Estudio de Pensión

SEGÚN LA LEY DEL SEGURO SOCIAL

Lic. Carlos Humberto Cuevas Valenzuela

( 644) 1247550 | 1 DE OCTUBRE DEL 2021
 ESTUDIO DE PENSION POR CESANTIA EN EDAD AVANZADA Y VEJEZ
Asegurado: Guadalupe Leyva Félix
1 de octubre del 2021
CURP: LEFG581223HSRYLD04
NSS 24765725387

En el presente documento se pretende mostrar al interesado el Sr. Guadalupe Leyva Félix cuales
serían sus beneficios al momento de pensionarse bajo renglón de Retiro, Cesantía en edad
avanzada y Vejez prestación que existe dentro de la Ley de Seguro Social.

Comenzaremos por definir que es una pensión,

Es una prestación a la que se hacen acreedores los trabajadores luego de hacer un determinado
número de aportaciones y cumplir un periodo laboral el cual es definido por la ley que le
corresponda.
NUEVA LEY DEL SEGURO SOCIAL
El H. Congreso de la Unión aprobó el día 12 de diciembre de 1995, la iniciativa de la nueva ley del
Seguro Social, misma que derogó la ley anterior, publicada el 12 de marzo de 1973
La Ley se publicó en el Diario Oficial de la Federación el 21 de diciembre de 1995.
Debió haber entrado en vigor en toda la república el 1ero de enero de 1997, pero por razones
económicas y de infraestructura, su entrada en vigor se prorrogó hasta el 1 de julio de 1997.
Articulo 11.- El régimen obligatorio ampara los seguros de:
1. Riesgos de trabajo
2. Enfermedades y Maternidad
3. Invalidez y Vida
4. Retiro, Cesantía en edad avanzada y Vejez
5. Guarderías y prestaciones sociales.

LEY 73
Debido a que el ingreso a la vida laboral del Sr. Leyva Félix se efectúo antes del 1 de Julio de 1997.
podemos decir que el monto de pensión es financiado por el Gobierno Federal y se requiere de un
mínimo de 500 semanas cotizadas ante el IMSS para tener derecho a ella. se debe aclarar que
contar con la mínima para pensionarse (500 semanas cotizadas) el trabajador adquiere una pensión
mínima garantizada (PMG) y que a partir de este número de semanas hacia arriba se incrementa
aleatoriamente el monto de su pensión.
Para poder exigir o solicitar una pensión ante el IMSS con Ley 73, el trabajador debe hacer lo
siguiente:
1. Debe tener al menos 60 años de edad al presentar su solicitud de pensión
2. Haber cotizado antes del 1 de julio de 1997
3. Haber causado baja del régimen obligatorio de la Ley del Seguro Social
4. Tener registradas ante el IMSS, como mínimo 500 semanas de cotización
5. Encontrarse dentro del periodo de conservación de derechos, que será igual a la cuarta parte
del tiempo cubierto por sus cotizaciones semanales, contando a partir de la fecha de baja.

Requisitos para pensionarse con la modalidad Retiro, Cesantía en edad avanzada y Vejez:
Lista de documentos a presentar en los tramites:
I. En original o copia certificada, acompañados de copia simple para cotejo:

