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Al 31 de Al 31 de Al 31 de Al 31 de
Notas Diciembre Diciembre Notas Diciembre Diciembre
2017 2016 2017 2016
Activos Pasivos y Patrimonio
Activos Corrientes Pasivos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 2.2.3 y 4 79,374 98,615 Otros Pasivos Financieros .1(c) y 15 223,098 15,080
Otros Activos Financieros 0 0 Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 46,896 25,131
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 51,814 17,671 Cuentas por Pagar Comerciales .1(c) y 12 20,928 10,516
Cuentas por Cobrar Comerciales 2.1(a) y 5 18,682 10,481 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas .1(c) y 16 699 1,242
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas .1(a) y 16 500 281 Otras Cuentas por Pagar 2.10 y 13 25,051 13,159
Otras Cuentas por Cobrar 2.1(a) y 6 30,440 3,475 Ingresos Diferidos 2.2.10 218 214
Anticipos 9 2,192 3,434 Provisión por Beneficios a los Empleados 2.10 y 14 6,491 3,694
Inventarios 2.2.4 y 7 3,877 3,508 Otras Provisiones 2.2.10 14,380 4,818
Activos Biológicos 0 0 Pasivos por Impuestos a las Ganancias 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 2.2.1(a) 5,738 4,159 Otros Pasivos no Financieros 0 0
Total Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Grupos de Activos
Otros Activos no Financieros para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta
2.2.4 y 8 17,033 15,898 290,865 48,723
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como
Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral
0 0 Mantenidos para la Venta 0 0
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o Grupos de
Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o para
Distribuir a los Propietarios 157,836 139,851 Total Pasivos Corrientes 290,865 48,723
2.2.12 y
Ingresos de Actividades Ordinarias 18 87,005 63,437
2.2.12 y
Costo de Ventas 19 (46,268) (35,877)
Ganancia (Pérdida) Bruta 40,737 27,560
2.2.12 y
Gastos de Ventas y Distribución 21 (10,963) (7,130)
2.2.12 y
Gastos de Administración 20 (23,377) (7,821)
Otros Ingresos Operativos 783 256
Otros Gastos Operativos (1,656) (1,552)
Otras Ganancias (Pérdidas) 0 0
Ganancia (Pérdida) Operativa 5,524 11,313
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado 0 0
Ingresos Financieros 22 582 124
Ingresos por Intereses calculados usando el Método de Interes Efectivo 0 0
2.2.13 y
Gastos Financieros 22 (5,722) (2,037)
Notas
Código de
Cuenta
5D0110 Variación neta de Activos no Corrientes o Grupos de Activos Mantenidos para la Venta
5D0124 Activos Financieros Disponibles para la Venta
Ganancias (Pérdidas) Por Nuevas Mediciones De Activos Financieros Disponibles Para La
5D0122 Venta, Netas De Impuestos
5D0123 Ajustes de Reclasificación, Activos Financieros Disponibles para la Venta, neto de Impuestos
5D0127 Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones, neto de
5D0125 Impuestos
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones, neto de
5D0126 Impuestos
5D0130 Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Elementos de Contratos a Término, neta
5D0128 de Impuestos
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Elementos de Contratos a Término,
5D0129 neto de Impuestos
5D0137 Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral
Ganancias (Pérdidas) por Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en
5D0134 Otro Resultado Integral, neta de Impuestos
Ajustes de Reclasificación sobre Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con
5D0135 Cambios en Otro Resultado Integral, netos de Impuestos
Importes Eliminados del Patrimonio Contra el Valor Razonable de Activos Financieros, por Su
5D0136 Reclasificación a Activos Financieros al Costo Amortizado, neto de Impuestos
Participacion de Otro Resultado Integral de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados
5D0138 Utilizando el Método de la Participación, neto de Impuestos
Total Otro Resultado Integral que se Reclasificará al Resultado del Periodo, neto de
5D0139 Impuestos
5D03ST Total Otro Resultado Integral
5D04ST Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto
0 0 0 0
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0 0 0 0
(15,607) 4,524 (11,251) 17,012
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Operaciones 68,952 71,946
Intereses Recibidos (no Incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0
Intereses Pagados (no Incluidos en la Actividad de Financiación) 0 0
Dividendos Recibidos (no Incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0
Dividendos Pagados (no Incluidos en la Actividad de Financiación) 0 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados (9,711) 837
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo (12,121) 1,829
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de
Operación 47,120 74,612
Flujo de Efectivo de Actividades de Inversión
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Inversión
Reembolso de Adelantos de Préstamos y Préstamos Concedidos a Terceros 0 0
Pérdida de Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0 0
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o deuda de Otras Entidades 0 0
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones) 0 0
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Desapropiado 0 0
Venta de Propiedades, Planta y Equipo 24 9 26
Venta de Activos Intangibles 0 0
Venta de Otros Activos de Largo Plazo 0 0
Subvenciones del Gobierno 0 0
Intereses Recibidos 26 826 369
Dividendos Recibidos 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Inversión
Préstamos Concedidos a Terceros 0 0
Obtener el Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0 0
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o deuda de Otras Entidades 0 0
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones) 0 0
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido (509,142) 0
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido 0 0
Compra de Propiedades, Planta y Equipo 11 (46,175) (15,283)
Compra de Activos Intangibles 12 (1,032) (394)
Compra de Otros Activos de Largo Plazo 0 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0 0
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Inversión 407 0
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de
