DELTA S.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

28 de febrero de 2022
COMPARATIVO
31-Jan-22 28-Feb-22
ACTIVOS
CAJA 100,000.00 48,600.00 (51,400.00)
CUENTAS POR COBRAR 45,000.00 51,000.00 (6,000.00)
INVENTARIOS 47,000.00 54,000.00 (7,000.00)
DOCUMENTOS POR COBRAR 30,000.00 13,000.00 17,000.00
MUEBLES Y ENSERES 30,000.00 37,000.00 (7,000.00)
INVERSIONES 49,000.00 83,000.00 (34,000.00)
GASTOS DE CONSTITUCIÓN 700.00 1,500.00 (800.00)

TOTAL ACTIVOS 301,700.00 288,100.00

PASIVOS
CUENTAS POR PAGAR 17,000.00 49,000.00 32,000.00
PROVEEDORES 49,000.00 50,000.00 1,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR A L/P 48,000.00 48,000.00 0.00
HIPOTECAS POR PAGAR 62,000.00 43,400.00 (18,600.00)
AUMENTO FUTURAS CAPITAL. - 50,000.00 (50,000.00)
CAPITAL 7,000.00 6,000.00 (1,000.00)
RESULTADOS DEL EJERCICIO 118,700.00 41,700.00 (77,000.00)

TOTAL PASIVOS MAS PATRIMONIO 301,700.00 288,100.00

DELTA S.A.
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
28 de febrero de 2022
Ventas Netas 390,000.00
Costo de Venta : COMPRAS 200,000.00

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 190,000.00

(menos)
GASTOS ADMINISTRATIVOS : SUELDOS 33,500.00
DEPRECIACIONES 39,000.00
GASTOS DE VENTA : COMISIONES VENDEDORES 37,500.00
GASTOS FINANCIEROS : PAGO DE DIVIDENDOS 38,300.00

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 41,700.00

 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
METODO DIRECTO
31 de Enero 2022

Utilidad Neta 41700

1.- Flujo de Efectivo proveniente de Actividades de Operación
(-) Disminución del efect. Cuentas por cobrar -6,000.00
(-) Disminución del efect. en Inventarios -7,000.00
(+) Aumento del efect. en Doc.x cobrar 17,000.00
(+) Aumento del efect. en ctas. por pagar 32,000.00
(+) Aumento del efect. en Doc. por pagar 1,000.00
(-) Disminución del efect. Gastos de Const. -800.00
Total flujo de efectivo por Actividades de Operación 36,200.00

2.-Flujo de Efectivo proveniente de Actividades de Inversión

(-) Disminución del efect.en Muebles y Enseres -7,000.00
Total flujo de efectivo por Actividades de Inversión -7,000.00

3.-Flujo de Efectivo proveniente de Actividades de Financiamiento

(-) Disminucion del efect.en Inversiones -34,000.00
(-) Disminucion del efect. para futuras capitalizac -50,000.00
(-) Disminucion del efectivo por Pago de Dividen -38,300.00
Total flujo de efectivo por Actividades de Financiamiento -122,300.00

Disminución del Efectivo -51,400.00

Efecivo y Equivalente de Efectivo al 31-Ene-2022 100,000.00

Efecivo y Equivalente de Efectivo al 28-Feb-2022 48,600.00