PRESUPUESTO MAESTRO "CONFECCIONES M ÁS"

Proyección Porcentual: metas 5% 10%

Detalle Inv. Inicial Diciembre Enero
Unidades 6,800.00 7,140.00 7,854.00
Precio de Venta unitario 28.50 28.50
Total de Ventas 203,490.00 223,839.00

Politicas Diciembre Enero

Ventas al Contado 60%% 122,094.00 134,303.40
IGV 18% Contado 21,976.92 24,174.61
Total ventas al contado 144,070.92 158,478.01
Ventas al Credito 40% 81,396.00 89,535.60
IGV 18% Credito 14,651.28 16,116.41
Total ventas al credito 96,047.28 105,652.01
240,118.20 264,130.02

C/U Diciembre Enero

Unidades Vendidas 21.30 152,082.00 167,290.20

PRESUPUESTO DE COBROS

Detalle Saldo Inicial Diciembre Enero

70% Ventas al Contado 144,070.92 158,478.01
30% Ventas Credito dias 2,201.00 2,201.00 96,047.28
Ingresos diversos 0.00 0.00
Total de la Cobranza 146,271.92 254,525.29

PRESUPUESTO DE COMPRAS
5% 10%
Detalle Inv. Inicial Diciembre Enero
Unidades 2,500.00 2,625.00 2,887.50
Precio de Compra 21.3 21.3
Total de la Compras 55,912.50 61,503.75
Politicas
Compras al Contado 50% 83,868.75 92,255.63
IGV 18% Contado 15,096.38 16,606.01
Total compras al contado 98,965.13 108,861.64
Compras al Credito 50% 30 Días 27,956.25 30,751.88
IGV 18% Credito 5,032.13 5,535.34
Total compras al credito 32,988.38 36,287.21
131,953.50 145,148.85
STRO "CONFECCIONES M ÁS"

PRESUPUESTO DE GASTOS (OPERATIVO)

13% 17%
Febrero Marzo Total Proy Detalle
8,875.02 10,383.77 34,252.79 Plla Remuneraciones Neta
28.50 28.50 114.00 Beneficios Sociales 36.21%
252,938.07 295,937.54 976,204.61 Agua, Luz, Telefono
Utiles, mant vehiculos y rep gral
Publicidad
Febrero Marzo Comisiones terc. 5.% vtas
151,762.84 177,562.53 585,722.77 Honorarios
27,317.31 31,961.25 105,430.10 Tributos municipales
179,080.15 209,523.78 GASTOS VARIOS CONTADO
101,175.23 118,375.02 390,481.84 Gastos varios IGV 18%
18,211.54 21,307.50 70,286.73
119,386.77 139,682.52 Essalud 9%
298,466.92 349,206.30 ONP. 13%
Impuesto renta 5ta categ
Febrero Marzo Total Proy
189,037.93 221,174.37 729,584.50

Febrero Marzo Saldo Final Detalle

179,080.15 209,523.78 Seguros
105,652.01 119,386.77 139,682.52 Depreciacion proyect 4 m
0.00 0.00 Impuesto a la renta 1.5% PAC
284,732.16 328,910.55 1,014,439.92

13% 17% LIQUIDACION DEL IMPUESTO GENERAL A L

Febrero Marzo Total Proy
3,262.88 3,817.56 12,592.94 Registro de ventas
21.3 21.3 31.55479452 Registro de compras
69,499.24 81,314.11 268,229.60 Impuesto resultante

104,248.86 121,971.16 402,344.39 PRESUPUESTO DE PAGOS

18,764.79 21,954.81 72,421.99
123,013.65 143,925.97 Detalle
34,749.62 40,657.05 134,114.80 Proveedor 60% al Contado
6,254.93 7,318.27 24,140.66 Proveedor 40% Credito 30 dias
41,004.55 47,975.32 Proveedores varios contado
164,018.20 191,901.29 633,021.85 Essalud, ONP, Quinta Categ.
Impuesto Renta Tercera Categ
Impuesto general Ventas

Total de Pagos
GASTOS (OPERATIVO)

Diciembre Enero Febrero Marzo Total Proy Adm. 40% Ventas 60%
7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 28,800.00 11,520.00 17,280.00
2,607.12 2,607.12 2,607.12 2,607.12 10,428.48 4,171.39 6,257.09
280.00 280.00 280.00 280.00 280.00 84.00 168.00
4,677.00 7,250.00 7,250.00 7,250.00 26,427.00 10,570.80 15,856.20
5,644.00 2,200.00 2,200.00 2,200.00 12,244.00 4,897.60 7,346.40
10,174.50 11,191.95 12,646.90 14,796.88 48,810.23 0.00 29,286.14
1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 4,800.00 1,920.00 2,880.00
42.00 42.00 42.00 42.00 168.00 67.20 100.80
31,824.62 31,971.07 33,426.02 35,576.00
5,728.43 5,754.79 4,027.84 4,414.84 19,925.90
37,553.05 37,725.86 37,453.87 39,990.83
648.00 648.00 648.00 648.00 2,592.00 1,036.80 1,555.20
936.00 936.00 936.00 936.00 3,744.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,584.00 1,584.00 1,584.00 1,584.00 34,267.79 80,729.83

Diciembre Enero Febrero Marzo Total Proy Adm. 40% Ventas 60%
150.00 150.00 150.00 150.00 600.00 240.00 360.00
120.00 120.00 120.00 120.00 480.00 192.00 288.00
3,052.35 3,357.59 3,794.07 4,439.06 0 0.00 0.00
1,080.00 432.00 648.00

IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

Diciembre Enero Febrero Marzo
36,628.20 40,291.02 45,528.85 53,268.76 #REF!
25,856.93 54,112.42 29,047.57 33,687.92 44,066.57
10,771.27 -13,821.40 16,481.28 19,580.84

Inv. Inicial Diciembre Enero Febrero Marzo abril

98,965.13 108,861.64 123,013.65 143,925.97
90,877.00 90,877.00 32,988.38 36,287.21 41,004.55 47,975.32
37,553.05 37,725.86 37,453.87 39,990.83
9,227.26 9,227.26 9,227.26 9,227.26 9,227.26 9,227.26
 567,676.00 567,676.00 3,052.35 3,357.59 3,794.07 4,439.06
2,565,200.00 2,565,200.00 10,771.27 -13,821.40 16,481.28 19,580.84

3,369,498.44 202,626.75 195,518.17 254,423.97 81,222.49