1. Identificación oficial con fotografía y firma (vigente de acuerdo con la legislación que
aplique a cada una de ellas)
2. Cualquier documento o medio de identificación emitido por el IMSS, el INFONAVIT o un
AFORE, que contenga el Numero de Seguridad Social y el nombre del asegurado o
pensionado.
3. Comprobante de domicilio, siempre que su fecha de expedición no tenga una antigüedad
mayor a tres meses previos a la presentación de la solicitud:
a. Credencial para votar expedida por el INE
b. Boleta predial
c. Estado de cuenta de servicio telefónico (fijo)
d. Recibo de servicio de luz
e. Recibo de consumo de agua
4. Clave Única de Registro de Población (CURP) copia simple o impresión de la misma
obtenida a través del sitio web del Registro Nacional de Población (RENAPO).
5. Estado de Cuenta, impresión obtenida de la página de internet de la AFORE que maneja
la cuenta individual o contrato firmado con la AFORE, con una antigüedad no mayor a seis
meses previos a la fecha de la solicitud de pensión
6. Constancia de la inscripción del asegurado en el Registro Federal de Contribuyentes
con homoclave a 13 posiciones, a través de la presentación de cualquiera de los documentos
siguientes:
a. Constancia de inscripción en el Registro Federal de Contribuyentes
b. Cedula de Identificación Fiscal
c. Comprobante de pago de salario, Estado de Cuenta de su cuenta Individual del
AFORE, factura fiscal expedida a su favor, en general, cualquier documento que
contenga dicho dato.
7. Documento expedido por la institución de crédito autorizada por el instituto, dentro de la
circunscripción de que se trate, en el cual se identifique el número de cuenta y Clave Bancaria
Estandarizada, a favor del solicitante para recibir el pago de la pensión.
 II. En original o copia certificada, que quedaran en el expediente:

8. Copia certificada del Acta de Nacimiento, Acta de adopción o reconocimiento expedida por:

a. Las oficinas o juzgados del Registro Civil de la Entidad Federativa que corresponda.

PRESTACIONES EN EL IMSS
 En especie, medico, medicinas, hospitalización, prótesis, rehabilitación, servicios varios.
 Prestaciones en dinero.
Las prestaciones en dinero tienden a proteger los medios de subsistencia, sustituyendo parcial o
totalmente el salario o ingreso de los asegurados, al realizarse cualquiera de los riesgos o
contingencias previstas en la ley, así como también, (en el caso de las ayudas) a solventar
parcialmente el gasto originado al presentarse los supuestos que la ley establece.

Prestaciones en dinero
 Ayudas
 Subsidios
 Pensiones
Ayudas
Se trata de prestaciones en dinero de carácter meramente ocasional, cuyo objeto es auxiliar al
asegurado o a sus familiares en un acontecimiento determinado:
La ley contempla solo dos tipos de ayudas:
1. La ayuda para gastos de matrimonio
2. La ayuda para gastos de funeral
Ayuda para gastos de funeral
Es la prestación en dinero (60 días salario mínimo del D.F.) que se paga a la muerte de un
asegurado o pensionado, en los términos establecidos en la ley. Art. 64 Fracc. l

Ayuda para Gastos de matrimonio

Es la prestación de dinero (30 días de salario mínimo del D.F.) a que tiene derecho el asegurado o
asegurada que contraiga matrimonio civil, si reúnen los requisitos que la ley al respecto establece Art.
165
Subsidio
Es la prestación que se otorga al asegurado inhabilitado para trabajar a consecuencia de una
incapacidad temporal derivada de un riesgo de trabajo o de enfermedades o accidentes no
profesionales, así como los que se conceden a la asegurada durante los periodos pre y post natal.
Pensiones
Son las prestaciones de duración prolongada que se otorgan al asegurado y/o a sus beneficiarios,
cuando ocurre alguno de los riesgos previstos por la ley del seguro social en los términos que la misma
establece.
Tipos de pensiones
1. Por Riesgo de Trabajo (IPT)
2. Por enfermedad (Invalidez)
3. Por edad y tiempo trabajado (Retiro, Cesantía y Vejez)

¿Cesantía o Vejez?
Dependiendo de la edad en la que te pensiones te corresponderá un porcentaje de la pensión:

