Estado de flujos de efectivo

del 1o. De enero al 31 de diciembre de 2022

Actividades de operación
Cobros a clientes
Pagos a proveedores
Pago de PTU a empleados
Pago a acreedores diversos ( proveedores de bienes y sevicios)
Pagos por contratación de primas de seguros y finanzas
Pago por impuesto a la utilidad
Flujo netos de efectivo de actividades de operación
Actividades de Inversión
Adquisición de propiedades, planta y equipo
Cobros por venta de propiedades, planta y equipo
Intereses cobrados
Flujo netos de efectivo de actividades de inversión
Efectivo excedente para aplicar en actividades de financiamiento
Actividades de financiamiento
Entradas de efectivo por emisión de capital
Pago de pasivos bancarios
Intereses pagados
Dividendos pagados
Flujo netos de efectivo de actividades de financiamiento
Decremento neto de efectivo y equivalente de efectivo
Efectivo y equivalente de efectivo al principio del periodo
Efectivo y equivalente de efectivo al final del periodo
s de efectivo
de diciembre de 2022
 Nombre de la empresa
Estado de flujos de efectivo
del 1o. De enero al 31 de diciembre de 2022
expresado en pesos mexicanos
(Nota 1 y Nota 2)

Actividades de operación
(+) Utilidad antes de impuesto a la utilidad
Partidas relacionadas con actividades de inversión
Depreciación y amortizaciones
Ganancias por venta de propiedades, planta y equipo
Intereses a favor
Partidas relacionadas con actividades de financiamiento
Intereses a cargo
Suma
Incremento en cuentas por cobrar
Disminución en inventarios
Incremento en pagos anticipados
Incrementos en proveedores
Disminución en acreedores diversos
Impuesto a la utilidad pagados
Incremento en PTU
Flujos netos de efectivo de actividades de operación
Actividades de Inversión
Adquisición de propiedades, planta y equipo
Cobros por venta de propiedades, planta y equipo
Intereses cobrados
Flujo netos de efectivo de actividades de inversión
Efectivo excedente para aplicar en actividades de financiamiento
Actividades de financiamiento
Entradas de efectivo por emisión de capital
Pago de pasivos bancarios
Intereses pagados
Dividendos pagados
Flujo netos de efectivo de actividades de financiamiento
Decremento neto de efectivo y equivalente de efectivo
Efectivo y equivalente de efectivo al principio del periodo
Efectivo y equivalente de efectivo al final del periodo
s de efectivo
de diciembre de 2022
Actividades de operacion
(+) Utilidad del ejercicio
partidas relacionadas con actividades de inversión

(+)cargos virtuales
depreciación, amortización, estimación, etc. del período
(-) ajuste a resultados relacionados con actividades de financiamiento
intereses a cargo ( gastos financieros)

suma

(+) orígenes de recurso

disminución de inventarios
incremento de proveedores

(-) aplicación de recursos

incremento en ctas. por cob y otros
incremento en inventarios
disminución de proveedores
impuestos a la utilidad pagados

(=) Flujos de efectivo de actividades de operación

actividades de inversión
(+) orígenes de recursos
ventas de PPE
dividendos cobrados ( acciones en asociadas)
intereses cobrados
(-) aplicación de recursos
negocio adquirido
Adquisición de PPE
(=) Flujo netos de efectivo de actividades de inversión
Efectivo excedente y/o (faltante) para aplicar en actividades de financiamiento

Actividades de financiamiento
(+) orígenes de recursos
Emisión de cápital
obtención de préstamos a LP
(-) aplicación de recursos
pago de dividendos ( pasivos acum)
pago de pasivos derivados de arrendamientos financieros
pago de deuda a largo plazo
(=) Flujo neto de efectivo generados (utilizados) por las actividades financieras

