UNIVERSIDAD DE PANAMA

CENTRO REGIONAL UNIVERSITARIO DE LOS SANTOS

FACULTAD DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS Y CONTABILIDAD
ESCUELA DE EMPRESAS

ASIGNATURA:

ADMINISTRACION FINANCIERA II

TEMA:

ETICA EMPRESARIAL

II SEMESTRE

PRESENTADO POR:

FRIAS, YANEIRA 7-709-476

A CONSIDERACION DE LA PROFESORA:

MARIA CRISTINA DOMINGUEZ

JUEVES 17 DE SEPTIEMBRE DE 2020

 Caso de ética empresarial a nivel mundial

ODEBRECHT

Odebrecht es una empresa de la construcción con orígenes en Bahía, Brasil, fundada en

1944. Tiene operaciones en 14 países, presencia en otros 13 y actividad comercial en más
de 100 naciones.

El escándalo se destapó a fines de 2016, cuando Odebrecht  se declaró culpable ante la

Corte Federal de Nueva York, Estados Unidos, de haber pagado sobornos a funcionarios de
al menos 12 países, entre ellos México.

El escándalo se destapó a fines de 2016, cuando Odebrecht  se declaró culpable ante la

Corte Federal de Nueva York, Estados Unidos, de haber pagado sobornos a funcionarios de
al menos 12 países, entre ellos México.
De acuerdo con la investigación estadounidense, Venezuela es el país que más sobornos
recibió de Odebrecht en el periodo mencionado. El Departamento de Justicia asegura que el
gobierno venezolano recibió unos 98 millones de dólares en sobornos.
Los sobornos que daban los socios de Odebrecht a los funcionarios eran para que
éstos ejecutaran contratos y obras de infraestructura multimillonarias, a favor de la
constructora brasileña.
 Escándalo de ética empresarial en Panamá
FINANCIAL PACIFIC

El caso Financial Pacific se ha convertido en uno de los escándalos financieros más

enmarañados que ha registrado el sector. Lo que empezó como una denuncia de desfalco
por parte de los entonces directivos de la casa de valores, destapó una serie de
irregularidades. 

El hallazgo ocurrió por las declaraciones de una empleada de la casa de valores a quien
culpaban de apropiarse de $12 millones.

Las palabras de esta mujer ante la Fiscalía Decimotercera destaparon una olla que guardaba
los vínculos de poder, corrupción, posible blanqueo de capitales y otros delitos que hoy son
materia de investigación en Panamá y por agencias norteamericanas y canadienses.

Una serie de hechos delataron la injerencia del Ejecutivo en el Ministerio Público con el fin
de evitar que se conocieran, entre otros asuntos, los movimientos de una cuenta a través de
la que se transaban acciones de la minera Petaquilla Minerals Ltd. El poder también
paralizó las investigaciones que debía realizar el regulador, la SMV, a la casa de valores.

Las investigaciones se enrumban hacia los responsables de las estrategias financieras que,
en violación a la Ley de Valores, tomaron a su favor, en forma impune, la forma para
blanquear millones de dólares, como apuntan las pesquisas.

Algunas claves

La Fiscalía Primera Anticorrupción remitió al Juzgado Decimotercero de lo Penal la vista

fiscal de la investigación por un presunto peculado en el préstamo de $7 millones otorgado
por la Caja de Ahorros (CA) a la empresa HPC Contratas, para la construcción del Centro
de Convenciones de Amador.

Las fuentes judiciales del Ministerio Público informaron que esta fue enviada con un auto
mixto; es decir, llamamiento a juicio para algunos investigados y sobreseimiento para otros.

En este caso, están acusados el exgerente de la CA, Jason Pastor, el expresidente de la junta
directiva de la CA, Ricardo Francolini, y otras 18 personas.

Según las fuentes, la decisión de la fiscal se da luego de que la jueza Alina Hubiedo
determinó que la fase de investigación terminó el pasado mes de octubre.

