ANEXO

ESTADOS FINANCIEROS E INFORMACIÓN QUE DEBE PRESENTARSE A LA SBS (*)

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C
Nº DESCRIPCIÓN NOMBRE REFERENCIA SUCAVE PERIODO PRES. (3) F P G F A (6) D (8)
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(1) (2) Y (4) (5) H E
M (7)
E

ESTADOS FINANCIEROS E INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA

1 Estado de Situación Financiera (9) (10) Forma A Manual de Contabilidad Mensual 15 días x x x x x x x x x x x x x

2 Estado de Resutados (9) (10) Forma B-1 Manual de Contabilidad Mensual 15 días x x x x x x x x x x x x x

3 Estado de Resultados y Otro Resutado Integral (10) Forma B-2 Manual de Contabilidad x Trimestral 15 días x x x x x x x x x x x x x

4 Estado de Flujo Efectivo Forma C Manual de Contabilidad Anual 15 días x x x x x x x x x x x x x

5 Estado de Cambios en el Patrimonio Neto (9) Forma D Manual de Contabilidad x Semestral 15 días x x x x x x x x x x x x x

Manual de Contabilidad,
Circ. SBS B-2084-2001,
6 Información Adelantada del Balance (9) Forma E x Quincenal 08 días x x
Res. SBS Nº 123-2005 , Res. SBS Nº 1272-2007, Res.
SBS Nº 7036-2012

7 Balance de Comprobación de Saldos (9) Forma F Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x x x

8 Inversiones (9) Anexo 1 (A, B,D y E) Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x

9 Inversiones (9) (9.1) Anexo 1 (C1 y C2) Manual de Contabilidad x Semanal 2 días hábiles x x x x x x x x x x

10 Créditos Directos Según Tipo de Garantía Anexo 2 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x

11 Stock y Flujo Crediticio por Tipo de Crédito y Sector Económico Anexo 3 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x

12 Bienes Adjudicados, Recuperados y Restituidos (11) Anexo 4-A Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x

Información de venta, entrega en arrendamiento financiero o entrega en

13 capitalización inmobiliaria de bienes adjudicados, recuperados y restituidos Anexo 4-B Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x
(11)

14 Informe de Clasificación de Deudores y Provisiones Anexo 5 Manual de Contabilidad, Resol. SBS 11356-2008 x Mensual 15 días x x x x x x x x x x
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I
(1) (2) Y (4) (5) H E
M (7)
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15 Resumen de Provisiones Procíclicas Anexo 5-A Manual de Contabilidad, Resol. SBS 11356-2008 x Mensual 15 días x x x x x x x x x x

Informe de Clasificación de los Deudores y Provisiones - Transferencia de Manual de Contabilidad, Resoluciones SBS N°s 11356-
16 Anexo 5-B Mensual 15 días x x x x x x x x x
Cartera Crediticia 2008 y 1308-2013

Informe de Clasificación de los Deudores y Provisiones - Transferencia de Manual de Contabilidad, Resoluciones SBS N°s 11356-
17 Anexo 5-B (Sección II) x Mensual 15 días x x x x x x x x
Cartera Crediticia 2008 y 1308-2013

Informe de Clasificación de los Deudores de la Cartera de Créditos que

18 Anexo 5-D Manual de Contabilidad, Resolución SBS Nº 11356-2008 Trimestral 15 días x x x x x x x x x
Respaldan Financiamientos o Líneas de crédito

19 Reporte Crediticio de Deudores - RCD Anexo 6 Manual de Contabilidad, Resol. SBS Nº 820-2000 Mensual 15 días x x x x x x x x x x

Medición del Riesgo de Tasa de Interés en Moneda Nacional -Ganancias

20 Anexo 7-A Manual de Contabilidad, Resol SBS N° 7197-2012 x Mensual 15 días x x x x x x x
en Riesgo

Medición del Riesgo de Tasa de Interés en Moneda Nacional - Valor

21 Anexo 7-B Manual de Contabilidad, Resol SBS N° 7197-2012 x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x x
Patrimonial en Riesgo

22 Posiciones en Instrumentos Financieros Derivados Anexo 8-A Manual de Contabilidad, Resol. SBS N° 3689-2011 x Semanal 02 días x x x x x x

Posiciones en Instrumentos Financieros Derivados- Compensación por

23 Anexo 8-B Manual de Contabilidad, Resol. SBS N° 3689-2011 x Mensual 15 días x x x x x x
Riesgos de Mercado

Posiciones Afectas a Riesgo Cambiario / Resultado de modelos de Manual de Contabilidad, Resol. SBS Nº 6328-2009,
24 Anexo 9 x Mensual 17 días x x x x x x x
Medición del Riesgo de Mercado (11.1) Resol. SBS N° 4906-2017.

