EL ÉXITO, SA.

ALUMNO
TEMA
MAESTRO
Rayado Diario Folio No.1
FECHA CONCEPTO PARCIAL
1 1-Mar-21 A
2 Bancos
3 Clientes
4 EPCI
5 Almacen
6 Mobiliario y Equipo
7 Depreciasion acumulada Mobiliario
8 Equipo de computo
9 Depreciasion acumulada Equipo Computo
10 Proveedores
11 Documentos por pagar
12 Capital social
13 ASIENTO DE APERTURA
14 4-Mar-21 -1-
15 Almacen
16 IVA pendiente de acreditar
17 Proveedores
18 COMPRA DE MERCANCIA
19 60-MAR-21 -2-
20 Bancos
21 Clientes
22 Ventas
23 Ventas
24 Iva Trasladado
25 Iva pendiente de Trasladar
26 REGISTRO A PRECIO DE VENTA
27 -2A-
28 Costo de ventas
29 Almacen
30 REGISTRO A PRECIO DE COSTO
31 -2B-
32 Gastos de ventas
33 EPCI
34 REGISTRO DEL EPCI
35 10-Mar-21 -3-
36 Proveedores
37 Bancos
38
39
40
41
42
Pasa al folio N° 2 $ -

EL ÉXITO ,SA. ALUMNO

TEMA
MAESTRO
Rayado Diario Folio No.2
FECHA CONCEPTO PARCIAL
1 Viene del Folio No.1
2 10-Mar-21 -3A-
3 Iva Acreditable
4 Iva pendiente de Acreditar
5 Reconocimiento de Iva Acreditable
6 15-Mar-21 -4-
7 Equipo de computo
8 Iva pendiente de Acreditar
9 Intereses por devengar
10 Documentos por pagar
11 Compra Equipo de Computo.
12 20-Mar-21 -5-
13 Almacen
14 Iva Acreditable
15 Iva pendiente de Acreditar
16 Almacen
17 Bancos
18 Proveedores
19 Compra de Mercancia
20 25-Mar-21 -6-
21 Bancos
22 Cobro
Clientes
de Clientes
23 Cobro de Clientes
24 -6A-
25 Iva pendiente de Trasladar
26 Iva Trasladado
27 -6B-
28 EPCI
29 Gastos de Venta
30 Disminucion del EPCI
31 26-Mar-21 -7-
32 Caja
33 Banco
34 Fondo Fijo de Caja
35
36
37
38
39
40
41
42
Pasa al folio N° 3

EL ÉXITO ,SA. ALUMNO

TEMA
MAESTRO
Rayado Diario Folio No.3
FECHA CONCEPTO PARCIAL
1 29-Mar-21 Viene del Folio No.2
2 -8-
3 Bancos
4 Clientes
5 Ventas
6 Iva Trasladado
7 Iva Pendiente de Trasladar
8 Registro a Costo de Venta
9 -8A-
10 Costo de Venta
11 Almacen
12 Registro Precio de Costo
13 -8B-
14 Gasto de Venta
15 EPCI
16 Registro de EPCI
17 29-Mar-21 -9-
18 Ventas
19 Iva Pendiente de Trasladar
20 Clientes
21 Devolucion de Mercancia
22 -9A-
23 Almacen
24 Costo de Venta
25 -9B-
26 EPCI
27 Gasto de Venta
28 Disminucion del EPCI
29 30-Mar-21 -10-
30 Almacen
31 Iva Pendiente de Acreditar
32 Proveedores
33 Compra de Mercancia
34 30-Mar-21 -11-
35 Proveedores
36 Almacen
37 Iva pendiente de Acreditar
38 Devolucion de Mercancia
39
40
41
42
Pasa al folio N° 4

EL ÉXITO, SA. ALUMNO

TEMA
MAESTRO
Rayado Diario Folio No.4
FECHA CONCEPTO PARCIAL
1 30-Mar-21 Viene del Folio No.3
2 -12-
3 Gasto de Administracion
4 Iva Acreditable
5 Caja
6 Compra de Papeleria
 7 30-Mar-21 -13-
8 Mobiliario y Equipo
9 Iva Pendiente de Acreditar
10 Acreedores Diversos
11 Compra de Escritorio
12 31-Mar-21 -14-
13 Almacen
14 Iva Pendiente de Acreditar
15 Proveedores
16 Compra de Mercancia
17 31-Mar-21 -15-
18 Bancos
19 Ventas
20 Iva Trasladado
21 Registro a Precio de Venta
22 -15A-
23 Costo de Ventas
24 Almacen
25 Registro a Precio de Costo
26
27 31-Mar-21 AJUSTE 1
28 Iva Trasladado
29 Iva Acreditable
30 Ajuste de IVA
31 AJUSTE 2
32 Iva Trasladado
33 Iva por Pagar
34 Ajuste de IVA
35
36
37
38
39
40
41
42
Sumas Iguales

