LOS AMERICANOS S.A.

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

DEL 01/ENERO/2019 AL 31/01/2019 ( EN SOLES)

ACTIVIDADES DE OPERACIONES
UTILIDAD NETA 450000
DEPRECIACIONES
Dep.Acum. Edificios 100000
Dep.Acum. Mobiliario 138000
AUMENTO DE CUENTAS POR COBRAR -285000 -109%
DISMINUCIÓN DE OTARS CUENTAS POR COBRAR 50000 19%
AUMENTO DE ALMACEN -105550 -40%
DISMINU.PAGOS ANTICIPADOS 3750 1%
AUMENTO EN CUENTAS X PAGAR COMERCIALES 128000 49%
AUMENTO DE DOCUMENTOS X PAGAR 100480 38%
DISMINUCIÓN DE ACREEDORES -80000 -31%
FLUJO DE EFECTIVO TOTAL DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 261680 100%

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
AUMENTO DE TERRENOS -260000 21%
AUMENTO DE EDIFICIO -900000 74%
AUMENTO DE MOBILIRIO Y EQUIPO -50000 4%
FLUJO DE EFECTIVO TOTAL DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -1210000 100%

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
DIVIDENDOS PAGADOS -197080 -22%
AUMENTO DE CUENTAS X PAGAR LARGO PLAZO 450000 49%
DISMINUCIÓN DE HIPOTECAS -100000 -11%
AUMENTO DE CAPITAL SOCIAL 760000 83%
FLUJO DE EFECTIVOTOTAL EN OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO 912920 100%
FLUJO NETO DE EFECTIVO 202600
EFECTIVO INICIAL 556743.75
EFECTIVO FINAL 759343.75
 Análisis Horizontal CONSIDERANDO:
( - ) APLICACIONES DE FONDOS
Var. Absl Var. Rel
502800
(+ ) ORÍGENES DE FONDOS
110000
139350
-235000 -65% 50000 -18%
60000 17% 10000 20% EXPLIQUE LA DIFERENCIA MOSTR
-145650 -40% -40100 38%
3500 1% -250 -7%
145500 40% 17500 14%
94800 26% -5680 -6%
-65000 -18% 15000 -19%
360950 100% 99270 38%

-260000 21% 0 0%
-900000 74% 0 0%
-50000 4% 0 0%
-1210000 100% 0 0%
1223520

-1420600 -178% 1223520 -621%

1560000 195% 1110000 247%
-100000 -13% 0 0%
760000 95% 0 0%
799400 100% -113520 -12%
199700
759343.75
959043.75
ONSIDERANDO:
- ) APLICACIONES DE FONDOS

+ ) ORÍGENES DE FONDOS

XPLIQUE LA DIFERENCIA MOSTRADA DEL FLUJO DE EFECTIVO ( 202 600)