Manual de Contabilidad, Resol. SBS Nº 1314-2006,

25 Depósitos, Colocaciones y Personal por Oficinas Anexo 10 x Mensual 15 días x x x x x x x x
Resol. SBS Nº 213-2007, Resol. SBS Nº 775-2008

26 Movimientos de los Depósitos según Monto y Número de Cuentas Anexo 11 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x

27 Control de Instrumentos Representativos de Capital Anexo 12-I Manual de Contabilidad, Resol. SBS Nº 4595-2009, x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x x

28 Control de Deuda Subordinada (11.2) Anexo 12-II Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x x

29 Depósitos según Escala de Montos Anexo 13 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x

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(1) (2) Y (4) (5) H E
M (7)
E

30 Obligaciones con el Exterior Anexo 14 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x

31 Reporte de Tesorería y Posición Diaria de Liquidez Anexo 15-A Manual de Contabilidad, Res. SBS N° 9075-2012. x Diario Día sgte. hábil x x x x

32 Ratio de Cobertura de Liquidez Anexo 15-B Manual de Contabilidad, Res. SBS N° 9075-2012. x Diario Día sgte. hábil x x x x

33 Posición Mensual de Liquidez Anexo 15-C Manual de Contabilidad, Res. SBS N° 9075-2012. x Mensual 15 días x x x x

34 Cuadro de Liquidez por Plazos de Vencimiento (11.3) Anexo 16-A Manual de Contabilidad, Res. SBS N° 9075-2012. x Mensual 17 días x x x x x x x x x x

35 Simulación de Escenario de Estrés y Plan de Contingencia (11.3) Anexo 16-B Manual de Contabilidad, Res. SBS N° 9075-2012. x Trimestral 17 días x x x x x x x x x x

Manual de Contabilidad, Res. SBS 0657-99, Circ. SBS N°

36 Control de Imposiciones Cubiertas por el Fondo de Seguro de Depósito Anexo 17-A x Mensual 5 días hábiles x x x x
2103-2001

Hoja de Control de Pago de Primas al Fondo de Seguro de Manual de Contabilidad, Res. SBS 0657-99 y Circ. SBS
37 Anexo 17-B x Trimestral 10 días hábiles x x x x
Depósito N° 2103-2001

38 Contratos de Arrendamientos Financieros por Tipo de Bien Anexo 22 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x

Manual de Contabilidad, Of. Circ. SBS 3034-95, Circ.

39 Compensación por Tiempo de Servicios CTS Anexo 24 x Trimestral 15 días x x x x
SBS N° B-2117-2003 y Resol. SBS N° 9786-2009

40 Transferencia de Acciones de Empresas del Sistema Financiero Reporte 1 Manual de Contabilidad Mensual 15 días x x x x x x x x x x x x x

Activos y Contingentes Ponderados por Riesgo de Crédito – Método

41 Reporte N° 2-A1 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x x
Estándar (11.4)

Activos y Contingentes Ponderados por Riesgo de Crédito – Métodos pendiente de

42 Reporte N° 2-A2 Manual de Contabilidad Mensual 15 días x x x x x x x x x x x x
Basados en Calificaciones Internas implementar

Método Estándar - Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de 5 días

43 Reporte 2-B1 Anexo 1-A Manual de Contabilidad x Mensual x x x x x x x x x x x x
Tasa de Interés en la Cartera de Negociación – Riesgo Específico

Método Estándar - Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de 5 días

44 Reporte 2-B1 Anexo 1-B Manual de Contabilidad x Mensual x x x x x x x x x x x x
Tasa de Interés en la Cartera de Negociación – Riesgo General
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I
(1) (2) Y (4) (5) H E
M (7)
E

Método Estándar – Resumen Requerimiento de Patrimonio Efectivo por 5 días

45 Reporte 2-B1 Anexo 1-C Manual de Contabilidad x Mensual x x x x x x x x x x x x
Riesgo de Tasa de Interés en la Cartera de Negociación

Método Estándar - Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de 5 días

46 Reporte 2-B1 Anexo 2 Manual de Contabilidad x Mensual x x x x x x x x x x x x
Precio en la Cartera de Negociación

Método Estándar- Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo

47 Reporte 2-B1 Anexo 3 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x x
Cambiario

Método Estándar- Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de 5 días

48 Reporte 2-B1 Anexo 4 Manual de Contabilidad x Mensual x x x x x x x x x x x x
Commodities

Durante Transición:
5 días x x x x x x x x x x x x
Mensual
pendiente de
49 Modelo Interno – VAR Varianzas y Covarianzas Reporte 2-B2 Anexo A Manual de Contabilidad
implementar
Con la Autorización:
1 día x x x x x x x x x x x x
Diaria

Durante Transición:
5 días x x x x x x x x x x x x
Mensual
pendiente de
50 Anexo B Modelo Interno – VAR Simulación Histórica Reporte 2-B2 Anexo B Manual de Contabilidad
implementar
Con la Autorización:
1 día x x x x x x x x x x x x
Diaria

