMBALAJES 2,000.00
6027 COMPRA DE ENVASES 3,800.00
621 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 14,400.00
622 REPARACIONES Y CONSERVACIÓN 10,500.00
626 SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES 790.00
629 OTROS SERVICIOS 1,800.00
662 INTERESES DE DEUDAS 1,900.00
669 OTROS GASTOS FINANCIEROS 800.00
7011 VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS A
7012 VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS B
708 DEVOLUCIONES DE VENTAS Y OPERACIONES SIMILA. 4,000.00
759 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS
769 OTROS INGRESOS FINANCIEROS
TOTALES 322,512.00
UNIO DE 2016
SALDOS
ACREEDORES
3,500.00

8,625.00

7,300.00

21,250.00

1,000.00
12,000.00
1,200.00

800.00

12,000.00
2,000.00

73,890.00
176,600.00

1,500.00
847.00
322,512.00
Nº Cuenta F. ADQ. V. ADQUIS. V. UTIL V.RESID C. ANUAL C. 1º AÑO A. ACUM. 20 AMOR. 21 ACUM. FINAL

216 MOBILIARIO 7/1/2013 9,500.00 8.00 300.00 1,150.00 575.00 8,625.00 1,150.00

217 EPI 1/1/2015 7,300.00 5.00 0.00 1,460.00 1,460.00 7,300.00 BAJA

218 E. TRANSP. 11/1/2014 22,800.00 200,000.00 0.00 0.11 19,608.00 2,622.00 22,230.00

INMOVILIZADO ANTIGUO

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

KMS. E.TTE 28,000.00 25,000.00 33,000.00 24,500.00 29,500.00 18,000.00 14,000.00 23,000.00 195,000.00

INMOVILIZADO NUEVO

210 TERRENOS Y BN

211 CONSTRUCCIONES 11/1/2021 128,900.00 100.00 8,900.00 1,200.00 200.00

217 EPI 10/15/2021 4,750.00 4.00 0.00 1,187.50 247.40

213 MAQUINARIA 11/1/2021 7,900.00 18.00 0.00 438.89 73.15

ENTRA EN FUNCIONAM. EL 1/11

214 UTILLAJE 11/2/2021 3,425.00 580.00

Empresa: CASA DULCE SL EJ. 2021
LIBRO DIARIO
D H
IMPORTE Nº Nº de asiento Fecha de asiento Nº IMPORTE
1) PRÉSTAMO BANCARIO 10/1/2021
80,000.00 572 BANCOS, C/C
a DEUDAS L/P ENT. CREDTO 170 80,000.00

2) COMPRA SOLAR 10/2/2021

65,000.00 210 TERRENOS Y BN
13,650.00 47221 IVA SOPORTADO 21%
a BANCOS, C/C 572 78,650.00

3) ANTICIPO 10/2/2021
1,115.70 239 ANTICIPO INMOV. MAT
234.30 47221 IVA SOPORTADO 21%
a BANCOS, C/C 572 1,350.00

4) BAJA EPI 10/3/2021

7,300.00 2817 A. ACUM. DE EPI
0.00 671 PÉRD.PROCED. DE I.MAT a EPI 217 7,300.00

5) COMPRA EPI. NUEVO 10/15/2021

4,750.00 217 EPI
997.50 47221 IVA SOPORTADO 21%
a PROVEED INMOV CP. CENTINFOR 5231 5,747.50

6) COMPRA MÁQUINA 10/17/2021

7,900.00 213 MAQUINARIA
1,659.00 47221 IVA SOPORTADO 21%
a BANCOS, C/C 572 9,559.00

7) DOTACIÓN AMORT.2021 VEH. 10/16/2021

2,622.00 681 AMORT. DEL IM
a A. ACUM. DE EL. TRANSPORTE 2818 2,622.00

8) VENTA 10/16/2021
22,230.00 2818 A. ACUM. DE EL. TRANSPORTE
605.00 570 CAJA, EUROS
70.00 671 PÉRDIDAS PROCED. IM
a EL. TRANSPORTE 218 22,800.00
22,905.00 a IVA REPERCUTIDO 21% 47721 105.00
22,905.00
9) ALMACÉN 11/1/2021
128,900.00 211 CONSTRUCCIONES
26,834.70 47221 IVA SOPORTADO 21%
a ANTICIPO IM 239 1,115.70
155,734.70 a BANCOS, C/C 572 26,834.70
a PROVEED. INMOVIL. CP. SACYR 5232 127,784.30

10) HERRAMIENTAS 11/2/2021 155,734.70

3,425.00 214 UTILLAJE
719.25 47221 IVA SOPORTADO 21%
a CAJA, EUROS 570 4,144.25

11) PAGO ORDENADORES 12/31/2021

71.84 662 INTERESES DE DEUDAS
a PROVEED INMOV CP. CENTINFOR 5231 71.84

5,819.34 523 PROVEED INMOV CP. CENTINFOR

a BANCOS, C/C 572 5,819.34

12) PAGO ALMACÉN 12/31/2021

851.90 662 INTERESES DE DEUDAS
a PROVEED. INMOVIL. CP. SACYR 5232 851.90
128,636.19 5232 PROVEED. INMOVIL. CP. SACYR
a BANCOS, C/C 572 128,636.19

