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Análisis Del Caso Pari

Noelia Rodriguez Veizaga

Facultad Ciencias Económicas y Financieras, Universidad Pública Del Alto

Contaduría Pública 4to A

Juan Carlos Ramos

13 De Agosto De 2021
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Antecedentes

El estatal Banco Unión sufrió el mayor de los desfalcos en 10 años de

funcionamiento. Perdió 37.690.000 bolivianos. El principal imputado de cometer ese delito

es el exgerente de Operaciones de la agencia de Batallas, en La Paz Juan Franz Pari

Mamani. Muchas personas de su entorno familiar, funcionarios de la entidad bancaria y

amigos fueron imputados por haber permitido el fraude, algunos porque gozaron del dinero

sustraído y, otros por no ejercer control en los movimientos irregulares realizados.

Los detenidos preventivamente son 27 especifica a OPINIÓN el fiscal Erlan Almanza, uno

de los investigadores miembros de la comisión de fiscales asignados al caso. Hay otro

grupo de personas que continúa siendo investigado.

El 27 de septiembre, la gerencia general de la entidad que tiene participación mayoritaria

del Estado informó que Juan Pari -exgerente de Operaciones del Banco Unión, de 27 años-

“vulneró los controles” de seguridad del banco y desfalcó diferentes montos en casi un año.

Se cuantificó la pérdida en 37.6 millones de bolivianos.

Las investigaciones fueron abiertas y hoy Juan Franz Pari Mamani permanece en la cárcel

de Chonchocoro.

El caso del Banco Unión llevó a controversia con la oposición. La senadora Carmen Eva

Gonzales planteó una interpelación al ministro de Economía, Mario Guillén y a la directora

de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI) el 14 de noviembre, ante la

Asamblea Legislativa Plurinacional.

En esa ocasión, Guillén reveló que desde 2006 al 2017 encontraron a 586 funcionarios
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bancarios “ladrones” los mismos que fueron separados de las entidades bancarias por retiro

forzoso por infracciones cometidas con daño económico reconocido.

"En todos estos años hubo 586 ladrones en las entidades bancarias reportados a la ASFI",

declaró.

Las autoridades económicas estatales explicaron responsabilidades por el desfalco del

Banco Unión y dieron un análisis de la realidad bancaria desde antes de la gestión de Evo

Morales.

La directora de la ASFI, Lenny Valdivia, reveló, ante la Asamblea, que el desfalco

protagonizado por Pari no fue el único en el Banco Unión, sino que ocurrieron siete fraudes

internos desde 2010, siendo, sin embargo, el más grande, el perpetrado por el exgerente

Juan Pari.

En 2010, el fraude interno fue por más de 415.000 bolivianos; en 2014 se afectó con 45.000

dólares; en 2015 se dio el tercer golpe por más de 573.000 dólares; mientras que en 2017

se registraron tres fraudes, sin contar el de Pari, por montos variables de 160.000

bolivianos, 30.000 bolivianos, 173.000 dólares y 195.000 bolivianos.

De acuerdo con información de la ASFI, el fraude interno que afectó al Banco Unión desde

el año 2010 llegó a 800.784 bolivianos y 791.652 dólares (6.310.681 bolivianos en total). El

de Pari superó en seis veces más los anteriores fraudes internos llegando a una cifra de

casi 37.7 millones.

Para la senadora de Unidad Demócrata Carmen Eva Gonzales, las respuestas que

ofrecieron Guillén y Valdivia no fueron convincentes y de inmediato presentó una denuncia

penal por los delitos de incumplimiento de deberes y conducta antieconómica por el

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desfalco al Banco Unión contra altas autoridades vinculadas a la administración,

fiscalización y control de esta entidad financiera, según reflejó ANF.

La querella fue interpuesta ante el Ministerio Público contra el exministro de Economía y

Finanzas, Luis Arce y otras autoridades como el actual ministro de esa cartera de Estado,

Mario Guillén; el contralor general del Estado, Henry Ara y el procurador general, Pablo

Menacho.

Asimismo, contra los directores ejecutivos de la Autoridad de Supervisión del Sistema

Financiero y la Unidad de Investigación Financiera; la exgerente general del Banco Unión,

los exmiembros del directorio y otros altos ejecutivos de la entidad financiera.

La legisladora sostuvo que estas personas no ejecutaron medidas para evitar un desfalco

millonario de grandes proporciones como el develado en septiembre.