Durante Transición:
5 días x x x x x x x x x x x x
Mensual
pendiente de
51 Modelo Interno – VAR Simulación de Montecarlo Reporte 2-B2 Anexo C Manual de Contabilidad
implementar
Con la Autorización:
1 día x x x x x x x x x x x x
Diaria

Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo Operacional - Método del

52 Reporte 2-C1 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x x
Indicador Básico

Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo Operacional - Método

53 Reporte 2-C2 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x x
Estándar Alternativo

Requerimientos de Patrimonio Efectivo por riesgo de crédito, mercado y

operacional y cálculo del Límite Global a que se refiere el primer párrafo del
54 Reporte 2 - D Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x x
Artículo 199º y la Vigésima Cuarta Disposición Transitoria de la Ley
General”

55 Patrimonio Efectivo (9) Reporte 3 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x x

Reporte 4-A1
Requerimiento de Patrimonio Efectivo Adicional por el Ciclo Económico –
56 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x
Empresas que aplican Método Estándar
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I
(1) (2) Y (4) (5) H E
M (7)
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Reporte 4-A2
Requerimiento de Patrimonio Efectivo Adicional por el Ciclo Económico– pendiente de
57 Manual de Contabilidad Mensual 15 días x x x x x x x x x x x
Empresas que aplican Método IRB implementar

Reporte 4-B1
Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo por Concentración
58 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x
Crediticia - Riesgo por Concentración Individual

Reporte 4-B2
Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo por Concentración
59 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x
Crediticia - Riesgo por Concentración Sectorial

Reporte 4-B3
Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo por Concentración
60 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x
Crediticia - Riesgo por Concentración Regional

Reporte 4-C
Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de Tasa de Interés en el
61 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x
Libro Bancario (Banking Book)

Reporte 4-D
Resumen Requerimiento de Patrimonio Efectivo Adicional, conforme a los
62 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x
formatos que se adjuntan.

Manual de Contabilidad, Circs. SBS B-2247-2019 y G-

63 Cotización de Oferta y Demanda de Moneda Extranjera (12) Reporte 5 x Diaria En el día x x x x x x
092-2001

Reporte Diario de Tasas de Interés Activas y Pasivas y Tasas para

64 Reporte 6 (A, B, C, D y E) Manual de Contabilidad, Circ. SBS B-2165-2007 x Diaria En el día x x x x x x x x
Productos Financieros Derivados (9) (13)

65 Tarjetas de Crédito Reporte 7 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x

66 Registro de Cuentas Corrientes y Rectificaciones (14) Reporte 8 Resol. SBS N° 3225-2014 y Of. Múltiple SBS 1584-2014 x Mensual 5 días hábiles x x

Res. SBS N°s 089-98 y 022-200, Of. Múltiple SBS 1619-

67 Relación de Cuentas Corrientes Cerradas por Giro de Cheques sin Fondos Reporte 9 x Mensual 5 días hábiles x x
2001 y normas complementarias

Manual de Contabilidad, Res. SBS 0657-99, Res. SBS

68 Activos Transferidos al Fondo de Seguro de Depósito (15) Reporte 11 x Semestral 35 días hábiles x x x x x
1005-2005 y Res. SBS Nº 6415-2014

Descripción de Financiamientos Recibidos para Apoyo a la Pequeña

69 Reporte 12 Manual de Contabilidad Mensual 15 días x x x x x x x
Microempresa

Control de Límites Globales e Individuales Aplicables a las Empresas del

70 Reporte 13 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x
Sistema Financiero

71 Créditos Según Días de Incumplimiento Reporte 14 Manual de Contabilidad x Mensual 15 días x x x x x x x x x

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ESTADOS FINANCIEROS E INFORMACIÓN QUE DEBE PRESENTARSE A LA SBS (*)

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I
(1) (2) Y (4) (5) H E
M (7)
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72 Información sobre el Grupo Económico de la Empresa (16) Reporte 19 Manual de Contabilidad y Resolución SBS N° 5780-2015 x Semestral 15 días x x x x x x x x x x x x

73 Información sobre Integrantes del Grupo Económico de la Empresa (16) Reporte 19-A Manual de Contabilidad y Resolución SBS N° 5780-2015 x Semestral 15 días x x x x x x x x x x x x

74 Información de Clientes que Representan Riesgo Único (16.1) Reporte 20 Manual de Contabilidad y Resolución SBS N° 5780-2015 Semestral 15 días x x x x x x x x

Información de las Personas y Entes Jurídicos que Representan Riesgo

75 Reporte 20-A Manual de Contabilidad y Resolución SBS N° 5780-2015 Semestral 15 días x x x x x x x
Único Clientes (16.1)

76 Financiamiento a Vinculados a la Empresa (16.1) Reporte 21 Manual de Contabilidad y Resolución SBS N° 5780-2015 Trimestral 15 días x x x x x x x x x x x

Información de las Personas Jurídicas y Entes Jurídicos Vinculados a la

77 Reporte 21-A Manual de Contabilidady Resolución SBS N° 5780-2015 Trimestral 15 días x x x x x x x x x x x x
Empresa (16.1)

Manual de Contabilidad, Resol. SBS N° 505-2002, Resol.

