Título: 

Reto presupuesto de efectivo

Objetivo: Tu objetivo es identificar la mejor alternativa para cubrir un faltante de efectivo.

Instrucciones:

1. Lee detenidamente el reto que se te presenta.

2. Contesta las preguntas guía.

3. Revisa los “consejos” con información relevante para resolver el reto.

4. Elige la recomendación que consideres correcta para cubrir el faltante.

5. Al terminar oprime el botón Revisar para ver la retroalimentación.

Trabajas como analista de gestión para una empresa, tu trabajo es revisar y analizar la
información que genera la empresa para poder presentar reportes a la alta gerencia que le
permita tomar decisiones oportunas. Como parte de tus actividades es incluir alternativas de
solución a temas comunes de la operación de la empresa. Has revisado el presupuesto de
efectivo de los próximos tres meses y has notado que en junio no se cuenta con el efectivo
suficiente debido a una fuerte inversión de capital en dicho mes. Debes reportar esta situación
e incluir una sugerencia a la administración para cubrir dicho faltante de efectivo.
Pregunta esencial: ¿Cómo puede la empresa cubrir un faltante de efectivo?

Para el cubrir un faltante de efectivo la empresa puede negociar extensión de

plazos con proveedores, ofrecer descuento por pronto pago a clientes con
cuentas por pagar, solicitar un préstamo a un banco (financiamiento), vender
bonos o acciones. Revisar sus operaciones para optimizarlas de manera que
mejore los costos de manufactura. Todas estas alternativas tienen sus pros y
contras, es muy importante conocer más información sobre el giro del negocio
para valorar dichas alternativas ya que también es importante comparar con
información del contexto: competencia, mercado, etc.

Reto: ¿Cuál es la mejor alternativa para poder cubrir un faltante de efectivo?

Renegociar plazos con proveedores y revisar las inversiones de capital si hay

alguna manera de optimizar los gastos de administración y de operación.
Tambien es importante revisar si como empresa aunque tengamos mejores
ingresos somos
 3 preguntas de reflexión:

1. ¿Qué alternativas tiene un negocio para conseguir efectivo de manera temporal?

Ventas de acciones, bonos, prestamos, factoraje

2. ¿Cuáles alternativas tienen un mayor riesgo para la empresa? La venta de acciones y

prestamos

3. ¿Cuáles alternativas son menos costosas para la empresa? Renegociar con clientes
que tengan deudas por pagar y ofrecerles un descuento por pronto pago

Consejos (al menos 2 consejos)

 Consejo 1 Al ser una empresa privada los dueños prefieren no tener nuevos
accionistas

 Consejo 2 Después de las crisis recientes la empresa prefiere evitar tasas variables, y
de ser posible incrementar sus adeudos (incluso a corto plazo)

 Consejo 3 Por su nivel de actividad, la empresa cuenta con líneas de crédito a corto
plazo con varios bancos locales.

 Consejo 4 la reputación de la empresa es muy importante para sus dueños.