Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
“INTY”
CARRERA CONTADURIA GENERAL
ORGANIZACIÓN
INTEGRANTES
• Claribel Burgos Paniagua
• Rossy Paola Funes cerón
• Adriana Espinoza Ramos
• L. Jhoanna Romero juan
DOCENTE
• Lic.: Carmen Mendoza Rodríguez
1
Contenido
ORGANIGRAMA .............................................................................................................................. 4
MANUAL DE FUNCIONES DEL CONTADOR ............................................................................ 5
IDENTIFICAR EL CARGO .......................................................................................................... 5
FUNCIONES ESPECÍFICAS ...................................................................................................... 5
PROHIBICIONES ............................................................................................................... 6
REQUISITOS MÍNIMOS DE ESTUDIO Y EXPERIENCIA .................................................... 6
COMPETENCIAS COMPORTAMENTALES ........................................................................... 7
CONOCIMIENTOS BASICOS ESENCIALES.......................................................................... 7
CONTRIBUCIONES INDIVIDUALES ....................................................................................... 7
MANUAL DE FUNCIONES DEL AUXILIAR CONTABLE .......................................................... 7
IDENTIFICAR EL CARGO .......................................................................................................... 7
FUNCIONES ESPECÍFICAS ...................................................................................................... 8
PROHIBICIONES ......................................................................................................................... 8
REQUISITOS MÍNIMOS DE ESTUDIO Y EXPERIENCIA .................................................... 8
COMPETENCIAS CONPORTAMENTALES............................................................................ 8
CONOCIMIENTOS BÁSICOS ESENCIALES.......................................................................... 8
CONTRIBUCIONES INDIVIDUALES ........................................................................................ 8
MANUAL DE FUNCIONES DEL AUXILIAR ADMINISTRATIVO .............................................. 9
IDENTIFICAR EL CARGO .......................................................................................................... 9
FUNCIONES ESPECÍFICAS ...................................................................................................... 9
PROHIBICIONES ....................................................................................................................... 10
REQUISITOS MÍNIMOS DE ESTUDIO Y EXPERIENCIA .................................................. 10
COMPETENCIAS CONPORTAMENTALES.......................................................................... 10
CONOCIMIENTOS BÁSICOS ESENCIALES........................................................................ 10
CONTRIBUCIONES INDIVIDUALES ...................................................................................... 10
MANUAL DE PROCESOS PROCEDIMIENTO DE CAJA CHICA.......................................... 11
1. OBJETIVO............................................................................................................................... 11
2.PROCEDIMIENTOS ...................................................................Error! Bookmark not defined.
3. ALCANCE ............................................................................................................................... 11
4. DEFINICIONES ABREVIATURAS ...................................................................................... 11
5. ÁREAS ORGANIZACIONALES QUE INTERVIENEN EN EL PROCESO ................... 11
6. PROCEDIMIENTOS .............................................................................................................. 11
2
6.1 PROCEDIMIENTO APERTURA CAJA CHICA - SCI 02/01...................................... 11
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA COMPRAS ............................................................. 14
1.OBJETIVOS .................................................................................Error! Bookmark not defined.
2.DOCUMENTOS DE REFERENCIA: .................................................................................... 14
3.NECESIDAD DE LA COMPRA ............................................................................................. 14
4.JUSTIFICACIÓN DE LA COMPRA ...................................................................................... 14
5.CARACTERÍSTICAS DE LA COMPRA ............................................................................... 14
6.PLAZO DE ENTREGA ........................................................................................................... 15
7.PRESUPUESTO .........................................................................Error! Bookmark not defined.
8.PROVEEDORES.........................................................................Error! Bookmark not defined.