78 Exposición al Riesgo País (16.2) Reporte 23 x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x x
SBS N° 7932-2015

Detalle de exposición al riesgo país con residentes en el exterior” y el

79 Reporte N° 23 – A Manual de Contabilidad, Resol. SBS N° 7932-2015 x Trimestral 15 días x x x x x x x x x x x x
Reporte (16.2)

Detalle de exposición al riesgo país por garantía personal de residentes en

80 Reporte N° 23 – B Manual de Contabilidad, Resol. SBS N° 7932-2015 x Trimestral 15 días x x x x x x x x x x x x
el exterior con sustitución de contraparte (16.2)

Información de Transferencias de Cartera Crediticia, de Castigos y

81 Reporte 25 Manual de Contabilidad, Resol. SBS N° 1308-2013 x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x
Condonaciones de Créditos

Detalle de Transferencias de Cartera Crediticia (Directos e Indirectos)

82 Reporte 25-A Manual de Contabilidad, Resol. SBS N° 1308-2013 x Trimestral 15 días x x x x x x x x x x x
Realizadas durante el trimestre

Manual de Contabilidad,
83 Movimiento de Transferencias de fondos - Nacionales Reporte 26- Anexo 1 x Mensual 15 días x x x x x x
Res. SBS Nº 1025 - 2005, Res. SBS Nº 863-2006

Manual de Contabilidad,
84 Movimiento de Transferencias de fondos - Internacionales Reporte 26- Anexo 2 x Mensual 15 días x x x x x x
Res. SBS Nº 1025 - 2005, Res. SBS Nº 863-2006

Información de Estados Financieros de Deudores de Créditos Corporativos,

85 Reporte 28 Manual de Contabilidad x Semestral 30 jun/30 nov x x x x x x x x
A Grandes Empresas y A Medianas Empresas (17)

86 Reporte de Grupos Económicos Deudores (RGE) Reporte 29 Manual de Contabilidad x Trimestral 15 días x x x x x x x x
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ESTADOS FINANCIEROS E INFORMACIÓN QUE DEBE PRESENTARSE A LA SBS (*)

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PLAZO B F C E C E E E E E B
MAX. M A R D A S E E F E I
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Nº DESCRIPCIÓN NOMBRE REFERENCIA SUCAVE PERIODO PRES. (3) F P G F A (6) D (8)
I
(1) (2) Y (4) (5) H E
M (7)
E

Cajeros Automáticos, Establecimientos de Operaciones Básicas y Cajeros

87 Reporte 30 Manual de Contabilidad, Res. SBS N° 4798-2015 x Trimestral 15 días x x x x x x
Corresponsales

Manual de Contabilidad, Resolución SBS 9-2010, Res.

88 Detalle de Fideicomisos por Contrato Reporte Nº 31 x Trimestral 15 días x x x x x x x
SBS N° 1882-2014

Manual de Contabilidad, Resolución SBS N° 6283-2013,

89 Reporte Diario de Dinero Electrónico (18) Reporte N° 32-A x Diario Día sgte. hábil x x x x x x
Resolución SBS N° 465-2017

Manual de Contabilidad, Resolución SBS N° 6283-2013,

90 Reporte Mensual de Dinero Electrónico (18) Reporte N° 32-B x Mensual 15 días x x x x x x
Resolución SBS N° 465-2017

Patrimonio Efectivo Ajustado - Activos y Contingentes Ponderados por

91 Reporte N° 34 Manual de Contabilidad, Resolución SBS N° 975-2016 x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x
Riesgo Totales Ajustados (19)

92 Créditos Reprogramados: Emergencia Nacional COVID-19 Reporte N° 35 Manual de Contabilidad, Resolución SBS N° 546-2020 x Mensual 15 días x x x x x x x

SUPERVISIÓN CONSOLIDADA

Sección A del artículo 20° de la Res. SBS N° 11823-2010

93 Estados Financieros del Conglomerado
*Eliminado por Res. SBS 779-2021

30 días (último
Estados Financieros Consolidados del Grupo Financiero y de los Grupos Secciones B, C y D del artículo 20° de la Res. SBS N°
94 Anexos 2, 3, 4, 5, 6 y 7 Trimestral/Anual trimestre 40 x x x x x x x x x x
Consolidables 11823-2010
días)/90 días

30 días (último
95 Personas jurídicas que conforman los grupos consolidables Anexo 1 Res. SBS 11823-2010 Trimestral x x x x x x x x x x
trimestre 40 días)

