SIGLAS DE LOS INTEGRANTES

EL ALTO-BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/01/2018 al 31/12/2018
(Expresado en Bolivianos)
1101010001 CAJA M/N
TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
02/12/2018 3 1 POR INICIO DE ACTIVIDADES 193,040.00 193,040.00 6.96000
05/12/2018 2 1 POR EROGACION DE LA CONSTITUCION DE LA EMPRESA 320.00 192,720.00 6.96000
10/12/2018 2 2 POR COMPRA DE MATERIAL DE ESCRITORIO 270.00 192,450.00 6.96000
12/12/2018 2 3 POR LA COMPRA DE MERCADERIAS 32,000.00 160,450.00 6.96000
15/12/2018 2 4 POR APERTURA DE CUENTA CORRIENTE EN EL BANCO BISA S.A. 40,100.00 120,350.00 6.96000
20/12/2018 2 5 POR LA SDQUISICION DE UN ESCRITORIO PREVIA RETENCION SEGUN 4,600.00 115,750.00 6.96000
LEY
22/12/2018 1 1 Por la venta de mercaderia con letra de cambio y e resto al contado 99,000.00 214,750.00 6.96000
30/12/2018 2 7 POR 150.00 214,600.00 6.96000

TOTAL 1101010001 CAJA M/N 292,040.00 77,440.00

1101010002 CAJA M/E

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
02/12/2018 3 1 POR INICIO DE ACTIVIDADES 6,960.00 6,960.00 6.96000

TOTAL 1101010002 CAJA M/E 6,960.00 0.00

1101020001 BANCO XXXXXXXXXX

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
15/12/2018 2 4 POR APERTURA DE CUENTA CORRIENTE EN EL BANCO BISA S.A. 40,000.00 40,000.00 6.96000
26/12/2018 2 6 SE REALIZA UN ANTICIPO A LA SECRETARIA POR Bs 100 1,000.00 39,000.00 6.96000

TOTAL 1101020001 BANCO XXXXXXXXXX 40,000.00 1,000.00

1102010001 ANTICIPOS AL PERSONAL

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
26/12/2018 2 6 SE REALIZA UN ANTICIPO A LA SECRETARIA POR Bs 100 1,000.00 1,000.00 6.96000
31/12/2018 2 8 POR DEVENGAMIENTO DE SUELDOS 1,000.00 0.00 6.96000

TOTAL 1102010001 ANTICIPOS AL PERSONAL 1,000.00 1,000.00

1102020002 ANTICIPO DE LETRA DE CAMBIO

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
31/12/2018 3 7 POR AMORTIZACION 56.42 56.42 6.96000

Página Nro. : 1
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EL ALTO-BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/01/2018 al 31/12/2018
(Expresado en Bolivianos)
TOTAL 1102020002 ANTICIPO DE LETRA DE CAMBIO 56.42 0.00

1102030004 INVENTARIO DE MERCADERIA

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
02/12/2018 3 1 POR INICIO DE ACTIVIDADES 50,000.00 50,000.00 6.96000
12/12/2018 2 3 POR LA COMPRA DE MERCADERIAS 34,800.00 84,800.00 6.96000
22/12/2018 1 1 Por la venta de mercaderia con letra de cambio y e resto al contado 30,000.00 54,800.00 6.96000

TOTAL 1102030004 INVENTARIO DE MERCADERIA 84,800.00 30,000.00

1102040001 IMPUESTO IVA CREDITO FISCAL

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
10/12/2018 2 2 POR COMPRA DE MATERIAL DE ESCRITORIO 35.10 35.10 6.96000
12/12/2018 2 3 POR LA COMPRA DE MERCADERIAS 5,200.00 5,235.10 6.96000
15/12/2018 2 4 POR APERTURA DE CUENTA CORRIENTE EN EL BANCO BISA S.A. 13.00 5,248.10 6.96000
30/12/2018 2 7 POR 19.50 5,267.60 6.96000
31/12/2018 3 8 POR REGULARIZACION DE LOS IMPUESTOS 5,309.20 -41.60 6.96000

TOTAL 1102040001 IMPUESTO IVA CREDITO FISCAL 5,267.60 5,309.20

1102060002 LETRAS DE CAMBIO POR COBRAR

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
22/12/2018 1 1 Por la venta de mercaderia con letra de cambio y e resto al contado 1,000.00 1,000.00 6.96000
31/12/2018 3 6 POR MANTENIMIENTO DE VALOR 32.91 967.09 6.96000
31/12/2018 3 7 POR AMORTIZACION 56.42 910.67 6.96000