9.PROVEEDORES OCASIONALES ....................................................................................... 16
10.PROVEEDOR EVALUADO ................................................................................................. 16
3
ORGANIGRAMA
4
MANUAL DE FUNCIONES DEL CONTADOR
MANUAL DE FUNCIONES DE
CONTADOR
IDENTIFICAR EL CARGO
Área: Administrativa
Jefe Inmediato: Director Ejecutivo
Nivel: Ocasional
Horario: No Aplica
Nombre Del Cargo: Contador
Naturaleza de la Vinculación: Prestación de Servicios
Carga de Trabajo: Alta
Nivel de Responsabilidad: Alta
Personal a su Cargo: Auxiliar Contable
Perfil Ocupacional: Persona con proyección, puntualidad, dedicación, sencillez,
precisión, dominio de la profesión, culto e intelectual, entusiasta, optimista, ágil,
dinámico, comprensivo, humano, respetuoso, discreto, ético, honrado con
dependencia mental y confiable.
Condiciones Adicionales al Cargo: Responsable
Misión o Propósito del Cargo: Es la persona encargada de la medición, análisis e
interpretación de la información en la elaboración de estados financieros, en los
cuales se
FUNCIONES ESPECÍFICAS
• Suministrar de manera clara la información de relevancia para la
administración.
• Responsable de las decisiones tomadas por la gerencia en base a la
información suministrada en cuanto a aspectos contables tributarios y
financieros.
• Verificar y asegurar que los datos contables relacionados con la cartera se
estén controlando de acuerdo con lo establecido por la asamblea general, la
junta directiva y el director ejecutivo.
• Verificar y supervisar el pago de los diferentes tributos de los cuales es
5
responsable la asociación de acuerdo a la normatividad vigente.
• Verificar y controlar que los cheques sean debidamente soportados y
contabilizados.
• Asegurarse que tanto los gastos como los ingresos sean registrados en la
contabilidad.
• Verificar el pago a los proveedores y los clientes seas aplicados
correctamente.
• Verificar el cumplimiento de todas las obligaciones adquiridas por la
asociación.
• Realizar las sugerencias pertinentes a la administración para velar por los
cumplimientos de los objetivos.
• Desempeñar las demás funciones propia del cargo, las señaladas por la junta
directiva, con base en el estatuto tributario y demás acuerdos de la asamblea
general.
• Elaborar documentos con fin de préstamo
• Elaborar y presentar las declaraciones de renta, IVA y demás que estipule la
ley.
• Contestar a los requerimientos que emanen de la DIAN.
• Las demás que le sean asignadas según la naturaleza de su cargo, por su
jefe inmediato.
PROHIBICIONES
• Todos aquellos actos que atenten contra el buen nombre de “Konica Minolta"
y/o contra la salvaguarda y protección de los recursos encomendados para su
custodia y manejo
• Hacer negocios en cual se lucre personalmente utilizando el buen nombre de
“Konica Minolta"
6
la
Organización. .
COMPETENCIAS COMPORTAMENTALES
La persona que aspire a desempeñar el cargo deberá ostentar altas calidades
Morales y profesionales.
CONTRIBUCIONES INDIVIDUALES
• Brindar la confianza necesaria para este CARGO
MANUAL DE FUNCIONES DE
AUXILIAR CONTABLE
IDENTIFICAR EL CARGO
Jefe Inmediato: Contador
Nivel: Presencial
Horario: El asignado por el Director Ejecutivo para su cargo
Nombre del Cargo: Auxiliar Contable
Naturaleza de la vinculación: Nomina
Carga del Trabajo: Media
Nivel de Responsabilidad: Media
Personal a su Cargo: Ninguno
Perfil Ocupacional: Persona organizada, con altos niveles de atención,
Prudente y discreto en las relaciones con sus superiores. Excelente razonamiento
matemático, debe demostrar iniciativa y proactividad
Condiciones Adicionales al Cargo: Responsable, manejo de estrés
Misión o Propósito del Cargo: Es la persona encargada de registrar y de dar el
tratamiento necesario a la información contable, para ser posteriormente revisada y
por el contador.
7
FUNCIONES ESPECÍFICAS
• Revisar, organizar y clasificar la documentación recibida en el área Contable
• Realizar y contabilizar comprobantes de egreso
• registro de notas de contabilidad y análisis y conciliación de cuentas.