30 días (último
96 Cálculo del Patrimonio Efectivo Consolidado Anexo 8 Res. SBS 11823-2010 Trimestral x x x x x x x x x x
trimestre 40 días)

30 días (último
97 Cálculo del Requerimiento Patrimonial Anexo 9 Res. SBS 11823-2010 Trimestral x x x x x x x x x x
trimestre 40 días)

30 días (último
98 Límites Anexos 10 y 14-A Res. SBS 11823-2010 Trimestral x x x x x x x x x x
trimestre 40 días)

99 Informe sobre la gestión integral de riesgos Informe s/n Res. SBS 11823-2010 Anual 90 días x x x x x x x x x x

AUDITORÍA EXTERNA
 ANEXO

ESTADOS FINANCIEROS E INFORMACIÓN QUE DEBE PRESENTARSE A LA SBS (*)

ACTUALIZADO AL 01 DE ABRIL DE 2021

PLAZO B F C E C E E E E E B
MAX. M A R D A S E E F E I
C
Nº DESCRIPCIÓN NOMBRE REFERENCIA SUCAVE PERIODO PRES. (3) F P G F A (6) D (8)
I
(1) (2) Y (4) (5) H E
M (7)
E

100 Contrato suscrito con la Sociedad de Auditoría Externa Informe s/n Res. SBS 17026-2010 Anual 5 días x x x x x x x x x x x x x

Dictamen y estados financieros auditados, así como informes

101 Informe s/n Res. SBS 17026-2010 Anual Feb. 28 ó 29 x x x x x x x x x x x x x
complementarios

102 Informe sobre la evaluación del sistema de control interno Informe s/n Res. SBS 17026-2010 Anual Dic. 20 x x x x x x x x x x x x x

Res. SBS 17026-2010

103 Dictamen y estados financieros consolidados del conglomerado auditados Informe s/n
*Eliminado por Res. SBS 779-2021

Informe sobre el cumplimiento de los requerimientos patrimoniales, así Res. SBS 17026-2010
como los límites globales y de concentración establecidos en el Reglamento Artículo 30° de la Res. SBS 11823-2010 [Artículo 30°]
104 Informe s/n
para la Supervisión Consolidada de los Conglomerados Financieros y
Mixtos *Eliminado por Res. SBS 779-2021

Informe de evaluación del sistema de prevención del lavado de activos y 30 abril año
105 Informe s/n Res. SBS 17026-2010 Anual x x x x x x x x x x x x
financiamiento del terrorismo siguiente

AUDITORÍA INTERNA

106 Plan Anual de Trabajo de la Unidad de Auditoría Interna Informe s/n Resolución SBS 11699-2008 Anual Dic. 31 x x x x x x x x x x x x x

Informe de Avance del Plan Anual de Trabajo de la Unidad de Auditoría

107 Informe s/n Resolución SBS 11699-2008 Cuatrimestral 20 días x x x x x x x x x x x x
Interna

15 días a partir de
Informe Especial Anual de Auditoría Interna sobre la evaluación del sistema Resolución SBS 2660-2015, Resolución SBS Nº 11699- la fecha de puesto
108 Informe s/n Anual x x x x x x x x x x x x x
de prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo 2008 en conocimiento
del directorio

Informe Especial Anual de Auditoría Interna sobre la evaluación del sistema

de atención al usuario, así como del cumplimiento de las disposiciones Resolución SBS 11699-2008, Resolución SBS 8181-
109 Informe s/n Anual 45 días x x x x x x x x x x x x x
sobre las normas de transparencia de información y contratación con 2012
usuarios del sistema financiero

INFORMES DE RIESGOS

110 Informe Anual de Riesgos Informe s/n Resolución SBS Nº 37-2008 Anual 90 días x x x x x x x x x x x x x

RIESGOS DE OPERACIÓN
 ANEXO

ESTADOS FINANCIEROS E INFORMACIÓN QUE DEBE PRESENTARSE A LA SBS (*)

ACTUALIZADO AL 01 DE ABRIL DE 2021

PLAZO B F C E C E E E E E B
MAX. M A R D A S E E F E I
C
Nº DESCRIPCIÓN NOMBRE REFERENCIA SUCAVE PERIODO PRES. (3) F P G F A (6) D (8)
I
(1) (2) Y (4) (5) H E
M (7)
E

111 Informes anuales referidos a la gestión del riesgo operacional Informe s/n Resolución SBS N° 2116-2009 Anual 90 días x x x x x x x x x x x x x

112 Reporte de eventos de interrupción significativa de operaciones Informe s/n Circular G-164-2012 Desde la ocurrencia 10 días hábiles x x x x x x x x x x x x x

113 Informe de riesgos por nuevos productos Informe s/n Circular G-165-2012 Desde el lanzamiento 10 días hábiles x x x x x x x x x x x x x

Informe de cambios importantes en el ambiente de negocios, operativo e Desde la presentación al