13) AMORTIZACIÓN ANUAL 12/31/2021

1,670.54 681 AMORT. DEL I. MATERIAL
a A. ACUMULADA DE MOBILIAR. 2816 1,150.00
a A. ACUMULADA DE EPI 2817 247.40
a A. ACUMULADA DE MAQUINAR. 2813 73.15
A. ACUMULADA DE CONSTRUCC. 2811 200.00

14) BAJA HERRAMIENTAS 12/31/2021

580.00 659 OTRAS PÉRD. GEST. CORR
a UTILLAJE 214 580.00
 LIBRO MAYOR ACTIVO GASTOS LIBRO MAYOR PASIVO

209 ANTICIPOS INMOV. INTANG. DEBE HABER SALDO 170 DEUDAS L/P ENT. CRDTO DEBE
0.00
0.00

239 ANTICIPOS PARA INM. MAT. DEBE HABER SALDO 173 PROVEED. INMOV. L/P DEBE
0.00
0.00

206 API DEBE HABER SALDO 175 EFECTOS A PAGAR A L/P DEBE
0.00
0.00

2806 AMORT. ACUM. API DEBE HABER SALDO 520 DEUDAS C/P ENT. CRDTO. DEBE
0.00
0.00
0.00
210 TERRENOS Y BN DEBE HABER SALDO 525 EFECTOS A PAGAR C/P DEBE
0.00
0.00
0.00
211 CONSTRUCCIONES DEBE HABER SALDO 5231 PROVEED. INMOV. C/P. CENTIR DEBE
0.00
0.00
0.00
2811 AMORT. ACUM. CONSTRUC. DEBE HABER SALDO 5232 PROVEED. INM. C/P SACYR DEBE
0.00
0.00
0.00
213 MAQUINARIA DEBE HABER SALDO DEBE
0.00
0.00
0.00
2813 AMORT. ACUM. MAQUINARIA DEBE HABER SALDO DEBE
0.00
0.00
0.00
 214 UTILLAJE DEBE HABER SALDO
0.00
0.00
0.00
216 MOBILIARIO DEBE HABER SALDO
0.00
0.00
0.00
2816 AMORT. ACUM. MOBILIARIO DEBE HABER SALDO
AMORT. ACUM. 31/12/2020 0.00
0.00
0.00
217 EPI DEBE HABER SALDO
0.00
0.00
0.00
0.00
2817 AMORT. ACUM. EPI DEBE HABER SALDO
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
218 ELEMENTOS DE TRANSP. DEBE HABER SALDO
FECHA ADQ: 01/03/2014 22,800.00 22,800.00
22,800.00 0.00
0.00

2818 AMORT. ACUM. EL. TRANSP DEBE HABER SALDO

0.00
0.00
0.00
0.00

472 IVA SOPORTADO DEBE HABER SALDO 477 IVA REPERCUTIDO DEBE
0.00
0.00
0.00
 0.00
0.00
0.00
543 CRÉD. C/P ENAJEN. INMOV. DEBE HABER SALDO
0.00
0.00
0.00

COMPRAS Y GASTOS VENTAS E INGRESOS

662 INTERESES DE DEUDAS DEBE HABER SALDO 762 INGRESOS DE CRÉDITOS DEBE
0.00
0.00
0.00
680 AMORT. DEL INM. INTANG. DEBE HABER SALDO 770 BENEF. PROCED. INM. INT. DEBE
0.00
0.00
0.00
681 AMORT. DEL INM. MATER.. DEBE HABER SALDO 771 BENEF. PROCED. INM. MAT. DEBE
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
670 PÉRD. PROCED. INM. INT. DEBE HABER SALDO 778 INGRESOS EXCEPCIONALES DEBE
0.00
0.00
0.00
671 PÉRD. PROCED. INM. MAT. DEBE HABER SALDO
0.00
0.00
0.00
678 GASTOS EXCEPCIONALES DEBE HABER SALDO
0.00
0.00
0.00
659 OTROS GASTOS GEST. CTTE DEBE HABER SALDO
0.00
0.00
0.00
NETO INGRESOS

HABER SALDO
80,000.00 80,000.00
80,000.00

HABER SALDO
0.00
0.00

HABER SALDO
0.00
0.00

HABER SALDO
0.00
0.00

HABER SALDO
0.00
0.00

HABER SALDO
5,747.50 5,747.50
71.84 5,819.34
5,819.34
HABER SALDO
127,784.30 127,784.30
851.90 128,636.19
128,636.19
HABER SALDO
0.00
0.00
0.00
HABER SALDO
0.00
0.00
0.00
HABER SALDO
0.00
0.00
INGRESOS
HABER SALDO
0.00
0.00
0.00
HABER SALDO
0.00
0.00
0.00
HABER SALDO
0.00
0.00
0.00

HABER SALDO
0.00
0.00
0.00