• Liquidar la nómina mensualmente
• Las demás que le sean asignadas según la naturaleza de su cargo, por su jefe
inmediato.
PROHIBICIONES
• Todos aquellos actos que atenten contra el buen nombre de “konica Minolta”
y/o contra la salvaguarda y protección de los recursos encomendados para su
custodia y manejo
• Hacer negocios en cual se lucre personalmente utilizando el buen nombre de
“Konica Minolta”.
• Utilizar la información de “Konica Minolta”, para hacer negocios propios o para
el beneficio de personas ajenas a esta Asociación.
COMPETENCIAS CONPORTAMENTALES
La persona que aspire a desempeñar el cargo deberá ostentar altas calidades
Morales y profesionales.
CONTRIBUCIONES INDIVIDUALES
La persona que aspire a desempeñar el cargo deberá ostentar altas calidades
Morales y profesionales.
8
• Responsabilidad a la hora de tener subir toda la información de manera
oportuna y a la hora de entregar los informes que le sean requerido en el
tiempo establecido
• Apoya al jefe inmediato con espíritu de servicio y colaboración
• Brindar la confianza necesaria para este cargo.
• Demostrar destreza y conocimiento en el cargo
MANUAL DE FUNCIONES DE
AUXILIAR ADMINISTRATIVO
IDENTIFICAR EL CARGO
Jefe inmediato: Director Ejecutivo
Nivel : Presencial
Horario: El asignado por el Director Ejecutivo para su cargo
Nombre del Cargo : Auxiliar Administrativo
Naturaleza de la Vinculación: Nomina
Carga de Trabajo: Media
Nivel de Responsabilidad: Media
Personal a su Cargo: Ninguno
PERFIL OCUPACIONAL: Realizar actividades administrativas de archivo, control y
elaboración de correspondencia digital y registrar las transacciones contables de las
operaciones de la empresa y verificar su adecuada contabilización, elaborar nomina y
liquidación social.
Condiciones Adicionales al Cargo: Responsable , manejo de estrés
FUNCIONES ESPECÍFICAS
• Atención de llamadas
• Atender visitas
• Recibir documentos
• Custodiar documentos
• Realizar cálculos
• Comunicación con su departamento
• Tener la agenda actualizada
• Tramitación de expedientes
9
• Saber utilizar los recursos de la oficina
PROHIBICIONES
• Todos aquellos actos que atenten contra el buen nombre de “konica Minolta”
y/o contra la salvaguarda y protección de los recursos encomendados para su
custodia y manejo
• Hacer negocios en cual se lucre personalmente utilizando el buen nombre de
“Konica Minolta”.
• Utilizar la información de “Konica Minolta”, para hacer negocios propios o para
el beneficio de personas ajenas a esta Asociación.
COMPETENCIAS CONPORTAMENTALES
La persona que aspire a desempeñar el cargo deberá ostentar altas calidades
Morales y profesionales.
CONTRIBUCIONES INDIVIDUALES
• Responsabilidad a la hora de tener subir toda la información de manera
oportuna y a la hora de entregar los informes que le sean requerido en el
tiempo establecido
• Apoya al jefe inmediato con espíritu de servicio y colaboración
• Brindar la confianza necesaria para este cargo.
• Demostrar destreza y conocimiento en el cargo
10
MANUAL DE PROCESOS PROCEDIMIENTO DE CAJA CHICA
1. OBJETIVO
• Disponer de los fondos necesarios para cubrir gastos menores e
imprevistos.
• Establecer procedimientos que se deben seguir para el registro y
control de los desembolsos en efectivo.
2. PROCEDIMIENTOS
• Apertura de Caja Chica SCI 02/01
• Reposición de Caja Chica SCI 02/02
3. ALCANCE
Tiene un alcance a todos los usuarios internos de todas las áreas
organizacionales del Ministerio que utilizan fondos de caja chica para efectuar
compras de acuerdo a reglamentación específica.
4. DEFINICIONES ABREVIATURAS
SCI: Sistema de Contabilidad Integrada.