TOTAL 1102060002 LETRAS DE CAMBIO POR COBRAR 1,000.00 89.33

1202040001 MUEBLES Y ENSERES

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
02/12/2018 3 1 POR INICIO DE ACTIVIDADES 7,000.00 7,000.00 6.96000
20/12/2018 2 5 POR LA SDQUISICION DE UN ESCRITORIO PREVIA RETENCION SEGUN 5,000.00 12,000.00 6.96000
LEY
31/12/2018 3 4 POR AJUSTE 9.90 12,009.90 6.96000

TOTAL 1202040001 MUEBLES Y ENSERES 12,009.90 0.00

Página Nro. : 2
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Periodo del 01/01/2018 al 31/12/2018
(Expresado en Bolivianos)
1202050001 DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES
TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
31/12/2018 3 5 POR DEPRECIACION 100.09 -100.09 6.96000

TOTAL 1202050001 DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES 0.00 100.09

1202120001 EQUIPOS DE COMPUTACION

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
02/12/2018 3 1 POR INICIO DE ACTIVIDADES 30,000.00 30,000.00 6.96000
31/12/2018 3 2 POR AJUSTE DE ACTIVO FIJO 33.16 30,033.16 6.96000

TOTAL 1202120001 EQUIPOS DE COMPUTACION 30,033.16 0.00

1202130001 DEP. ACUM. EQUIPOS DE COMPUTACION

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
31/12/2018 3 3 POR DEPRECIACION 312.85 -312.85 6.96000

TOTAL 1202130001 DEP. ACUM. EQUIPOS DE COMPUTACION 0.00 312.85

1203020001 GASTOS DE ORGANIZACION

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
05/12/2018 2 1 POR EROGACION DE LA CONSTITUCION DE LA EMPRESA 320.00 320.00 6.96000

TOTAL 1203020001 GASTOS DE ORGANIZACION 320.00 0.00

2101010001 CUENTAS POR PAGAR M/N

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
12/12/2018 2 3 POR LA COMPRA DE MERCADERIAS 8,000.00 8,000.00 6.96000

TOTAL 2101010001 CUENTAS POR PAGAR M/N 0.00 8,000.00

2101060001 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
31/12/2018 2 8 POR DEVENGAMIENTO DE SUELDOS 16,458.00 16,458.00 6.96000

Página Nro. : 3
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LIBRO MAYOR
Periodo del 01/01/2018 al 31/12/2018
(Expresado en Bolivianos)
TOTAL 2101060001 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 0.00 16,458.00

2101200001 IMPUESTO IVA DEBITO FISCAL

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
22/12/2018 1 1 Por la venta de mercaderia con letra de cambio y e resto al contado 13,000.00 13,000.00 6.96000
31/12/2018 3 8 POR REGULARIZACION DE LOS IMPUESTOS 5,309.20 7,690.80 6.96000

TOTAL 2101200001 IMPUESTO IVA DEBITO FISCAL 5,309.20 13,000.00

2101250001 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
22/12/2018 1 1 Por la venta de mercaderia con letra de cambio y e resto al contado 3,000.00 3,000.00 6.96000

TOTAL 2101250001 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 0.00 3,000.00

2101250005 I.U.E. RETENCIONES POR PAGAR (COMPRAS)

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
20/12/2018 2 5 POR LA SDQUISICION DE UN ESCRITORIO PREVIA RETENCION SEGUN 250.00 250.00 6.96000
LEY

TOTAL 2101250005 I.U.E. RETENCIONES POR PAGAR (COMPRAS) 0.00 250.00

2101250006 I.T. RETENCIONES POR PAGAR (COMPRAS)

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
20/12/2018 2 5 POR LA SDQUISICION DE UN ESCRITORIO PREVIA RETENCION SEGUN 150.00 150.00 6.96000
LEY

TOTAL 2101250006 I.T. RETENCIONES POR PAGAR (COMPRAS) 0.00 150.00

2101260004 APORTE CNS POR PAGAR

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
31/12/2018 2 8 POR DEVENGAMIENTO DE SUELDOS 2,000.00 2,000.00 6.96000

TOTAL 2101260004 APORTE CNS POR PAGAR 0.00 2,000.00

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LIBRO MAYOR
Periodo del 01/01/2018 al 31/12/2018
(Expresado en Bolivianos)
2101260005 APORTES AFP POR PAGAR
TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
31/12/2018 2 8 POR DEVENGAMIENTO DE SUELDOS 3,884.00 3,884.00 6.96000

TOTAL 2101260005 APORTES AFP POR PAGAR 0.00 3,884.00

2210010003 PREVICION PARA INDEMNIZACION

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
31/12/2018 2 8 POR DEVENGAMIENTO DE SUELDOS 1,666.00 1,666.00 6.96000

TOTAL 2210010003 PREVICION PARA INDEMNIZACION 0.00 1,666.00

3101010001 CAPITAL
TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
02/12/2018 3 1 POR INICIO DE ACTIVIDADES 287,000.00 287,000.00 6.96000