incremento o (disminución) neto de efectivo y equivalente de efectivo

(+) Efectivo y equivalente de efectivo al principio del período

(+) Efectivo y equivalente de efectivo al final del período

Las notas adjuntas son parte integrante de los Estados financieros

 Balance Balance Variaciones
Concepto
12/31/2015 12/31/2014 + -
EFECTIVO $30,694.00 $33,000.00 -$2,306.00
DOC. POR COBRAR $24,187.00 $26,500.00 -$2,313.00
CLIENTES $18,788.00 $15,000.00 $3,788.00
ALMACÉN $12,500.00 $11,000.00 $1,500.00
ANTICIPO A PROVEEDORES $7,876.00 $9,000.00 -$1,124.00
EQUIPO DE REPARTO $35,000.00 $50,000.00 -$15,000.00
DEP.AC. EQ. REPARTO -$3,500.00 -$4,000.00 $500.00
MOBILIARIO $43,000.00 $32,925.00 $10,075.00
DEP. AC. MOBILIARIO -$3,925.00 -$2,925.00 -$1,000.00
GTS. DE CONSTITUCIÓN $2,200.00 $2,200.00
AMORT. AC.GTS. CONST. -$200.00 -$200.00
FRANQUICIAS $8,600.00 $6,500.00 $2,100.00
AMORT. ACUM. FRANQUICIAS -$900.00 -$500.00 -$400.00
TOTAL ACTIVO $174,320.00 $178,500.00

PROVEEDORES $4,400.00 $9,000.00 -$4,600.00

ACREEDORES $5,900.00 $10,000.00 -$4,100.00
IMSS POR PAGAR $8,900.00 $12,000.00 -$3,100.00
ISPT POR PAGAR $9,900.00 $8,000.00 $1,900.00
DOCUMENTOS POR PAGAR $20,220.00 $19,500.00 $720.00
CAPITAL SOCIAL $118,000.00 $120,000.00 -$2,000.00
UTILIDAD NETA DEL EJERC $7,000.00 $ -
TOTAL PASIVO + CAPITAL $174,320.00 $178,500.00
Partidas Recursos
virutales origen aplicación Tipo de actividad
$2,306.00
$2,313 Inverisión
$3,788.00 operación
$1,500.00 operación
$1,124.00
$15,000.00
$500.00
$10,075.00
-$1,000.00

$2,100.00
-$400.00

$4,600 operación
$4,100.00
$3,100.00
$1,900.00
$720 Financiamiento
$2,000.00 Financiamiento
-$900.00 $7,900.00
$31,263.00 $31,263.00
 Balance Balance Variaciones
Concepto
12/31/2021 12/31/2020 +

ACREEDORES $162,250.00 $275,000.00

ALMACÉN $343,750.00 302,500.00 41,250.00
AMORT. AC.GTS. CONST. ($5,500.00) ($5,500.00)
AMORT. ACUM. FRANQUICIAS ($24,750.00) ($13,750.00)
ANTICIPO A PROVEEDORES $216,590.00 $247,500.00
CAPITAL SOCIAL $3,245,000.00 $3,300,000.00
CLIENTES $516,670.00 $412,500.00 $104,170.00
DEP. AC. MOBILIARIO ($107,937.50) ($80,437.50)
DEP.AC. EQ. REPARTO ($96,250.00) ($110,000.00) $13,750.00
DEUDORES DIVERSOS $665,142.50 $728,750.00
DOCUMENTOS POR PAGAR $556,050.00 $536,250.00 $19,800.00
EFECTIVO $844,085.00 $907,500.00
EQUIPO DE REPARTO $962,500.00 $1,375,000.00
FRANQUICIAS $236,500.00 $178,750.00 $57,750.00
CREDITO MERCANTIL $60,500.00 $60,500.00
PTU POR PAGAR $244,750.00 $330,000.00
ISR POR PAGAR $272,250.00 $220,000.00 $52,250.00
MOBILIARIO $1,182,500.00 $905,437.50 $277,062.50
PROVEEDORES $121,000.00 $247,500.00
UTILIDAD NETA DEL EJERC $192,500.00 $
Variaciones Partidas Recursos
- virutales origen aplicación Tipo de actividad

-112,750.00 112,750.00 oper

41,250.00 ope

($11,000.00) ($11,000.00)
($30,910.00) $30,910.00 ope
($55,000.00) $55,000.00 fina
$104,170.00 oper
($27,500.00) ($27,500.00)
$13,750.00
($63,607.50) $63,607.50 inv
$19,800.00 finan
($63,415.00) $63,415.00
($412,500.00) $412,500.00 inv
$57,750.00 inv

($85,250.00) $85,250.00 oper

$52,250.00 oper
$277,062.50 inv
($126,500.00) $126,500.00 oper
($24,750.00) $217,250.00

859732.5 859,732.50
Actividades de operacion
(+) Utilidad antes del impuesto a la utilidad
partidas relacionadas con actividades de inversión

(+)cargos virtuales
depreciación, amortización, estimación, etc. del período
(-) ajuste a resultados relacionados con actividades de financiamiento
intereses a cargo ( gastos financieros)

suma

(+) orígenes de recurso

disminución de ant de prov $ 30,910.00
incremento de isr por pagar $ 52,250.00

(-) aplicación de recursos

disminución de acreedores -$ 112,750.00
incremento en inve $ 41,250.00
incremento de clientes $ 104,170.00
disminución de proveedores -$ 126,500.00
disminución de ptu por pagar -$ 85,250.00