Edad Porcentaje
65 100%
64 95%
63 90%
62 85%
61 80%
60 75%

Para determinar la pensión se toma en cuenta el salario diario promedio de las últimas 250 semanas
cotizadas (aproximadamente 5 años) y el nivel salarial.
CUENTA INDIVIDUAL
Es la cuenta personal y única que pertenece a cada trabajador en donde se depositan las cuotas y
aportaciones obligatorias correspondientes al ahorro para el retiro que realizan el patrón, el Gobierno
Federal y el trabajador. También se acumulan las que realiza el trabajador de manera voluntaria para
incrementar su saldo. Esta cuenta es administrada por una Administradora de fondos para el retiro
(AFORE).
¿Cómo está integrada la cuenta individual?
Retiro, Cesantía y Vejez (RCV)
En esta subcuenta se depositan las cuotas y aportaciones tripartitas, es decir, las que realiza el patrón,
el Gobierno Federal y el trabajador.
Ahorro para el retiro 92 y 97
Es el equivalente al 2% del Salario Base de Cotización (SBC) con un tope máximo de aportación de
25 veces el Salario Mínimo General Vigente en la ciudad de México.
Ahorro para la vivienda 92 y 97
En esta subcuenta únicamente el patrón deposita bimestralmente aportaciones que equivalen a:
Cotizantes al IMSS: 5% Sobre su salario base de cotización.
Aportaciones Voluntarias
En ella se registran las aportaciones que el trabajador haga de manera voluntaria a su cuenta individual
y que servirán como ahorro adicional en su cuenta individual. Estas se pueden retirar en cualquier
momento.
Aportaciones Complementarias
En ella se reflejan las aportaciones que el trabajador haga de manera voluntaria a su cuenta individual
a largo plazo, por lo tanto, no podrá retirarse sino hasta que el trabajador tenga derecho a recibir una
pensión.

¿Cuáles son los saldos que se le entregan al trabajador al momento de pensionarse?

Ahorro para el retiro 92 y 97, Ahorro para la vivienda 92 y 97, Aportaciones voluntarias.
¿Cómo se calcula una pensión con la ley 73?
Cuatro elementos indispensables para pensionarte
1. Conocer en qué ley te corresponde
2. Cuantas semanas cotizadas tienes
3. Si estas a tiempo o dentro de la conservación de derechos
4. Salario promedio de cotización de las últimas 250 semanas.

¿Cómo se determina el monto de una pensión ley 73?

Caso práctico del Sr. Guadalupe Leyva Félix
Edad 63 años
Semanas Cotizadas 1,329
Salario promedio últimas 250 semanas $148.01

Semanas Cotizadas 1,329 -500 = 829 (excedente semanas) / 52 (semanas/año) = 15.94 Incrementos
Salario $148.00 diarios traducido en UMAS ($148 / 89.62) = 1.65
Cuantía Básica 49.23%
Incremento 1.430%
1.430 % x 12 =17.16% incremento adicional.
Porcentaje a utilizar será de 49.23% + 17.16% = 66.39%

EL CALCULO
Anualizo. - Salario promedio $148.01 por 365 días = $54,023.65
Aplico 66.39% = $35,865.86
Aplico Incremento = a esta pensión anual se le incrementa el 11% por decreto de FOX= $39,810.86
Vuelvo mensual= se divide entre 12 = $3,317.57
Aplico % según edad, 63 años 90% = $ 2,985.81

15% por ayuda asistencial= $ 3,433.68 Monto Mensual de Pensión

Pensión Mínima Garantizada

$ 4,241.00 (2021)
La continuación voluntaria o Modalidad 40
Esta prevista en la Ley del IMSS y es un esquema dirigido a las personas que deseen seguir cotizando
semanas o incrementar el monto de su pensión. Con esta herramienta se puede decir que es invertir
en la pensión.
Se les sugiere a:
 Personas que quieran mejorar su pensión debido a que nunca han cotizado con un buen
salario
 Personas dadas de baja que quieran seguir cotizando para no perder su derecho a pensión
 Personas dadas de baja que quieran seguir cotizando y seguir sumando semanas al IMSS
para no perder derechos o para aumentar su pensión
 Importante, se les sugiera a aquellas personas cuya economía les permite seguir pagando
sus cuotas obrero patronales.
Requisitos
 Cualquier persona que haya estado inscrita al IMSS puede acceder a Modalidad 40, los
requisitos son:
o Haber causado baja en el régimen obligatorio, es decir, no encontrarse en una
relación de trabajo, no encontrarse cotizando en el Seguro Social
o Tener 52 semanas cotizadas como mínimo en sus últimas relaciones de trabajo.}
o Que no hayan transcurrido más de 5 años en su última relación laboral, de su baja al
seguro social.