114 Informe s/n Circular G-165-2012 10 días hábiles x x x x x x x x x x x x x
informático Comité de Riesgos

115 Interrupciones del negocio Reporte RO-1A Circular G-180-2015 x Trimestral 15 días x x x x x x

116 Activación de planes de continuidad Reporte RO-2A Circular G-180-2015 x Trimestral 15 días x x x x x x

117 Proveedores principales Reporte RO-3A Circular G-180-2015 x Semestral 15 días x x x x x x

118 Planes de continuidad del negocio y pruebas Reporte RO-4A Circular G-180-2015 x Semestral 15 días x x x x x x

INFORMACIÓN DE LA GERENCIA AL DIRECTORIO

119 Informe de la Gerencia al Directorio Informe s/n Circs. SBS B-1899-92, CM-0265-2000 Trimestral 30 días x x x x x x x x x

INFORMACIÓN SOBRE DIRECTORES Y FUNCIONARIOS

Copia certificada por el Secretario del Directorio del acta de la sesión donde Normas complementarias a la elección de Directores,
120 conste la elección/nombramiento de los Directores, Gerentes y Auditor Informe s/n Gerentes y Auditores Internos aprobado por la Resol. Permanente 1 día x x x x x x x x x x x x x
Interno SBS N° 1913-2004

Normas complementarias a la elección de Directores,

Gerentes y Auditores Internos aprobado por la Resol.
20 días después de
121 CV de los Directores, Gerentes y Auditor Interno Informe s/n SBS N° 1913-2004 y Normas para el Registro de Anual x x x x x x x x x x x x x
la JGA
Directores, Gerentes y Principales Funcionarios - REDIR
aprobado por la Circ. SBS G-119-2004

Normas complementarias a la elección de Directores,

Gerentes y Auditores Internos aprobado por la Resol.
122 Actualización de la DJ de Directores, gerentes y auditores internos Informe s/n SBS N° 1913-2004 y Normas para el Registro de Eventual 1 día x x x x x x x x x x x x x
Directores, Gerentes y Principales Funcionarios - REDIR
aprobado por la Circ. SBS G-119-2004
 ANEXO

ESTADOS FINANCIEROS E INFORMACIÓN QUE DEBE PRESENTARSE A LA SBS (*)

ACTUALIZADO AL 01 DE ABRIL DE 2021

PLAZO B F C E C E E E E E B
MAX. M A R D A S E E F E I
C
Nº DESCRIPCIÓN NOMBRE REFERENCIA SUCAVE PERIODO PRES. (3) F P G F A (6) D (8)
I
(1) (2) Y (4) (5) H E
M (7)
E

OFICINAS EN FUNCIONAMIENTO (20)

123 Movimiento de oficinas Anexo B Res. SBS N°4797-2015 x Desde la formalización 7 días x x x x x x x x x x x x x

31 marzo año
124 Programación anual de oficinas Anexo A (Ex Anexo E) Res. SBS N°4797-2015 Anual x x x x x x x x x x x x x
siguiente

125 Inventario de Oficinas en Funcionamiento Anexo C (Ex Anexo F) Res. SBS N°4797-2015 x Anual 30 días x x x x x x x x x x x x x

LAVADO DE ACTIVOS

15 días a partir de
la fecha de puesto
126 Informe del Oficial de Cumplimiento Informe s/n Resoluciones N°s SBS 2660-2015 y 289-2015 Semestral x x x x x x x x x x x x x
en conocimiento
del directorio

127 Registro de Operaciones Reporte s/n Resolución SBS 2660-2015 y Circular Nº G-145-2009 x Mensual 15 días x x x x x x x x x x x x x

TRANSPARENCIA DE INFORMACIÓN Y CONTRATACIÓN CON

USUARIOS DEL SISTEMA FINANCIERO

128 Informe anual referido al funcionamiento del sistema de atención al usuario. Informe s/n Resolución SBS N° 8181-2012 Anual 45 días x x x x x x x x x x x x x

Información de Reclamos Recibidos de los Usuarios /Detalle de Otros

129 Canales, Otras Operaciones - Servicios - Productos y Otros Motivos de RR1 y RR3 Circular SBS N° G-184-2015. x Trimestral 15 días x x x x x x x x x x x x x
Reclamo

MEMORIA ANUAL

30 días posterior a
130 Memoria Anual Manual de Contabilidad Anual la aprobación por x x x x x x x x x x x x x
la JGA

ESTADÍSTICAS DE INCLUSIÓN FINANCIERA

Circular Nº B- 2212-2013, F- 552-2013, CM- 400-2013,

131 Formato “Número de Depositantes Personas Naturales” (21) Formato s/n CR- 268-2013 x Mensual 15 días x x x x

INFORMACIÓN SOBRE RETRIBUCIONES POR SERVICIOS

FIDUCIARIOS IMPAGAS

132 Reporte de Retribuciones por Servicios Fiduciarios Impagas - RRSFI Reporte s/n Resolución SBS 4005-2015 x Mensual 15 días x x x x x x