TOTAL 3101010001 CAPITAL 0.00 287,000.00

3101010002 AJUSTE DE CAPITAL

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
31/12/2018 3 9 POR AJUSTE DE CAPITAL 317.32 317.32 6.96000

TOTAL 3101010002 AJUSTE DE CAPITAL 0.00 317.32

4101010001 VENTAS Y/O SERVICIOS

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
22/12/2018 1 1 Por la venta de mercaderia con letra de cambio y e resto al contado 87,000.00 87,000.00 6.96000

TOTAL 4101010001 VENTAS Y/O SERVICIOS 0.00 87,000.00

4110010001 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
31/12/2018 3 2 POR AJUSTE DE ACTIVO FIJO 33.16 33.16 6.96000
31/12/2018 3 9 POR AJUSTE DE CAPITAL 317.32 -284.16 6.96000

Página Nro. : 5
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EL ALTO-BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/01/2018 al 31/12/2018
(Expresado en Bolivianos)
TOTAL 4110010001 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 317.32 33.16

4110010002 AJUSTE DIFERENCIA DE CAMBIO

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
15/12/2018 2 4 Diferencia de cambio 0.00 6.96000

TOTAL 4110010002 AJUSTE DIFERENCIA DE CAMBIO 0.00 0.00

5101010001 COSTOS DE VENTAS Y/O SERVICIOS

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
22/12/2018 1 1 Por la venta de mercaderia con letra de cambio y e resto al contado 30,000.00 30,000.00 6.96000

TOTAL 5101010001 COSTOS DE VENTAS Y/O SERVICIOS 30,000.00 0.00

5102010001 SUELDOS Y SALARIOS

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
31/12/2018 2 8 POR DEVENGAMIENTO DE SUELDOS 20,000.00 20,000.00 6.96000

TOTAL 5102010001 SUELDOS Y SALARIOS 20,000.00 0.00

5102010007 INDEMNIZACION
TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
31/12/2018 2 8 POR DEVENGAMIENTO DE SUELDOS 1,666.00 1,666.00 6.96000

TOTAL 5102010007 INDEMNIZACION 1,666.00 0.00

5102020002 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
22/12/2018 1 1 Por la venta de mercaderia con letra de cambio y e resto al contado 3,000.00 3,000.00 6.96000

TOTAL 5102020002 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 3,000.00 0.00

5102020020 CARGAS SOCIALES

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C

Página Nro. : 6
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EL ALTO-BOLIVIA
LIBRO MAYOR
Periodo del 01/01/2018 al 31/12/2018
(Expresado en Bolivianos)
5102020020 CARGAS SOCIALES
TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
31/12/2018 2 8 POR DEVENGAMIENTO DE SUELDOS 3,342.00 3,342.00 6.96000

TOTAL 5102020020 CARGAS SOCIALES 3,342.00 0.00

5102040002 SERVICIO DE AGUA

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
30/12/2018 2 7 POR 130.50 130.50 6.96000

TOTAL 5102040002 SERVICIO DE AGUA 130.50 0.00

5102050001 MATERIAL DE ESCRITORIO Y OFICINA

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
10/12/2018 2 2 POR COMPRA DE MATERIAL DE ESCRITORIO 234.90 234.90 6.96000

TOTAL 5102050001 MATERIAL DE ESCRITORIO Y OFICINA 234.90 0.00

5102150002 DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
31/12/2018 3 5 POR DEPRECIACION 100.09 100.09 6.96000

TOTAL 5102150002 DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES 100.09 0.00

5102150006 DEPRECIACION DE EQUIPOS DE COMPUTACION

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
31/12/2018 3 3 POR DEPRECIACION 312.85 312.85 6.96000

TOTAL 5102150006 DEPRECIACION DE EQUIPOS DE COMPUTACION 312.85 0.00

5104010004 GASTOS BANCARIOS

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
15/12/2018 2 4 POR APERTURA DE CUENTA CORRIENTE EN EL BANCO BISA S.A. 87.00 87.00 6.96000

Página Nro. : 7
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LIBRO MAYOR
Periodo del 01/01/2018 al 31/12/2018
(Expresado en Bolivianos)
TOTAL 5104010004 GASTOS BANCARIOS 87.00 0.00

5110010001 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
31/12/2018 3 4 POR AJUSTE 9.90 -9.90 6.96000

TOTAL 5110010001 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 0.00 9.90

5110010002 AJUSTE DIFERENCIA DE CAMBIO

TIPO
BOLIVIANOS
Nro.
FECHA COMP. CHEQUE DESCRIPCION DEBE HABER SALDO T/C
31/12/2018 2 8 Diferencia de cambio 0.00 6.96000
31/12/2018 3 6 POR MANTENIMIENTO DE VALOR 32.91 32.91 6.96000

TOTAL 5110010002 AJUSTE DIFERENCIA DE CAMBIO 32.91 0.00

Página Nro. : 8