Derechos que otorga:

 Seguro de invalidez y vida
 Seguro de retiro, cesantía en edad avanzada y vejez
 Incremento de las semanas cotizadas
 Aportaciones a la AFORE (del ramo de retiro, del ramo Cesantía en edad avanzada y vejez y
del ramo de Cuota social).

Lo anterior significa que si durante el periodo de inversión en modalidad 40 el ahora asegurado – bajo
esta modalidad – fallece, su esposa tendrá derecho a una pensión por viudez.
En el remoto caso de una negativa de pensión, el asegurado tendrá de derecho reclamar lo ahorrado
e incrementado en su afore.
Modalidad 40, no incluye servicio médico.
La falta de servicio médico se puede suplir contratando de manera conjunta el seguro de salud para
la familia. Modalidad 33
Esta modalidad requiere de una inversión mensual, a partir de su inscripción el interesado asume la
obligación de pagar las cuotas no solo de él como trabajador, sino las que corresponden al patrón.
El costo de la modalidad 40 está en función del porcentaje resultante de sumar las cuotas obrero
patronales de los seguros de invalidez y vida, y retiro cesantía y vejez, aplicado al Salario Base con el
que se inscriba, por ello hay que tomar en cuenta lo siguiente:
Se puede contratar hasta con el tope de 25 UMAS, no más.
Se puede contratar asignándose un salario diverso al que se tenía, pero que vaya de acuerdo a las
posibilidades del interesado, debiéndose hacer una proyección económica adecuada y acorde a la
posibilidad real de quien lo realiza.
Ejemplo: si alguien quiere reinscribir con un salario de $550.00 diarios, le correspondería pagar ($550
x 10.075% x 30.4 (días del mes) es decir tendría que pagar cuotas por $1,684.46 mensuales.
Si las posibilidades económicas del interesado lo permiten, se puede contratar haciendo el
pago en retroactivo desde la fecha que se causó la baja dentro de los 5 años de gracia que
otorga el IMSS para ingresar a dicha modalidad.

Vigencia
El tramite tendrá la vigencia que el afiliado considere, de acuerdo a la asesoría financiera que se
adapte a su situación en concreto; es decir, el afiliado decidirá por cuanto tiempo y cuánto dinero
invierte en la modalidad 40, de acuerdo a sus posibilidades y meta a alcanzar por cuantía de pensión
del IMSS
Se trata de minimizar los salarios anteriores, de tal manera que lo ideal es estar en Modalidad 40 al
menos tres años.
UMA (Unidad de Medida y Actualización) es la referencia económica en pesos para determinar la
cuantía de pago de las obligaciones y supuestos previstos en las leyes federales, de las entidades
federativas y del Distrito Federal, así como en las disposiciones jurídicas que emanen de todas las
anteriores.

Ejemplo para contratar Modalidad 40 con 10 UMA

Núm. de UMAS UMA 2021 SBC x DIA SBC para M40
10 89.62 $896.20 $27,244.48

¿Cuánto va a pagar al seguro?

2021 2022 2023 2024
10.075% 10.075% 11.160% 12.256%
$2,744.88 $2,744.88 $3,040.48 $3.339.08
Ejemplo para contratar Modalidad 40 con 15 UMA
Núm. de UMAS UMA 2021 SBC x DIA SBC para M40
15 89.62 $1,344.30 $40,866.72

¿Cuánto va a pagar al seguro?

2021 2022 2023 2024
10.075% 10.075% 11.160% 12.256%
$4,117.32 $4,117.32 $4,560.72 $5,008.62

Ejemplo para contratar Modalidad 40 con 20 UMA

Núm. de UMAS UMA 2021 SBC x DIA SMBC para M40
20 89.62 $1,792.40 $54,488.96

¿Cuánto va a pagar al seguro?