ALUMNO
TEMA
 MAESTRO
Rayado Diario Folio No.5
FECHA CONCEPTO PARCIAL
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
sumas iguales
ALUMNO
TEMA FECHA
MAESTRO

DEBE HABER
1
$120,000 2
35,000.00 3
$ 700.00 4
380,000.00 5
346,000.00 6
23,066.64 7
200,000.00 8
65,000.00 9
45,000.00 10
8,000.00 11
939,233.36 12
13
14
40,000.00 15
6,400.00 16
46,400.00 17
18
19
39,254.40 20
62,640.00 21
2,160.00 22
90,000.00 23
5,414.40 24
8,640.00 25
26
27
45,000.00 28
45,000.00 29
30
31
1,252.80 32
1,252.80 33
34
35
8,000.00 36
 8,000.00 37
38
39
40
41
42
$ 1,285,707.20 $ 1,285,707.20

ALUMNO
TEMA FECHA
MAESTRO

DEBE HABER
$ 1,285,707.20 $ 1,285,707.20 1
2
$1,103.44 3
$1,103.44 4
5
6
200,000.00 7
33,600.00 8
10,000.00 9
243,600.00 10
11
12
75,000.00 13
2,280.00 14
9,600.00 15
750.00 16
16,530.00 17
69,600.00 18
19
20
10,000.00 21
10,000.00 22
23
24
1,379.31 25
1,379.31 26
 27
200.00 28
200.00 29
30
31
2,000.00 32
2,000.00 33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
$ 1,630,869.95 $ 1,630,869.95

ALUMNO
TEMA FECHA
MAESTRO

DEBE HABER
$ 1,630,869.95 $ 1,630,869.95 1
2
$19,488 3
45,472.00 4
56,000.00 5
2,688.00 6
6,272.00 7
8
9
25,000.00 10
25,000.00 11
12
13
909.44 14
909.44 15
16
 17
6,000.00 18
960.00 19
6,960.00 20
21
22
2,678.57 23
2,678.57 24
25
139.20 26
139.20 27
28
29
12,000.00 30
1,920.00 31
13,920.00 32
33
34
2,320.00 35
2,000.00 36
320.00 37
38
39
40
41
42
$ 1,747,757.16 $ 1,747,757.16

ALUMNO
TEMA FECHA
MAESTRO

DEBE HABER
$ 1,747,757.16 $ 1,747,757.16 1
2
$200 3
32.00 4
232.00 5
6
 7
1,200.00 8
192.00 9
1,392.00 10
11
12
15,000.00 13
2,400.00 14
17,400.00 15
16
17
46,400.00 18
40,000.00 19
6,400.00 20
21
22
12,000.00 23
12,000.00 24
25
26
27
3,415.44 28
3,415.44 29
30
31
12,466.27 32
12,466.27 33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
$ 1,841,062.87 $ 1,841,062.87

ALUMNO
TEMA FECHA
MAESTRO

DEBE HABER
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
 41
42
$ - $ -
 NOMBRE DEL ALUM
EL ÉXITO , S.A. TEMA
NOMBRE DEL MAES
Esquema de Mayor

BANCOS CLIENTES E
A) $ 120,000.00 $ 8,000.00 (3 A) $ 35,000.00 $ 10,000.00 (6 6B)
2) 39,254.40 16,530.00 (5 2) 62,640.00 6,960.00 (9 9B)
6) 10,000.00 2,000.00 (7 8) 45,472.00
8) 19,488.00 MD) 143,112.00 16,960.00 (MA MD)
15) 464,000.00 SD) 126,152.00
MD) 235,142.40 26,530.00 (MA
SD) 208,612.40

ALMACEN MOBILIARIO Y EQUIPO DEPRESIACI

A) $ 380,000.00 $ 45,000.00 (2A A) $ 346,000.00
1) 40,000.00 750.00 (5 13) 1,200.00
5) 75,000.00 25,000.00 (8A MD) 347,200.00
9A) 2,678.57 2,000.00 (11 SD) 347,200.00
10) 12,000.00 12,000.00 (15A
14) 15,000.00
MD) 524,678.57 84,750.00 (MA
SD) 439,928.57