(=) Flujos de efectivo de actividades de operación

actividades de inversión
(+) orígenes de recursos
disminución en deuda $ 63,608.00
venta de PPE $ 412,500.00

(-) aplicación de recursos

adquisición de intangible ( franquicia) $ 57,750.00
Adquisición de PPE $ 277,063.00
(=) Flujo netos de efectivo de actividades de inversión
Efectivo excedente y/o (faltante) para aplicar en actividades de financiamiento

Actividades de financiamiento
(+) orígenes de recursos
Aumento doc por pagar $ 19,800.00

(-) aplicación de recursos

capital social -$ 55,000.00

(=) Flujo neto de efectivo generados (utilizados) por las actividades financieras
incremento o (disminución) neto de efectivo y equivalente de efectivo

(+) Efectivo y equivalente de efectivo al principio del período

(+) Efectivo y equivalente de efectivo al final del período

Las notas adjuntas son parte integrante de los Estados financieros

elaboro

nota
 $ 192,500.00

$ 24,750.00

$ 217,250.00

-$ 169,510.00

$ 141,295.00
-$ 28,215.00

-$ 35,200.00
-$ 63,415.00

$ 907,500.00

$ 844,085.00
 Balance Balance
Concepto
12/31/2021 12/31/2020
ACTIVO CIRCULANTES
BANCO $ 184,766.90 $ 164,280.00
CLIENTES $ 88,282.00 $ 88,060.00
ALMACEN $ 22,755.00 $ 11,100.00
IMPUESTOS POR RECUPERAR $ 53,310.34 $ 38,326.82
INSTRUMENTOS FINANCIAEROS CON FINES DE NEGOCIACION $ 8,140.00 $ -
DEUDORES DIVERSOS $ 14,800.00 $ -
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 372,054.24 $ 301,766.82
ACTIVO NO CIRCULANTE
EDIFICIO $ 176,520.71 $ 176,520.71
EQUIPO DE TRANSPORTE $ 155,400.00 $ 111,000.00
TERRENO $ 70,300.00 $ 46,250.00
DEP ACUM DE EQUI DE TRANS -- -$ 30,987.50 -$ 25,437.50
INVERSIÓN EN ASOCIADAS $ - $ 8,325.00 $ -
MARCA $ 89,693.18 $ 63,793.18
AMORT. ACUM DE MARCA -$ 8,006.06 -$ 5,847.85
TOTAL ACTIVO $ 833,299.57 $ 668,045.36

PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
PROVEEDORES $ 33,059.13 $ 30,008.11
ACREEDORES DIVERSOS $ 384,948.00 $ 288,600.00
IMPUESTOS POR PAGAR $ - $ 3,330.00
PASIVO A LARGO PLAZO
ACREEDORES BANCARIOS $ 344,100.00 $ 296,000.00
TOTAL PASIVO $ 765,437.13 $ 614,608.11

CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL $ 37,000.00 $-
RESULTADOS ACUMULADOS $ 49,737.25 $ 53,437.25
UTILIDAD O PERDIDA -$ 18,874.81 $-
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE $ 833,299.57 $ 668,045.36
 Variaciones Partidas Recursos
+ - virutales origen aplicación Tipo de actividad

$ 20,486.90 $ 20,486.90 oper

$ 222.00 $ 222.00 oper
$ 11,655.00 $ 11,655.00 oper
$ 14,983.52 $ 14,983.52 oper
$ 8,140.00 $ 8,140.00
$ 14,800.00 $ 14,800.00 oper

$44,400.00 $ 44,400.00 inv

$24,050.00 $ 24,050.00 inv
($5,550.00) ($5,550.00)
$ 8,325.00 $ 8,325.00 inv
$25,900.00 $ 25,900.00 inv
($2,158.21) ($2,158.21)

$3,051.02 $ 3,051.02 oper

$96,348.00 $ 96,348.00 oper
$ 3,330.00 $ 3,330.00 oper

$48,100.00 $ 48,100.00 finan

$ 37,000.00 $ 37,000.00 finan

($3,700.00) $ 3,700.00
-$ 18,874.81 ($7,708.21) $ 26,583.02

$ 187,829.02 $ 203,245.44

$ 187,829.02 $ 203,245.44