Apellidos y Nombres: ___________________________________________________________
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Sección: Turno: NOCHE Fecha : ___/__/__
Primer caso (20 puntos)
Elaborar el flujo de caja indicar si es conveniente realizar la inversión y cuál de las formas de financiamiento recomendaría. La empresa A desea ingresar al sector textil en la producción ventas de pantalones para damas y caballeros, para lo cual desea invertir bajo las siguientes condiciones: El proyecto se estima culmine en 10 años. Los flujos de ventas en los 10 años serán: El primer año 35,000; los siguientes dos años 10% más que el periodo anterior; el cuarto y quinto año el promedio de los tres primeros años, el sexto año el 25% menos que el promedio de los cinco años iniciales, el séptimo mes 10% más que el periodo anterior; en los últimos tres años las ventas se proyectan en 5% más que el periodo anterior La política de cobranza de la empresa es 75% al contado y el resto en dos cuotas anuales del 10% y 15% respectivamente, con un incremento del 0.5% efectivo mensual sobre saldo deudor Para iniciar este proyecto se debe invertir en: o Terrenos 18,000 o Obra física 25,000 o Maquinaria 27,000 o Capital de trabajo 10,000 La mano de obra directa representa 10% de las ventas. Se invierte el equivalente al 17% de las ventas en compra de insumos Actualmente la empresa tiene el monto requerido para la inversión en un depósito a plazo renovable anualmente con una tasa del 20% Nota: o La empresa A solicita un préstamo para poder cubrir la inversión de las obras físicas y el 75% en la adquisición de maquinarias. El banco le cobra el 24% anuales cuotas crecientes a 5 años. o La empresa A solicita un préstamo por el 60% del total de la Inversión con una tasa del 50% efectivo anuales cuotas fijas para los 10 años. o La empresa A solicita un préstamo por el 35% de lo invertido en el terreno, obra física y las maquinarias, el principal se pagará al final del décimo año, con una tasa del 25%
según lo solicitado. Además, resume de manera concisa el contenido del documento, que es el análisis financiero de la empresa OVERSA para el período 2016-2019 a través de sus estados financieros