ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ACTIVO
Activo Corriente
Caja y Bancos S/ 15,800.00
Cuentas por cobrar S/ 245,000.00
Inventarios
Productos terminados S/ 117,800.00
Materiales S/ 106,519.00

Total Activo Corriente S/ 485,119.00

Activo NoCorriente
Edificaciones S/ 50,000.00
Maquinaria y Equipo S/ 125,000.00
Deprec. Acumulada S/ -67,800.00

Total Activo No Corriente S/ 107,200.00

TOTAL ACTIVO S/ 592,319.00

INGRESOS PLANEADOS Feb-22

VENTAS AL CONTADO (febrero) 75%

Cobranza CXC 100%
Uso del Nuevo Préstamo Capital de trabajo
El préstamo por S/75000, se pacto al inicio de febrero y se cancela la 1er cuota a fin de mes

EGRESOS PLANEADOS
Pago compras (febrero) 70%
Pago CXP (enero) 100%
GA Y GV sin depreciación 100%
I.RENTA (enero) S/ 5,600.00
Pago de la 1era cuota deuda Principal +Interés

Se pide :
 1.- Flujo de caja proyectado
2.- ESF proyectado

ESTADO DE RESULTADOS PARA EL MES SIGUIENTE

%VENTAS
VENTAS S/ 2,720,000.00 100%
COSTO DE VENTAS S/ -2,553,261.08 -93.87%
UTILIDAD BRUTA S/ 166,738.92 6.13%
GASTOS A/V S/ -147,500.00 -5.42%
UAII S/ 19,238.92 0.71%
GASTOS FINANCIEROS S/ -823.41 -0.03%
UAI S/ 18,415.51 0.68%
IMPUESTO S/ -5,432.58 -0.20%
UTILIDAD NETA POR DISTRS/ 12,982.93 0.00%

1.- Flujo de caja proyectado

CONCEPTO
Saldo Inicial
INGRESOS
Ventas Contado
CXC
PRÉSTAMO
TOTAL INGESOS
SALDO DISPONIBLE

SALIDAS
Compra Material
Pago CXP
MOD
CIF
GASTOS A/V
CUOTA
I.RENTA
TOTA SALIDAS

SALDO FINAL DE CAJA

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

 PASIVO
ACTIVO Pasivo Corriente
Activo Corriente Cuentas por Pagar
Caja y Bancos S/ 13,242.42 Obligaciones Financieras
Cuentas por cobrar S/ 680,000.00 Impuesto por Pagar
Inventarios
Productos terminados S/ 168,000.00
Materiales S/ 140,100.00
Total Pasivo Corriente
Total Activo Corriente S/ 1,001,342.42

Activo NoCorriente Pasivo No Corriente

Edificaciones S/ 50,000.00 Obligaciones Financieras
Maquinaria y Equipo S/ 125,000.00 Total Pasivo No Corriente
Deprec. Acumulada S/ -112,767.00
Total Pasivo
Total Activo No Corriente S/ 62,233.00
PATRIMONIO
Capital
Reservas
UTILIDAD DEL EJERCICIO
Total Patrimonio

TOTAL ACTIVO S/ 1,063,575.42 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

 (del mes anterio)

PASIVO
Pasivo Corriente
Cuentas por Pagar S/ 280,000.00
Obligaciones Financieras S/ -
Impuesto por Pagar S/ 5,600.00

Total Pasivo Corriente S/ 285,600.00

Pasivo No Corriente
Obligaciones Financieras S/ -
Total Pasivo No Corriente S/ -

Total Pasivo S/ 285,600.00

PATRIMONIO
Capital S/ 203,000.00
Reservas S/ 103,719.00
Total Patrimonio S/ 306,719.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMO S/ 592,319.00

ela la 1er cuota a fin de mes

 VALOR
S/ 15,800.00

S/ 2,040,000.00
S/ 245,000.00
S/ 75,000.00
S/ 2,360,000.00
S/ 2,375,800.00

S/ 1,566,240.00
S/ 280,000.00
S/ 249,721.00
S/ 119,867.00
S/ 132,500.00
S/ 8,797.00
S/ 5,432.58
S/ 2,362,557.58

S/ 13,242.42

CIERA
S/ 671,414.91
S/ 67,026.00
S/ 5,432.58

S/ 743,873.49

S/ -
S/ -

S/ 743,873.49

S/ 203,000.00
S/ 103,719.00
S/ -
S/ 306,719.00

S/ 1,063,575.42