EQUIPO COMPUTO DEPRECIASION EQUIPO DE COMPUTO PROVE

A) $ 200,000.00 $ 65,000.00 (A 3)
4) 200,000.00 65,000.00 (MA 10)
MD) 400,000.00 65,000.00 (SA
SD) 400,000.00

MD)

DOCUMENTOS POR PAGAR CAPITAL SOCIAL IVA PENDIENT

$ 8,000.00 (A $ 939,233.36 (A 1)
243,600.00 (4 939,233.36 (MA 4)
251,600.00 (MA 939,233.36 (SA 5)
251,600.00 (SA 10)
13)
 14)
MD)
SA)

EL ÉXITO , S.A.

VENTAS IVA TRASLADADO IVA PENDIENTE

2) $ 2,160.00 $ 90,000.00 (2 AJ1) $ 3,415.44 $ 5,414.40 (2 6A)
9) 6,000.00 56,000.00 (8 AJ2) 12,466.27 1,379.31 (6A 9)
40,000.00 (15 2,688.00 (8 MD)
MD) 8,160.00 186,000.00 (MA 6,400.00 (15
177,840.00 (SA MD) 15,881.71 15,881.71 (MA

COSTO DE VENTAS GASTOS DE VENTA IVA ACR

2) $ 45,000.00 $ 2,678.57 (9A 2B) $ 1,252.80 $ 200.00 (6B 3A)
8A) 25,000.00 8B) 909.44 139.20 (9B 5)
15A) 12,000.00 MD) 2162.24 339.20 (MA 12)
MD) 82,000.00 2,678.57 (MA SD) 1823.04 MD)
79,321.43

INTERESES POR DEVENGAR CAJA GASTO DE AD

4) $ 10,000.00 7) $ 2,000.00 $ 232.00 (12 12)
MD) 10,000.00 MD) 2,000.00 232.00 (MA MD)
SD) 10,000.00 SD) 1,768.00 SD)
ACREEDORES DIVERSOS IVA POR PAGAR
$ 1,392.00 (13 $ 12,466.27 (AJ2
1,392.00 (MA 12,466.27 (MA
1,392.00 (SA 12,466.27 (SA
NOMBRE DEL ALUMNO
FECHA.
TEMA / /
NOMBRE DEL MAESTRO

EPCI
$ 200.00 $ 700.00 (A
139.20 1,252.80 (2B
909.44 (8B
339.20 2,862.24 (MA
2,523.04 (SA

DEPRESIACION MOBILIARIO
$ 23,066.64 (A
23,066.64 (MA
23,066.64 (SA

PROVEEDORES
$ 8,000.00 $ 45,000.00 (A
2,320.00 46,400.00 (1
69,600.00 (5
13,920.00 (10
17,400.00 (14
10,320.00 192,320.00 (MA
182,000.00 (SA

IVA PENDIENTE DE ACREDITAR

$ 6,400.00 $ 1,103.44 (3A
33,600.00 320.00 (11
9,600.00 1,423.44 (MA
1,920.00
192.00
 2,400.00
54,112.00
52,688.56

FECHA.
/ /

IVA PENDIENTE DE TRASLADAR

$ 1,379.31 $ 8,640.00 (2
960.00 6,272.00 (8
2,339.31 14,912.00 (MA
12,572.69 (SA

IVA ACREDITABLE
$ 1,103.44 $ 3,415.44 (AJ1
2,280.00
32.00
3,415.44 3,415.44 (MA

GASTO DE ADMINISTRACION
$ 200.00
200.00
200.00
 EL ÉXITO,S.A
Estado de Resultado Integral

1 2

1 Ventas
2 Gasto de Venta
3 = Utilidad Bruta
4 = Gasto de operación
5 Gastos de venta
6 Gastos de Administración
7 = Utilidad bruta
8 = Utilidad de operación
9 RIF
10 Utilidad antes de impuesto
11 ISR
12 PTU
13 Utilidad de ejercicio
14
15
16
17 "LAS NOTAS ANEXAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
18
19
20 Elaboró
21
22
23
24
25
26 C.P. Benito Tottes Nonato C.P. Jose Victor Quezada Mo
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
 3 4