(*) En cumplimiento de la Circular B-2108-2002, F-0447-2002, CM-0294-2002, EAF-0206-2002, CR-0163-2002, EDPYME-0092-2002, FOGAPI-0011-2002 y ESF-001-2002 del 22.07.2002.
 ANEXO

ESTADOS FINANCIEROS E INFORMACIÓN QUE DEBE PRESENTARSE A LA SBS (*)

ACTUALIZADO AL 01 DE ABRIL DE 2021

PLAZO B F C E C E E E E E B
MAX. M A R D A S E E F E I
C
Nº DESCRIPCIÓN NOMBRE REFERENCIA SUCAVE PERIODO PRES. (3) F P G F A (6) D (8)
I
(1) (2) Y (4) (5) H E
M (7)
E
NOTAS:
(1) Conforme con el artículo primero de la Resolución SBS Nº 1270-2007, las empresas supervisadas que así lo estimen, podrán suscribir el "Convenio de responsabilidad sobre información remitida mediante el aplicativo SUCAVE", lo que faculta a que las empresas podrán enviar la información de
carácter financiero, contable y estadístico que se encuentre disponible para su remisión a través del SUCAVE exclusivamente por dicho medio, sin requerir el envío adicional de la citada información en medios físicos. De manera excepcional, la Superintendencia podrá requerir la remisión temporal
de algún formato por medio físico u otro alternativo. En caso de no suscribirse el mencionado convenio, las empresas deberán seguir remitiendo la información a esta Superintendencia a través del SUCAVE así como en medios físicos, según sea requerido por la normatividad específica. Los
Estados Financieros correspondientes a las Formas A, B-1 y B-2, independientemente que se suscriba el convenio, dicha información deberá ser presentada en forma física.

(2) Días calendario salvo se señale expresamente día hábil. Si la fecha prevista de presentación corresponde a día no laborable, la obligación corresponderá al siguiente día hábil.
(3) Comprende al Banco de la Nación, COFIDE, el Fondo Mivivienda y el Banco Agropecuario, salvo que se especifique en las normas correspondientes su aplicación supletoria.
(4) La información remitida por las Empresas de Servicios Fiduciarios (ESF) se realiza conforme la Res. SBS N° 1010-99 y normas modificatorias y complementarias, y demás normas aplicables.
(5) La información remitida por las Empresas de Capitalización Inmobiliaria(ECI) se realiza conforme la Resolución SBS Nº 257-2005 del 10.02.2005 y demás norma aplicables.
g (EF) se realiza conforme la Res. SBS N° 4358-2015 y demás normas aplicables.
(7) La información remitida por las Empresas Emisoras de Dinero Electrónico (EEDE) se realiza conforme el Reglamento de Operaciones de Dinero Electrónico, aprobado por Resolución SBS N° 6283-2013 y el Reglamento de Empresas Emisoras de Dinero Electrónico, aprobado por Resolución SBS N° 6284-
2013, así como a las demás normas aplicables.

(8) La información remitida por los Bancos de Inversión (BI) se realiza conforme el Reglamento de Bancos de Inversión, aprobado por Resolución SBS N° 3544-2015 y demás normas aplicables.

empresas remiten información al BCRP de acuerdo a la Circular 024 -2007-BCRP.

con el BCRP" creados mediante la Resolución SBS N° 6232-2015 del 14.10.2015, son de periodicidad semanal ( 7, 15, 22 y fin de mes),
remitiéndose dentro de los dos (2) días hábiles posteriores a la fecha del reporte.
(10) Formato generado e impreso luego de contar con la conformidad del Balance de Comprobación, mediante opción correspondiente del SUCAVE. Debe ser firmado y remitido de acuerdo a las normas establecidas por la SBS.
(11) A partir de setiembre 2016, los nuevos formatos y denominaciones son los que se indican, eliminándose también a partir de dicha fecha los Anexos 25 y 26 del Manual de Contabilidad.
(11.1) A partir de junio 2018, entra en vigencia el nuevo formato del Anexo 9 "Resultado de modelos de Medición del Riesgo de Mercado", eliminándose el formato anterior - Anexo 9 "Posiciones afectas a Riesgo Cambiario". El plazo fue modificado de 15 días a 17 días
a partir de la información de junio 2019 mediante la Resol. SBS N° 2405-2019.
(11.2) El Anexo 12-II, a partir de la información del mes de julio 2016 ha sido modificado por la Resol. SBS N° 9075-2016 que aprueba el nuevo Reglamento de Deuda Subordinada.
(11.3) El plazo fue modificado de 15 días a 17 días a partir de la información de junio 2019 mediante la Resol. SBS N° 2405-2019.
(11.4) El Reporte 2-A-1, a partir de la información del mes de julio 2016 ha sido modificado por la Resol. SBS N° 9075-2016 que aprueba el nuevo Reglamento de Deuda Subordinada. Posteriormente, modificado por la Resol. SBS N° 3593-2017.
(12) Las empresas realizarán diariamente un corte del registro de operaciones a las 13:30 horas y deberán remitir la información hasta las 14.30 horas del mismo día. Las operaciones efectuadas después de la hora de corte deberán ser incluidas en la información a reportarse al día siguiente. Las Cajas
Municipales, Cajas Rurales y EDPYME remitirán la información correspondiente a todas las operaciones realizadas durante el mes, hasta las 14:00 horas del último día del mes.