SIGEP: Sistema de Gestión Pública
6. PROCEDIMIENTOS
11
2. Solicitud de apertura de Caja Chica
E. INDICADORES
INDICADOR FORMULA DE CÁLCULO META UNIDAD FRECUENCIA REGISTRO RESPONSABLE
DE
MEDICIÓN
% apertura (Número de 0 % Anual Informes Profesional
de caja aperturas de cajas presentados Responsable del
chica chicas en la Fondo Rotativo
gestión Número
de aperturas de
cajas chicas
programadas)"100
12
Asuntos
Administrativos
8 Secretaria jefe Recibe la Resolución
de Unidad Administrativa, registra y deriva al
Financiera Jefe de Unidad
9 Jefe Unidad Instruye al Profesional Operador
Financiera del Fondo Fijo la apertura de Caja
Chicas
10 Profesional a) Captura en el SIGEP la apertura
Operador del de Caja
fondo Rotativo b) Emite el Comprobante
Contable Cargo a Rendir
c) Emite en el SIGEP el Cheque a
nombre del encargado de Caja
Chica
d) Deriva a Tesorería para la
emisión del cheque de la cuenta
fiscal Revisa antecedentes y emite
cheque, firma y deriva al Jefe de
Unidad
G. FORMULARIOS/REGISTROS
1. Nota de Solicitud
2. Certificación presupuestaria
3. Resolución Administrativa
4. Cheque cuenta fiscal (pagadora)
13
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA COMPRAS
1. OBJETIVOS
Establecer lineamientos y pasos a seguir para la adquisición de bienes y/o
servicios, asegurando que cumplan con los requisitos específicos necesarios para
cubrir la necesidad de los clientes.
2. DOCUMENTOS DE REFERENCIA:
Programación de pagos
Manejo de caja general
Trámite y manejo de anticipos
Manejo de almacén
Evaluación de proveedores
3. NECESIDAD DE LA COMPRA
El objeto de la compra es satisfacer la necesidad optimizando los recursos
disponibles para el cumplimiento del objeto social de la empresa.
4. JUSTIFICACIÓN DE LA COMPRA
El área solicitante definirá concretamente el bien a adquirir de forma que permita
su inequívoca identificación, utilizando la denominación establecida en el catálogo
o en su defecto establecer la definición más descriptiva posible.
Las solicitudes de compras o servicios se deberán elaborar mínimo con treinta
(30) días de anticipación a la necesidad del producto y/o servicio.
5. CARACTERÍSTICAS DE LA COMPRA
Para lograr óptimos resultados en los procesos de compras y cumplir con las
expectativas del solicitante, se deben tener en cuenta los siguientes aspectos:
14
• Calidad que se espera
• Precio
6. PLAZO DE ENTREGA
El área solicitante definirá concretamente el bien a adquirir de forma que permita
su inequívoca identificación, utilizando la denominación establecida, los criterios
para establecer la definición más descriptiva posible, en términos que se utilicen
en el mercado y suficientemente claros para todas las personas que intervienen en
el proceso.
7. PRESUPUESTO
Todas las compras y contrataciones de bienes y servicios del área deben
encontrarse incluidas en el Plan de Gestión de la empresa y por consiguiente debe
reflejarse en el Presupuesto Anual de Inversiones y Gastos.
8. PROVEEDORES
Se seleccionará a los proveedores en función de las condiciones del bien
solicitado.
La información de tiempos de programación y de fabricación es importante para el
proceso.
La mejora de la distribución de los bienes y de sus costos asociados.
Los proveedores, el área contratante y la Gerencia Administrativa, deberán ser
transparentes con el fin de poder mantener una relación de confianza.
Y las condiciones pactadas con el proveedor deberán mantenerse, con el objetivo
y sin perjuicio de las relaciones comerciales concretas que se tengan.
15
9. PROVEEDORES OCASIONALES
Proveedor al que se le compra de manera ocasional o de manera única en un
periodo determinado o que no está prevista su repetición durante el año de
ejecución presupuestal.
16