$ 177,840.00 1
79321.43 2
$98,518.57 3
4
$ 1,823.04 5
200.00 6
2023.04 7
$ 96,495.53 8
9
$ 96,495.53 10
$ 28,948.66 11
9649.55 38,598.21 12
$ 57,897.32 13
14
15
16
ESTE ESTADO FINANCIERO" 17
18
19
Autorizó 20
21
22
23
24
25
C.P. Jose Victor Quezada Morales. 26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
 EL ÉXITO , S.A.
BALANZA DE COMPROBACION AL 31 DE MARZO DE 2021

1
Concepto Movimientos
Deudor
1 Caja $ 2,000.00
2 Bancos 235,142.40
3 Clientes 143,112.00
4 EPCI 339.20
5 IVA Pendiente de Acreditar 54,112.00
6 IVA Acreditable 3,415.44
7 Almacen 524,678.57
8 Intereses por Devengar 10,000.00
9 Mobiliario y Equipo 347,200.00
10 Depreciasion de Mobiliario y Equipo
11 Equipo de Computo 400,000.00
12 Depresiacion Equipo de Computo
13 Proveedores 10,320.00
14 Acreedores Diversos
15 Documentos por pagar
16 IVA Pendiente de Trasladar 2,339.31
17 IVA Trasladado 15,881.71
18 IVA por Pagar
19 Capital Social
20 Ventas 8,160.00
21 Costo de Ventas 82,000.00
22 Gasto de Venta 2,162.24
23 Gasto de Administracion 200.00
24 SUMAS IGUALES 1,841,062.87
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
 .A.
L 31 DE MARZO DE 2021

2 3 4
Movimientos Saldos
Acreedor Deudor Acreedor
$ 232.00 $ 1,768.00 1
26,530.00 208,612.40 2
16,960.00 126,152.00 3
2,862.24 $ 2,523.04 4
1,423.44 52,688.56 5
3,415.44 6
84,750.00 439,928.57 7
10,000.00 8
347,200.00 9
23,066.64 23,066.64 10
400,000.00 11
65,000.00 65,000.00 12
192,320.00 182,000.00 13
1,392.00 1,392.00 14
251,600.00 251,600.00 15
14,912.00 12,572.69 16
15,881.71 17
12,466.27 12,466.27 18
939,233.36 939,233.36 19
186,000.00 177,840.00 20
2,678.57 79,321.43 21
339.20 1,823.04 22
200.00 23
1,841,062.87 1,667,694.00 1,667,694.00 24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
 EL ÉXITO S.A.
Estado de Situación Financiera 31 Marzo 2021

1 2

1 Activo
2 Circulante
3 Cajas
4 Bancos
5 Clientes $126,152.00
6 EPCI 2523.04
7 IVA Pendiente de Acreditar
8 Almacen
9 Intereses por Devengar
10 Activo no circulante :
11 Mobiliario y Equipo $ 347,200.00
12 Depresiacion Mobiliario 26,066.64
13 Equipo de Computo 400,000.00
14 Depresiacion Equipo de Computo 65,000
15 SUMAS DE ACTIVO
16 Pasivo
17 Proveedores
18 Acreedores Diversos
19 documentos por Pagar
20 IVA Pendiente de Trasladar
21 IVA por Pagar
22 ISR por Pagar
23 PTU por pagar
24 SUMAS DE PASIVO
25 Capital
26 Capital Social
27 Utilidad del Ejercisio
28 SUMA DE CAPITAL
29
30
31
32 "LAS NOTAS ANEXAS SON IMPORTANTES DE ESTE ESTADO FINANCIERO"
33 Elaboro
34
35
36
37
38 C.P. Benito Torres Nonato C.P. Jose Victor Quez
39
40
41
42
2021

3 4

1
2
$1,768 3
208,612.40 4
5
123,628.96 6
52,688.56 7
439,928.57 8
10,000.00 $ 836,626.49 9
10
11
$ 324,133.36 12
13
$ 335,000.00 659,133.36 14
1,495,759.85 15
16
$ 182,000.00 17
1392.00 18
251,600.00 19
12,572.69 20
12,466.27 21
28,948.66 22
9,649.55 23
$ 498,629.17 24
25
$ 939,233.36 26
57897.32 27
$ 997,130.68 28
29
30
31
STADO FINANCIERO" 32
Autorizo 33
34
35
36
37
C.P. Jose Victor Quezada Morales 38
39
40
41
42