(13) Los Reportes 6-A, 6-B, 6-C, 6-D y 6-E deberán ser remitidos a más tardar hasta las 13:30 horas del día, tanto por medios impresos como a través del SUCAVE, enviándose copia de los mismos al Banco Central de Reserva del Perú. Las Cajas Municipales, Cajas Rurales y EDPYME remitirán
mensualmente los Reportes 6-D y 6-E en el plazo señalado para la información diaria. El Reporte 6-C es aplicable para empresas autorizadas a operar con Instrumentos Financieros Derivados por cuenta propia. El Reporte 6-C es adicionalmente aplicable a los Bancos de Inversión.

(14) Modificada la denominación de acuerdo a la Resol. SBS N° 3225-2014 del 29.05.2014. El diseño de registro, de acuerdo al Oficio Múltiple N° 1584-2014-SBS del 13.05.2014, se encuentra publicado en la Página web del Portal del Supervisado.
(15) De acuerdo a la Resolución SBS Nº 6415-2014 del 26.09.2014, el formato aprobado mediante dicha resolución, corresponde a los activos señalados en los numerales 1 y 2 del artículo 13° de las normas para la cobertura, recursos y pago de imposiciones cubiertas del Fondo de Seguro de
Depósitos aprobadas por la Resolución SBS N° 657-99 y sus normas modificatorias. En caso no hayan realizado ninguna transferencia al Fondo de Seguro de Depósitos en los periodos de referencia, deberán enviar a esta Superintendencia en el mismo plazo una comunicación con carácter de
declaración jurada, señalando tal situación. Los activos comprendidos en el artículo 13° de las normas para la cobertura, recursos y pago de imposiciones cubiertas del Fondo de Seguro de Depósitos, diferentes a los bienes materia de reporte, se continuarán remitiendo en forma impresa, en la
periodicidad y plazo establecida en el artículo 14° de las citadas normas.

(16) Mediante la Resol SBS Nº 272-2014 se modificaron los formatos y se dispuso su envío vía SUCAVE. Los reportes se remiten una vez al año, a los 15 días posteriores al cierre del año; o cada vez que surja algún cambio relacionado a los grupos económicos, en tal sentido en este caso los
reportes a través del SUCAVE se deben remitir a los 15 días posteriores al cierre del mes en que se produjo la modificación. Posteriormente se modificaron los formatos y denominaciones mediante la Resolución SBS N° 5780-2015 del 24.09.2015, vigente a partir de la información a ser
presentada el 15 de enero de 2016.

(16.1) Modificados los formatos de los Reportes 20 y 21, así como las denominaciones de los Reportes 20-A y 21-A, mediante la Res.SBS N° 5780-2015 del 24.09.2015, vigente a partir de la información a ser presentada el 15 de enero de 2016.
(19.1) Reporte 23 modificado y Reportes 23-A y 23-B incorporados mediante Res SBS N° 7932-2015. Cambios y nuevos reportes vigentes desde Julio de 2016.
(16.2)
vigent
(17)
e aEl Reporte 28 deberá remitirse en forma semestral (enero-junio y julio-diciembre) debiendo remitirse a más tardar el 30 de noviembre y 30 de mayo, correspondiente al segundo y primer semestres, respectivamente.
partir
(18) Aplicable a las empresas de operaciones múltiples siempre que estas se encuentren realizando operaciones de dinero electrónico. Mediante la Resol. SBS N° 465-2017 se aprobaron los nuevos fomatos vigente a partir de abril 2017.
del
cierre Vigente a partir de la información mensual de julio 2016.
del
primer
trimest
re
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ESTADOS FINANCIEROS E INFORMACIÓN QUE DEBE PRESENTARSE A LA SBS (*)

ACTUALIZADO AL 01 DE ABRIL DE 2021

PLAZO B F C E C E E E E E B
MAX. M A R D A S E E F E I
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Nº DESCRIPCIÓN NOMBRE REFERENCIA SUCAVE PERIODO PRES. (3) F P G F A (6) D (8)
I
(1) (2) Y (4) (5) H E
M (7)
E
(20) Mediante la Resolución SBS N° 4797-2015 del 21.08.2015 se modificaron las denominaciones de los formatos.
(21) Aplicable a las empresas autorizadas a captar depósitos del público.