El abogado Carlos Carrillo, defensa de Francolini, señaló que aún no habían podido tener
acceso a la vista fiscal.
‘Ha quedado claro que en este caso no hay delito. Se acusó a mi cliente de irregularidades
en el préstamo, pero hemos demostrado que todo eso es una mentira', sostuvo.

Agregó que después de la detención orquestada contra su cliente, se torturó a una serie de
ex directivos.

‘La detención de mi defendido es injustificable', remarcó.

Ahora el juzgado debe fijar la fecha para una audiencia preliminar en el caso.

La polémica tras un préstamo

El ex vicepresidente Felipe Virzi es la segunda persona que vinculó al expresidente Ricardo

Martinelli en las investigaciones que adelanta la Fiscalía Primera Anticorrupción por el
préstamo de $7 millones, otorgado por la Caja de Ahorros (CA) para financiar la fallida
construcción del Centro de Convenciones de Amador, en 2012.

En una declaración de indagatoria rendida en su domicilio, Virzi contó a la fiscal Tania

Sterling cómo se dio la transacción de $7 millones de la cuenta Summer Venture Inc. a la
casa de valores Financial Pacific (FP).

Virzi aparece, junto al empresario Ricardo Calvo, como firmante de la sociedad Summer
Venture Inc., y la CA, con Ricardo Francolini como su presidente, depositó el préstamo de
$7 millones que serían para financiar el proyecto de Amador.

Martinelli pidió los $7 millones

El empresario explicó a la fiscal que aproximadamente cuatro años atrás, el ex gobernante,

junto al empresario Cristóbal ‘Tobin' Salerno, se presentó a su domicilio y personalmente él
(Martinelli), le pidió que le prestará $7 millones a los ex directivos de Financial Pacific
Iván Clare y West Valdés, pues no andaban económicamente bien.

Las pesquisas de la fiscalía indican que este dinero habría sido transferido para tapar el
hueco de $12 millones que tenían las finanzas de esta casa de valores tras un millonario
desfalco.

La junta directiva que encabezó Francolini la conformaron Ricardo Chanis, Ricardo

Arango, Anastasio Ruiz y Fernando Correa Jolly, como gerente general de la CA fungió
Jayson Pastor y el exsubgerente Rodrigo Arosemena Pino.

Virzi también dijo que no estuvo de acuerdo en participar de la construcción del proyecto,
pero finalmente participó. Aseguró que los que se encargaron de gestionar el préstamo con
la CA fueron los empresarios Claudio Poma, Tobías Garrido y Mauricio Ortiz, en
representación de la empresa HPC Contratas P&V, de la cual es socio.
 Resumen

Caso Odebrech fue el que más me llamo la atención porque fue uno de los casos de
corrupción de mayor impacto de los últimos tiempos, una de las constructoras más grandes
de Latinoamérica, la cual se vio involucrada en una red de sobornos, pagando
aproximadamente 788 millones para la obtención de contratos en doce países, involucrando
a funcionarios y a partidos políticos.

En Panamá. Entre 2010 y 2014, Odebrecht realizó pagos corruptos a funcionarios

gubernamentales e intermediarios para asegurar, entre otras cosas, contratos de obras
públicas. Entre 2009 y 2012, Odebrecht pagó 6 millones a dos familiares de un funcionario
gubernamental de alto nivel, a través de fondos no registrados a empresas offshore.

La corrupción es uno de los medios para atentar en contra de ética que directamente afecta
el gobierno corporativo de los países y de las empresas, poniendo en entredicho la
actuación y las decisiones tomadas por las partes involucradas. Es así como con los
sobornos descritos, se evidenció cómo se ensombreció la reputación de políticos y
empresarios en cada uno de los países involucrados y se dejó en entredicho la ética, imagen
y el gobierno corporativo de una de las constructoras más importantes de América Latina.