La oposición cuestionó que a la fecha las autoridades que tenían la responsabilidad del

buen funcionamiento del Banco no fueron ni siquiera convocados como testigos. Instó al

Ministerio Público a llevar adelante una indagación transparente para identificar a los

verdaderos responsables del millonario robo.

El fiscal Almanza señaló que aún no se descartó que los ejecutivos sean convocados a

prestar declaraciones.

EL DINERO El fiscal general, Ramiro Guerrero, ante consulta de OPINIÓN sobre cuánto de

dinero se recuperó de los 37.6 millones de bolivianos, respondió: “Se procedió con la

anotación de bienes incautados, vehículos y otros artículos de lujo. El monto recuperado

será cuantificado una vez que la investigación sea concluida”.

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El abogado del Banco Unión, Aldo Burgos, explicó que recaudaron 20 millones, pero el

fiscal Guerrero señaló que lo recuperado no llega ni al 30 por ciento de los 37.6, es decir

11.307.000 bolivianos aproximadamente.

La Unidad de Investigaciones Financieras indaga si el dinero salió del país. Almanza dice

que ven cuentas en China, Argentina y Estados Unidos.

El 14 de diciembre hizo un nuevo allanamiento a una de las casas de Pari en Sopocachi,

en La Paz. Allí encontraron un cuadratrack y otros. Los bienes estaban a nombre del padre

de Pari.

Juan Pari hizo 131 operaciones para robar los 37,69 millones de bolivianos.

Los datos se desprenden del informe que presentó la directora ejecutiva de la Autoridad de

Supervisión del Sistema Financiero (ASFI), Lenny Valdivia, ante la Comisión de

Planificación, Política Económica y Finanzas de la Cámara de Diputados que investiga el

millonario desfalco a la entidad.

A la detención del principal imputado Juan Franz Pari Mamani, de su novia Luciana

Cagnola y de su socio Alexis Calderón, empezaron las detenciones preventivas del entorno

familiar y de funcionarios de la oficinal central del Banco Unión y provincias a quienes se les

acusa de no controlar los movimientos irregulares de más de 11 meses. Son 27 en total,

especifica el fiscal Erlan Almanza, aunque los registros de prensa detallan de más.

Ocho funcionarios, entre ellos el directorio y el síndico dejaron sus cargos.

Pesan sobre los detenidos, delitos penales de asociación delictuosa y delitos financieros,

apropiación indebida de fondos financieros de la estafa de 37.6 millones de bolivianos.

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De las 27 personas, dos están con detención domiciliaria.

* El hecho salió a la luz el 27 de septiembre. 13 días después, con las declaraciones de los

tres primeros detenidos, la Policía y la Fiscalía allanaron la casa del exjefe de Operaciones

de la agencia de Batallas. Hallaron una caja fuerte, artículos de lujo. Su madre, hermano

menor, esposa y cuñada fueron aprehendidos (la última tiene detención domiciliaria).

* Para el 11 de octubre, otras 7 personas -socios, funcionarios del Banco y amigos de Pari,

fueron enviadas al penal.

* El 26 de octubre, dos funcionarios del Banco Unión, de la Jefatura Nacional de Tarjetas,

con sede Santa Cruz de la Sierra, fueron llevados a La Paz para declarar. Horas más tarde

fueron enviados a Palmasola.

* El miércoles 1 de noviembre, otros trabajadores de la institución (tres varones y tres

mujeres) fueron convocados y más tarde enviadas a san Pedro y al Centro de Orientación

Femenina de Obrajes. Entre ellos altos ejecutivos del Banco.

* El 7 de noviembre, la comisión de fiscales que investiga el caso tomó la declaración de la

cajera de la agencia de Batallas, quien ejercía el control dual de la bóveda de Batallas junto

con Juan Pari. Tras interrogarla, dispuso su detención preventiva en la cárcel de mujeres de

Miraflores.

Ese mismo día, el padre de Juan Franz, Secundino Pari Choque quien era buscado se

presentó, prestó su declaración y fue remitido a San Pedro.

* El 29 de noviembre fue detenido en la cárcel de San Pedro de Oruro, William Gott, por la

presunta comisión de delitos de corrupción.

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DEJAN CARGOS El millonario desfalco le costó el cargo a ocho personas: la gerente

general de la institución financiera estatal, el gerente de Operaciones, el directorio en pleno

y el síndico. El gerente nacional de Operaciones fue el primer funcionario de alto rango en

ser destituido. A este, le siguió la Gerente General de la institución.

