Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
ESTADO DE SITUA
AL 31 de diciemb
ACTIVO 2019
A CORTO PLAZO
Caja y Bancos $ 116,000.00
Inversiones temporales $ 400,000.00
Clientes $ 400,000.00
Alamacen o Inventarios $ 100,000.00
Primas de seguros $ 11,000.00
TOTAL ACTIVO A CORTO PLAZO $ 1,027,000.00
A LARGO PLAZO
Terrenos $ 350,000.00
Edificios $ 500,000.00
Dep. Acum Edificios -$ 100,000.00
Maquinaria $ 335,000.00
Dep Acum Maquinaria -$ 80,000.00
Mobiliario y equipo de oficina $ 93,000.00
Dep Acum mobiliario y equipo de oficina -$ 13,000.00
Equipo de transporte $ 325,000.00
Dep. Acum de equipo de transporte -$ 125,000.00
Patentes $ 320,000.00
Amortización acum de patentes -$ 100,000.00
Marcas registradas $ 100,000.00
Amortización acum marcas registradas -$ 45,000.00
TOTAL ACTIVO A LARGO PLAZO $ 1,560,000.00
2020
$ 696,000.00
$ 400,000.00
$ 570,000.00
$ 98,000.00
$ 14,000.00
$ 1,778,000.00
$ 400,000.00
$ 800,000.00
-$ 125,000.00
$ 335,000.00
-$ 90,000.00
$ 93,000.00
-$ 21,000.00
$ 425,000.00
-$ 200,000.00
$ 320,000.00
-$ 160,000.00
$ 110,000.00
-$ 60,000.00
$ 1,827,000.00
$ 3,605,000.00
CV
NANCIERA
19 Y 2020
CAPITAL CONTABLE
Capital social $ 1,452,000.00 $ 2,213,000.00
Utilidades acumuladas $ 110,000.00
utilidad del ejercicio $ 110,000.00 $ 197,000.00
TOTAL CAPITAL CONTABLE $ 1,562,000.00 $ 2,520,000.00
A LARGO PLAZO
Terrenos $ 350,000.00 $ 400,000.00
Edificios $ 500,000.00 $ 800,000.00
Dep. Acum Edificios -$ 100,000.00 -$ 125,000.00 $ 25,000.00
Maquinaria $ 335,000.00 $ 335,000.00 $ -
Dep Acum Maquinaria -$ 80,000.00 -$ 90,000.00 $ 10,000.00
Mobiliario y equipo de oficina $ 93,000.00 $ 93,000.00 $ -
Dep Acum mobiliario y equipo de oficina -$ 13,000.00 -$ 21,000.00 $ 8,000.00
Equipo de transporte $ 325,000.00 $ 425,000.00
Dep. Acum de equipo de transporte -$ 125,000.00 -$ 200,000.00 $ 75,000.00
Patentes $ 320,000.00 $ 320,000.00 $ -
Amortización acum de patentes -$ 100,000.00 -$ 160,000.00 $ 60,000.00
Marcas registradas $ 100,000.00 $ 110,000.00
Amortización acum marcas registradas -$ 45,000.00 -$ 60,000.00 $ 15,000.00
TOTAL ACTIVO A LARGO PLAZO $ 1,560,000.00 $ 1,827,000.00
PASIVO
A CORTO PLAZO
Proveedores $ 580,000.00 $ 720,000.00 $ 140,000.00
Acreedores diversos $ 120,000.00 $ 80,000.00
ISR por pagar $ 225,000.00 $ 175,000.00
PTU por pagar $ 90,000.00 $ 105,000.00 $ 15,000.00
Interes por pagar $ 10,000.00 $ 5,000.00
TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO $ 1,025,000.00 $ 1,085,000.00
$ 170,000.00
$ 3,000.00
$ 50,000.00
$ 300,000.00
$ -
$ -
$ 100,000.00
$ -
$ 10,000.00
$ 40,000.00
$ 50,000.00
$ 5,000.00
$ 670,000.00
$ 293,000.00
$ 15,000.00
$ 175,000.00
MÉTODO DIRECTO
CONCEPTOS ENTRADAS SALIDAS RESULTADO
Ventas $ 1,350,000.00
Clientes $ 170,000.00
Cobro en efectivo a clientes $ 1,350,000.00 $ 170,000.00 $ 1,180,000.00
Activos
Primas de seguros $ 3,000.00
Terrenos $ 50,000.00
Edificios $ 300,000.00
Equipo de transporte $ 100,000.00
Marcas registradas $ 10,000.00
Pasivo y capital
Acreedores diversos $ 40,000.00
ISR por pagar $ 50,000.00
PTU por pagar $ 15,000.00