2021 2022 2023 2024
10.075% 10.075% 11.160% 12.256%
$ 5,489.76 $5,489.76 $ 6,080.96 $ 6,678.16

Ejemplo para contratar Modalidad 40 con 25 UMA

Núm. de UMAS UMA 2021 SBC x DIA SMBC para M40
25 89.62 $2,240.50 $68,111.20

¿Cuánto va a pagar al seguro?

2021 2022 2023 2024
10.075% 10.075% 11.160% 12.256%
$ 6,862.20 $ 6,862.20 $ 7,601.20 $ 8,347.70

Herramienta de cálculo de Pensión

En base a la información antes detallada tenemos una herramienta en Excel donde se hacen los
cálculos de pensión una vez que decidimos el número de UMAs con la cual deseamos iniciar la
Modalidad 40.
En esta herramienta se arroja tanto la pensión Ley 73 como Modalidad 40, además también tiene la
opción de elegir la edad en que se desea pensionar el trabajador y el monto total de inversión que se
requiere para lograr una pensión mensual de su interés.
Documentación para Modalidad 40:
En línea:
1. Clave Única de Registro de Población (CURP)
2. Numero de Seguridad Social (NSS)
3. Correo electrónico

Alta Presencial:
1. Escrito libre solicitando la inscripción en la continuación voluntaria en el régimen obligatorio,
con firma autógrafa o huella digital. Original y copia
2. Documento que contenga el Numero de Seguridad Social Original
3. Identificación Oficial Vigente. Original y Copia
4. Comprobante de domicilio. Original y Copia
5. Recibo de pago de la cuota obrero patronal correspondiente. Original y Copia

El recibo de pago de la cuota obrero patronal, deberás presentarlo una vez que se te informe que tu
solicitud ha sido aprobada.

La baja en esta modalidad la puedes tener en 3 formas:

1. Mediante escrito y firmado por el asegurado solicitando su baja de la modalidad
2. Al dejar de pagar 2 meses o más el propio instituto te dará de baja de forma automática
3. Cuando el asegurado se de alta nuevamente en el régimen obligatorio (con un patrón).
 CONCLUSION DEL ASESOR EN PENSIONES

Cada estudio de pension refleja resultados diferentes para intereses diferentes de cada trabajador.
Aunque dentro de las pensiones existen beneficios tanto en especie como en dinero, cada trabajador
elige la forma que desea pensionarse (siempre y cuando se encuentre en el régimen de ley 73).
En el caso del Sr. Guadalupe Félix Leyva, aunque cuenta con un número significativo de semanas
cotizadas el tema del salario no ayuda mucho para obtener una pensión más considerable con la
modalidad ley 73.
En el caso de que el cliente le dé más valor al servicio médico que el aspecto económico la opción
de Ley 73 podría ser la ideal, ya que no se requiere hacer ninguna inversión extra para alcanzar una
pensión que cumpla con los requisitos deseados.
En caso contrario si el aspecto económico se desea mejorar la opción de Modalidad 40 puede ayudar
bastante, ya que se puede realizar cálculos de montos, periodos de pago y montos de pensión a lograr
en el tiempo.
Se debe considerar que la posición del cliente (Sr. Félix) es favorable ya que no todas las personas
gozan del beneficio de elegir la opción de incrementar su pensión en el renglón de lo económico, es
decir, si el cliente considera muy importante una pensión atractiva esta opción es la ideal, ya que
puede aumentar considerablemente de 5 a 6 veces más contra la pensión mínima garantizada, caso
que esta el cliente.
En el tema del crédito INFONAVIT que se está pagando, al momento de presentar la solicitud pension
y que se autorice se requiere hacer un trámite en INFONAVIT a manera de ajustar el descuento al
monto de la pensión.
Nuestra labor como asesores es presentar la información detallada de cada caso, el cliente toma su
mejor decisión al respecto, claro, que nuestra opinión la hacemos según vemos el escenario del
cliente, es decir, sus posibilidades, expectativas y beneficios que pueda traerle.

ATENTAMENTE
LIC. CARLOS HUMBERTO CUEVAS VALENZUELA
ASESOR EN PENSIONES
(644) 1247550
cuevasvalenzuelacarlos@gmail.com