Efecto Económico

El Ministerio de Economía y Finanzas Públicas confirmó que la compañía “La

Boliviana CIACRUZ de Seguros y Reaseguros S.A.” cubrirá todo el daño económico

ocasionado al Banco Unión por el desfalco millonario de Juan Franz Pari.

Esta cartera de Estado, a través de una breve nota de prensa, dio a conocer que la

compañía de seguros contratada por el Banco Unión comunicó “que ha determinado

declarar la procedencia del (reclamo de la institución financiera y eso) implica el

resarcimiento total del daño económico”.

Ya con anterioridad el ministro de Economía, Mario Guillén, afirmó que el Banco

Unión no perderá con el desfalco debido a que se hará efectivo el seguro con que cuenta la

entidad financiera.

Sin embargo, la empresa aseguradora remarcó que a fin de proceder con el cálculo

de ajuste de pérdidas se requiere la confirmación por parte del Banco Unión del “importe

efectivamente recuperado a la fecha, para su inclusión en la liquidación”.

“En caso de existir bienes cuyo recupero no se haya hecho efectivo, (la compañía)

requiere también contar con un informe de los asesores legales responsables a efecto de

conocer y coordinar la estrategia de recuperación del daño económico", citó la Boliviana

CIACRUZ.
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Hace algunos días, Pari, ex jefe de operaciones de la entidad bancaria, ahora

detenido en el penal de Chonchocoro (La Paz), aseguró que nunca se encontrarían los Bs

37,6 millones de dos sucursales del Banco Unión, de acuerdo al fiscal Erlan Almanza.

Hasta el momento 24 personas están detenidas en este caso. Pari volvió a descartar

que su familia haya tenido conocimiento sobre todas las actividades que realizó, aunque

según el fiscal departamental de La Paz, Edwin Blanco, las investigaciones revelaron lo

contrario.

Hasta noviembre solo se habría logrado recuperar Bs 20 millones, según

información de la entidad financiera estatal.

De que forma la nía a sido incumplida

En el marco del proceso por el desfalco de más de 37,6 millones de bolivianos al

Banco Unión, cometido por Juan Franz Pari, ayer otros dos funcionarios de esa entidad

fueron enviados con detención preventiva al penal de Palmasola, en Santa Cruz.

Roger Medina, jefe nacional de tarjetas, y Edwin Orozco, analista operativo, fueron

sindicados de incumplir los protocolos de control del dinero en cajeros automáticos, hecho

que, según la Fiscalía, posibilitó a Pari burlar el sistema y sustraer el dinero por más de un

año.

Ambos negaron tener alguna responsabilidad en el robo de dinero efectuado por

Pari. Aseguraron que cumplieron con el control del efectivo que circulaba en los 415 cajeros

automáticos que el Banco tiene a nivel nacional, y que nunca faltó dinero en este balance.

“La imputación deja en indefensión a mis clientes, porque no señalan dónde, cómo y

cuándo se han incumplido el control de las cuentas, se limitan a decir que ellos eran

encargados del control, cuando el señor Pari ha declarado ya cómo se han vulnerado estos

mecanismos”, aseveró César Rojas, abogado de Edwin Orozco.

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Rojas explicó que, de acuerdo con la información brindada por sus clientes, los

controles fueron vulnerados en las regionales de La Paz, que remitían cifras que cuadraban

con el capital que era asignado a los 415 cajeros.

“Ellos no manejan dinero y no eran encargados de bóveda. Ellos hicieron un cruce

de información con documentos envidados desde las regionales. No se ha vulnerado control

alguno, la vulneración se ha dado acá, en la regional de La Paz, y no puede involucrarse a

personas inocentes con pretextos de que hay un desfalco”, declaró Rojas.

La defensa de los funcionarios imputados reveló que Pari manipuló el sistema que

estaba a su cargo, para hacer figurar que sacaba dinero para cajeros automáticos que no

existían y al momento de pasar el reporte a la regional desechaba los registros de los

mismos.

En definitiva, la única forma de verificar que el dinero no existía o era sustraído, era

realizando el control físico del efectivo, en las bóvedas de las agencias regionales de

Batallas y Achacachi, donde no existen cajeros automáticos.

JUEZ

Los dos funcionarios fueron enviados a la cárcel por determinación de la juez

primero anticorrupción de La Paz, Cinthya Delgadillo, quien, pese al argumento de la

defensa, en audiencia cautelar, dio por cierta la probabilidad de autoría y el peligro de

obstaculización planteados por la comisión de fiscales compuesta por Daniel Ayala y Erlan

Almanza.