Interes por pagar $ 5,000.00
Capital social $ 761,000.00
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Operación Terrenos
Edificios
Equipo de transporte
Operación Marcas registradas
Inversión Flujos de efectivo por actividades de inversión
Inversión Importe por aplicar en actividades de financiamiento
Inversión
Inversión ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Acreedores diversos
Interes por pagar
Financiamiento Capital social
Operación Flujos de efectivo por actividades de financiamiento
Operación
Financiamiento Variaciones del flujo
Financiamiento Efectivo y equivalentes de efectivo al principio del periodo
Flujo de efectivo al final del periodo
Operación
Operación
ION SA DE CV
TIVO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
DO DIRECTO
$ 1,180,000.00
-$ 528,000.00
-$ 115,000.00
-$ 3,000.00
-$ 50,000.00
$ 15,000.00
-$ 175,000.00
$ 324,000.00
-$ 50,000.00
-$ 300,000.00
-$ 100,000.00
-$ 10,000.00
-$ 460,000.00
-$ 136,000.00
-$ 40,000.00
-$ 5,000.00
$ 761,000.00
$ 716,000.00
$ 580,000.00
$ 516,000.00
$ 1,096,000.00
MÉTODO INDIRECTO
ACTIVOS CONCEPTO ENTRADA (+) SALIDA (-)
Utilidad neta 2022 $ 197,000.00
Aumento (resta) Clientes -$ 170,000.00
Disminución (Suma) Inventarios $ 2,000.00
Aumento (resta) Primas de seguro -$ 3,000.00
Aumento (resta) Terrenos -$ 50,000.00
Aumento (resta) Edificios -$ 300,000.00
Aumento (resta) Equipo de transporte -$ 100,000.00
Aumento (resta) Marca registrada -$ 10,000.00
Aumento (suma) Depreciaciones $ 118,000.00
Aumento (suma) Amortizaciones $ 75,000.00
PASIVOS Y CAPITAL CONCEPTO ENTRADA (+) SALIDA (-)
Aumento (suma) Proveedores $ 140,000.00
Disminucion (Resta) Acreedores diversos -$ 40,000.00
Disminucion (Resta) ISR por pagar -$ 50,000.00
Aumento (suma) PTU por pagar $ 15,000.00
Disminucion (Resta) Intereses por pagar -$ 5,000.00
Aumento (suma) Capital Social $ 761,000.00
LA ILUSION SA DE CV
CLASIFICACIÓN ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
Operación MÉTODO INDIRECTO
Operación
Operación ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Operación Utilidad neta
Inversión Clientes
Inversión Inventarios
Inversión Primas de seguro
Inversión Depreciaciones
Operación Amortizaciones
Operación Proveedores
CLASIFICACIÓN ISR por pagar
Operación PTU por pagar
Financiamiento Flujos de efectivo por actividades de operación
Operación
Operación ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Financiamiento Terrenos
Financiamiento Edificios
Equipo de trnasporte
Marca registrada
Flujos de efectivo por actividades de inversión
Importe por aplicar en actividades de financiamiento
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Acreedores diversos
Intereses por pagar
Capital Social
Flujos de efectivo por actividades de financiamiento
$ 197,000.00
-$ 170,000.00
$ 2,000.00
-$ 3,000.00
$ 118,000.00
$ 75,000.00
$ 140,000.00
-$ 50,000.00
$ 15,000.00
$ 324,000.00
-$ 50,000.00
-$ 300,000.00
-$ 100,000.00
-$ 10,000.00
-$ 460,000.00
-$ 136,000.00
-$ 40,000.00
-$ 5,000.00
$ 761,000.00
$ 716,000.00
$ 580,000.00
$ 516,000.00
$ 1,096,000.00