Inversión (555,107) (15,282)
INVERSIONES NACIONALES DE TURISMO SA
Estado de Flujos de Efectivo
Método Directo
Por los periodos terminados al 31 de Diciembre del año 2017 y 2016
(En miles de soles)
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo (2,676) (1,323)
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo (19,241) (13,871)
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 98,615 112,486
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 79,374 98,615
INVERSIONES NACIONALES DE TURISMO SA
Estado de Flujos de Efectivo
Método Indirecto
Por los periodos terminados al 31 de Diciembre del año 2017 y 2016
(En miles de soles)
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Operaciones 56,831 73,775
Intereses Recibidos (no Incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0
Intereses Pagados (no Incluidos en la Actividad de Financiación) 0 0
Dividendos Recibidos (no Incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0
Dividendos Pagados (no Incluidos en la Actividad de Financiación) 0 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados (9,711) 837
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) Actividades de
Operación 47,120 74,612
INVERSIONES NACIONALES DE TURISMO SA
Estado de Flujos de Efectivo
Método Indirecto
Por los periodos terminados al 31 de Diciembre del año 2017 y 2016
(En miles de soles)
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo (2,676) (1,323)
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo (19,241) (13,871)
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 98,615 112,486
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 79,374 98,615
INVERSIONES NACIONALES DE TURISMO SA
Estado de Cambios en el Patrimonio
Por los periodos terminados al 31 de Diciembre del año 2017 y 2016
(En miles de soles)
16. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor temporal del dinero de opciones e 0 0 0 0 0 0 0 0 0
incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o
compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable
17. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los elementos a término de contratos a 0 0 0 0 0 0 0 0 0
término e incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros
o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable
18. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los diferenciales de tasa cambio de 0 0 0 0 0 0 0 0 0
moneda extranjera e incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no
financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del
valor razonable
16. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor temporal del dinero de opciones e 0 0 0 0 0 0 0 0 0
incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o
compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable
17. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los elementos a término de contratos a 0 0 0 0 0 0 0 0 0
término e incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros
o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable
18. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los diferenciales de tasa cambio de 0 0 0 0 0 0 0 0 0
moneda extranjera e incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no
financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del
valor razonable
Al 31 de Diciembre Al 31 de Diciembre
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 2017 2016
Total de Activos IGUAL a: 1,823,887 965,141
- Total Pasivo+Patrimonio 1,823,887 965,141
Consistencia: ==>
Patrimonio Atribuible
Capital Emitido Primas de Emisión Acciones de Inversión Acciones Propias en Otras Reservas de Resultados Acumulados Otras Reservas de Participaciones no Total Patrimonio
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO Cartera Capital Patrimonio a los Propietarios de Controladoras
la Controladora
Saldos del Estado de Situación Financiera del periodo anterior 719,697 0 0 0 9,693 23,744 0 753,134 48 753,182
Consistencia :==>
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio del Estado de Resultados (11,251) 17,012
Consistencia :==>
Resultado Integral Total del Ejercicio del Estado de Cambios Otro Resultado Integral del Estado de
IGUAL a: (11,251) 17,012 Cambios IGUAL a: 0 0
Resultado Integral Total del Ejercicio del Estado de Resultados Otro Resultado Integral del Estado de
Integrales (11,251) 17,012 Resultados Integrales 0 0
Consistencia :==> Consistencia :==>
El saldo de efectivo y equivalentes al efectivo al Inicio del Ejercicio Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio del Estado de Flujo de
del periodo actual IGUAL a: 98,615 Efectivo IGUAL a: (11,251) 17,012
El saldo de efectivo y equivalentes al efectivo del Estado de
Situación Financiera comparativo 98,615 Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio del Estado de Resultados (11,251) 17,012
Consistencia: ==> Consistencia: ==>
El saldo Efectivo y Equivalentes al Efectivo al finalizar el Ejercicio El saldo de efectivo y equivalentes al efectivo al Inicio del
del periodo actual IGUAL a: 79,374 Ejercicio del periodo actual IGUAL a: 98,615
El saldo de efectivo y equivalentes al efectivo del Estado de El saldo de efectivo y equivalentes al efectivo del Estado de
Situación Financiera actual 79,374 Situación Financiera comparativo 98,615
Consistencia :==> Consistencia: ==>
3. La columna de "notas" será llenada indicando el numero de la nota que se referencia en el archivos de Notas del Estado Financiero. Dicha refencia
tendra como maximo 10 digitos. Ejemplos: 1-2; A,B,C-G;
4. Validar los datos observando en la hoja "Valida" las celdas de Consistencia de cada Estado Financiero. Si existiera inconsistencias en algun Estado
Financiero aparecerá el mensaje "ERROR revise", de lo contrario no se tendrá ningun mensaje.
5. Grabe su datos (con cualquier nombre).
6. Para iniciar la generación de archivos, ir a la hoja Genera. Hacer click en el botón Generar Informe XBRL. Se iniciará el proceso de creación del
informe XBRL, esperar que se muestre el mensaje de confirmación, en ese momento habrá concluido el proceso.
7. Revisar en el directorio C:\EEFFTRIM\ Verificar que el siguiente archivo haya sido creado:
- XBRLxxxxxx.xml
Siendo: xxxxxx el RPJ de la empresa