Rojas calificó de arbitraria la resolución, aunque expresó que era de esperarse, ya

que es la línea que muchos jueces siguen cuando de por medio están vinculados intereses

del Gobierno.

Señaló que, en audiencia, la defensa dejó en claro las falencias que presenta la

imputación, además que se desvirtuaron los riesgos procesales porque los funcionarios aún
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trabajan en el Banco Unión, figurando como “suspendidos” y que cuentan con familia y

domicilio establecido en Santa Cruz.

Fue por esta razón que se planteó la apelación y espera que la medida extrema de

la cárcel para sus clientes, se revierta y ellos puedan defenderse en libertad.

DOS DELITOS

Los funcionarios fueron imputados por apropiación indebida de fondos financieros y

asociación delictuosa, delitos vinculados al millonario desfalco, hecho por el cual ya suman

15 personas encarceladas y dos con detención domiciliaria.

“Ambos imputados debían ejercer el control directo y diario a los fondos asignados a

cajeros automáticos, verificar los comprobantes y elaborar los estados de cuenta del Banco

Unión”, señaló el fiscal departamental de La Paz, Edwin Blanco.

Esta supuesta falta de control, según la teoría de los fiscales, fue aprovechada por

Juan Pari, exjefe de Operaciones del Banco Unión, quien desfalcó altas sumas de dinero

que fueron invertidas en bienes inmuebles, movilidades y negocios, de los que se

beneficiaron una decena de personas detenidas preventivamente.

“Los estados financieros que elaboraba Edwin Orozco, como Analista Operativo de

Tarjetas, no reflejan la afectación de las cuentas, ello a raíz de que forzó la cuadratura

contable para que no existan diferencias con los estados financieros que eran firmados por

él y Róger Medina, en su calidad de Jefe Nacional de Tarjetas”, sostuvo el fiscal Ayala.

El fiscal añadió que ambos incumplían sus funciones, pues sólo enviaban reportes

semestrales, pero el abogado Rojas señaló que el tiempo de la emisión de los mismos es

una instructiva interna del mismo Banco.

El Código Penal establece que la apropiación indebida de fondos financieros tiene

una privación de libertad de cinco a diez años.

Situación Actual
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A cuatro años del caso de millonario desfalco en el estatal Banco Unión por el

exfuncionario Juan Pari Mamani, se conoció que su esposa, un socio y su chofer decidieron

ir a juicio abreviado y aceptar su culpabilidad, accediendo a penas menores, por lo que

podrían salir en libertad los siguientes días.

Según el diario Página Siete, se dispuso esas medidas pese a que no hay avances

en la investigación ni se ha establecido la cantidad exacta de dinero desfalcado, aunque se

calcula que es 37,6 millones de bolivianos.

El fiscal Omar Mejillones, que también está a cargo del caso de supuesto “golpe de

Estado”, aceptó los pedidos de juicio abreviado. Se conoció que también estuvo a cargo de

un segundo caso de desfalco en el mismo banco, pero que no se avanzó por “falta de

pruebas”. El fiscal fue denunciado por extorsión, según el diario de la Sede de Gobierno.

Carolina del Coral Jerez Larrea, esposa de Juan Pari, fue la primera en solicitar el

juicio abreviado en septiembre de 2020. En febrero de este año, Alexis Daniel Calderón

Hurtado, amigo de colegio y uno de los seis socios de Pari en la empresa Saltcom SRL,

también hizo la petición. El chofer de Pari, Pablo Vásquez, fue el tercero en declararse

culpable y pedir el proceso abreviado.

Se conoce que también pidieron un juicio abreviado la ciudadana argentina y novia

de Pari, Luciana Cagnola, y otro de los socios de Saltcom SRL, Eduardo Pinto. Ambas

solicitudes están pendientes de resolución.

“Se admitió el pedido (de tres involucrados) que realizaron por medio de su defensa

y se evidenció que reunían los requisitos para someterse a un proceso abreviado”, informó

el fiscal departamental de La Paz, William Alave. Precisó que al haber cumplido más de la

“mitad de la pena privativa de cárcel, pueden solicitar un beneficio en la ejecución de

sentencia” y solicitar su libertad.

Según los datos obtenidos por Página Siete, los tres admitieron la comisión de los

delitos de enriquecimiento ilícito y favorecimiento al enriquecimiento ilícito. Sin embargo,

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Jerez y Vásquez también fueron condenados por “receptación” de objetos o dinero

provenientes de delitos de corrupción, legitimación de ganancias ilícitas en calidad de

cómplices y asociación delictuosa.